EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 32008O0031
Guideline of the European Central Bank of 19 December 2008 amending Guideline ECB/2007/9 on monetary, financial institutions and markets statistics (recast) (ECB/2008/31)
Euroopa Keskpanga suunis, 19. detsember 2008 , millega muudetakse suunist EKP/2007/9 rahandusstatistika ning finantsasutuste ja -turgude statistika kohta (uuestisõnastamine) (EKP/2008/31)
Euroopa Keskpanga suunis, 19. detsember 2008 , millega muudetakse suunist EKP/2007/9 rahandusstatistika ning finantsasutuste ja -turgude statistika kohta (uuestisõnastamine) (EKP/2008/31)
OJ L 53, 26.2.2009, p. 76–91
(BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
Special edition in Croatian: Chapter 10 Volume 005 P. 130 - 140
No longer in force, Date of end of validity: 31/12/2014; mõjud tunnistatud kehtetuks 32014O0015
26.2.2009 |
ET |
Euroopa Liidu Teataja |
L 53/76 |
EUROOPA KESKPANGA SUUNIS,
19. detsember 2008,
millega muudetakse suunist EKP/2007/9 rahandusstatistika ning finantsasutuste ja -turgude statistika kohta (uuestisõnastamine)
(EKP/2008/31)
(2009/160/EÜ)
EUROOPA KESKPANGA NÕUKOGU,
võttes arvesse Euroopa Keskpankade Süsteemi ja Euroopa Keskpanga põhikirja, eelkõige selle artikleid 5.1, 12.1, 14.3,
võttes arvesse Euroopa Keskpanga 19. detsembri 2008. aasta määrust (EÜ) nr 25/2009 rahaloomeasutuste sektori bilansi kohta (uuestisõnastamine) (EKP/2008/32), (1)
võttes arvesse nõukogu 23. novembri 1998. aasta määrust (EÜ) nr 2533/98 statistilise teabe kogumise kohta Euroopa Keskpanga poolt, (2)
võttes arvesse nõukogu 8. detsembri 1986. aasta direktiivi 86/635/EMÜ pankade ja muude finantsasutuste raamatupidamise ja konsolideeritud aastaaruannete kohta, (3)
võttes arvesse 10. novembri 2006. aasta suunist EKP/2006/16 Euroopa Keskpankade Süsteemi raamatupidamise ja finantsaruandluse õigusraamistiku kohta, (4)
võttes arvesse nõukogu 25. juuni 1996. aasta määruse (EÜ) nr 2223/96 (ühenduses kasutatava Euroopa rahvamajanduse ja regionaalse arvepidamise süsteemi kohta (ESA 95)) A lisa, (5)
võttes arvesse Euroopa Keskpanga 19. detsembri 2008. aasta määrust (EÜ) nr 24/2009 väärtpaberistamise tehingutes osalevate finantsvahendusettevõtete varade ja kohustuste statistika kohta (EKP/2008/30), (6)
ning arvestades järgmist:
(1) |
Määruse (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) (väärtpaberistamise tehingutes osalevate finantsvahendusettevõtete varade ja kohustuste statistika kohta (financial vehicle corporations engaged in securitisation transactions, edaspidi „FVCd”)) kohaselt võib teatavatel tingimustel FVCd mõnedest või kõikidest määruses (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) sätestatud aruandlusnõuetest vabastada ja selle asemel võivad riikide keskpangad (RKPd) tuletada nõutavad andmed muudest statistika, avalikkuselt kogutavatest või järelevalvega seotud andmeallikatest. |
(2) |
Andmeid FVCde poolt emiteeritud väärtpaberite ja/või FVCde poolt hoitavate väärtpaberite kohta saab tuletada väärtpaberite keskandmebaasist (centralised securities database, CSDB); seetõttu peetakse CSDB talitlust väga oluliseks andmete tuletamisel FVCde poolt emiteeritud väärtpaberite ja/või FVCde poolt hoitavate väärtpaberite kohta, |
ON VASTU VÕTNUD KÄESOLEVA SUUNISE:
Artikkel 1
Suunist EKP/2007/9 (7) muudetakse järgmiselt:
1. |
Lisatakse järgmine artikkel 18a: „Artikkel 18a FVCde varade ja kohustuste statistika RKPd peavad koostama ja esitama iseseisva agregeeritud statistilise teabe FVCde varade ja kohustuste kohta kooskõlas käesoleva suunise III lisa 15. osaga. Andmed tuleb esitada järgmises kolmes alajaotuses: i) traditsioonilise väärtpaberistamisega tegelevad FVCd, ii) sünteetilise väärtpaberistamisega tegelevad FVCd ja iii) muud FVCd. FVC statistika eesmärgil toimub traditsioonilise väärtpaberistamise puhul riski ülekanne väärtpaberistatud varade majanduslikus mõttes ülekandega FVC-le. Ülekanne on toimunud, kui algataja (originator) on väärtpaberistatud varade omandi üle andnud, või muu osalemise kaudu. Sünteetilise väärtpaberistamise puhul toimub riski ülekanne krediidituletisinstrumentide, garantiide või muu samalaadse mehhanismi kasutamisega. Osutatud nõuded hõlmavad kvartalilõpu positsioone, finantsvooge ja kustutamist/väärtuse vähendamist, mida esitatakse kord kvartalis. RKPd võivad esitada EKP-le nõutavad andmed kustutamise/väärtuse vähendamise kohta võimaluste piires. RKPd peavad EKP-le esitama FVCde bilansiseisude, finantsvoogude ja kustutamise/väärtuse vähendamise andmed kord kvartalis 28. tööpäeva lõpuks pärast kvartali lõppu, mille kohta andmed esitatakse. Kvartaliandmete parandustele kohaldatakse järgmisi üldpõhimõtteid:
Statistikaaruandluse nõuete osas, millest FVCd on vabastatud Euroopa Keskpanga määruse (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) (9) artikli 5 lõike 1 punkti c alusel, valivad RKPd pärast EKPga konsulteerimist kohaseima meetodi FVCde varade ja kohustuste andmete koostamiseks, mis oleneb asjaomaste turgude ülesehitusest ja muu asjakohase statistika, avalikkuselt saadava või järelevalvega seotud teabe kättesaadavusest liikmesriigis. Juhul kui RKPd tuletavad andmed FVCde poolt emiteeritud väärtpaberite ja/või FVCde poolt hoitavate väärtpaberite kohta väärtpaberite keskandmebaasist (CSDB) või muust väärtpaberite andmebaasist ja/või andmed FVCde varade ja kohustuste kohta muudest statistika andmeallikatest, avalikkuselt saadavatest (näiteks müügieelse aruandluse või investoraruannete) või järelevalvega seotud andmeallikatest, tuleb kohaldada allpool kirjeldatud andmekvaliteedistandardeid. Käesoleva suunise III lisa 15. osas eristatakse põhistatistikat, mille suhtes kohaldatakse kõrgemaid kvaliteedinõudeid, mis on võrreldavad FVCde poolt määruse (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) III lisa alusel vahetult esitatavate andmetega ja mida saab hiljem kontrollida kooskõlas lõikega 9, ja lisastatistikat, mida võib prognoosida lihtsamate kvaliteedinõuete alusel. (10) Juhul kui RKPd tuletavad andmed FVCde varade ja kohustuste kohta järelevalvega seotud andmeallikatest, peavad RKPd tagama, et need allikad vastaksid piisaval määral FVCde suhtes kohaldatavate aruandlusnõuete aluseks olevatele statistikamõistetele. See kehtib ka muudest statistika andmeallikatest tuletatud andmete osas. Juhul kui FVCd ei esita andmeid vahetult kooskõlas määruse (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) artikli 5 lõike 1 punktiga c, peavad RKPd andmekvaliteeti jälgima aastaaruannetest kättesaadava teabe alusel kooskõlas lõikega 9. Juhul kui kvartaliandmete ja aastaaruannete vahelisest ristkontrollist selgub, et kõrged kvaliteedinõuded ei ole täidetud, peavad RKPd võtma vajalikud meetmed tagamaks, et andmed vastavad nõutavale kvaliteedistandardile; võimalik on andmete vahetu kogumine määruse (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) alusel. Juhul kui FVCde võlaväärtpaberite ja/või FVCde poolt hoitavate väärtpaberite positsioonide ja uute emissioonide andmeid kogutakse CSDB-st või muust väärtpaberite andmebaasist, peab RKP tagama FVCde poolt emiteeritud võlaväärtpaberite ja/või FVCde poolt hoitavate väärtpaberite hõlmatuse suures ulatuses ja jälgima andmeid regulaarselt kooskõlas lõikega 10. Juhul kui CSDBs või muus väärtpaberite andmebaasis hõlmatud väärtpaberite asjaomaste andmekogumite hõlmatusest ja kvaliteedinäitajatest selgub, et kõrged kvaliteedinõuded ei ole täidetud, peavad RKPd võtma vajalikud meetmed tagamaks, et andmed vastavad nõutavale kvaliteedistandardile; võimalik on andmete vahetu kogumine määruse (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) alusel. Kooskõlas määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) artikliga 5 koguvad RKPd andmeid FVCde poolt ostetud laenude kohta, mille on algatanud ja mida teenindavad euroala RAd; esitada tuleb jaotused tähtaegade, sektori ja võlgniku residentsuse kohta vastavalt käesoleva suunise III lisa 15. osale. Juhul kui väärtpaberistatud laenude algatajad on FVCga sama riigi residentideks olevad RAd ja need riigisisesed RAd jäävad väärtpaberistatud varade teenindajateks, võivad RKPd koostada positsioonide ja finantsvoogude andmed FVC laenuportfelli selle osa kohta andmete põhjal, mis on saadud riigisisestelt RAdelt kooskõlas määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) artikliga 5, ning mitte kogudes neid vahetult FVCdelt. Juhul kui väärtpaberistatud laenude algatajad on muu riigi residentideks olevad RAd ja need RAd jäävad väärtpaberistatud varade teenindajateks, vahetavad RKPd nendelt RAdelt kogutud teavet kooskõlas määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) artikliga 5. Kõik RKPd peavad koguma määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) artikli 5 alusel teavet laenude kohta, mille on algatanud ja mida teenindavad riigisisesed RAd ja mis on väärtpaberistatud teises euroala liikmesriigis residendiks oleva FVC kaudu. Piiriülese teabe vahetamisel edastavad RKPd EKP-le teabe määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) artikli 5 alusel riigisiseste RAde poole algatatud ja teenindatud laenude kohta kooskõlas käesoleva suunise III lisa 15. osaga. RKPd edastavad need andmed EKP-le 23ndaks tööpäevaks pärast kvartali lõppu, mille kohta andmeid esitatakse. EKP loob selleks piiriülese teabe edastamiseks tehnilise võimaluse, võttes arvesse asjaomaseid õigusakte konfidentsiaalsete andmete kaitse kohta. EKP edastab need andmed asjaomastele RKPdele 24ndaks tööpäevaks pärast kvartali lõppu, mille kohta andmeid esitatakse. Väärtpaberistamistega seotud andmevahetuses hõlmatud RKPd peavad mis tahes küsimused ja koordineerimise lahendama omavahel ja vajaduse korral vahetama vajalikku teavet. Uute väärtpaberistamiste puhul võib asjaomane RKP taotleda EKP-lt koordinaatorina tegutsemist. Juhul kui RKPd koguvad andmed FVCde varade ja kohustuste kohta vahetult FVCdelt või asjakohastel juhtudel RA-de aruandluse põhjal määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) alusel ja kui RKPd teevad FVCdele erandi kooskõlas määruse (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) artikli 5 lõike 1 punktiga b, peavad RKPd tegema juurdearvestuse 100 % hõlmatuse tagamiseks FVCde varade ja kohustuste kvartaliandmete koostamisel, mille aruandlus esitatakse EKP-le positsioonide, finantsvoogude ja kustutamise/väärtuse vähendamise osas. Juhul kui RKPd koostavad andmed FVCde varade ja kohustuste kohta statistika, avalikkuselt kogutavatest või järelevalvega seotud andmeallikatest, võivad need põhineda FVCde valimil, kui FVCd moodustavad vähemalt 95 % FVCde vaadeldavast andmeid esitavast üldkogumi varade seisudest vastavas liikmesriigis, võttes arvesse FVCde nimekirja. RKPd teevad juurdearvestuse 100 % hõlmatuse saavutamiseks FVCde varade ja kohustuste kvartaliandmete koostamisel, mille aruandlus esitatakse EKP-le positsioonide, finantsvoogude ja kustutamise/väärtuse vähendamise osas. RKPd esitavad EKP-le selgitavad märkused oluliste paranduste põhjuste kohta ning paranduste kohta, mis on tehtud käesoleva suunise artikli 18a lõike 3 punkti b alusel. RKPd kontrollivad nende kvartaliandmete kvaliteeti, mida FVCd või RAd ei esita vahetult kooskõlas määruse (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) artikli 5 lõikega 3, aastaaruannetest saadava teabe põhjal. Kvaliteedikontrolli tulemused tuleb edastada EKP-le iga aasta septembri lõpuks või sellele järgneval lähimal ajahetkel kooskõlas liikmesriigis, kus FVC on resident, kehtiva õigustavaga. Juhul kui FVC statistika andmeallikana kasutatakse kooskõlas lõikega 5 CSDBi või muud väärtpaberite andmebaasi, esitavad RKPd EKP-le kord aastas näitajad CSDBs või muus väärtpaberite andmebaasis hõlmatud väärtpaberite asjaomase kogumi hõlmatuse ja kvaliteedi kohta kooskõlas RKPdele eraldi teatatud meetodiga. Eespool osutatud teave tuleb edastada EKP-le iga aasta veebruari lõpus eelmise aasta detsembrilõpu vaatlusandmete kohta. |
2. |
Lisatakse järgmine artikkel 20a: „Artikkel 20a Statistilistel eesmärkidel koostatud FVCde nimekiri Määruse (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) artiklis 3 sätestatud statistilistel eesmärkidel koostatud FVCde nimekirja koostamiseks ja muutmiseks vajalikud tunnused on määratletud käesoleva suunise VIII lisas. RKPd peavad teatama käesoleva suunise VIII lisa 1. osas määratletud tunnuste muutumisest, kui muutub FVC sektor, s.o asutus lisandub FVC sektorisse või FVC väljub FVC sektorist, või kui muutuvad FVC omadused. RKPd koostavad ajakohastused, võrreldes oma riigisisest FVCde nimekirja kahe järjestikuse kvartali lõpus, s.o nad ei võta arvesse kvartalisiseseid muutusi. Kui RKP esitab uue või muudetava asutusega seotud aruandluse, peab ta esitama kõik nõutavad tunnused. Kui RKP esitab FVCde sektorist väljuva asutusega seotud aruandluse, peab ta esitama vähemalt järgmised andmed: taotluse liik, s.o kustutamine, ja FVC tunnuskood, s.o tunnus „fvc_id”. Võimaluse korral ei määra RKPd kustutatud FVCde tunnuskoode uutele või muudetud FVCdele. Ajakohastatud aruande võivad RKPd esitada oma riigi tähestikus, kui nad kasutavad ladina tähestikku. RKPd kasutavad Unicode-standardit, et EKP-lt RIAD andmevahetussüsteemi kaudu saadav teave esitaks kõiki erandlikke tähemärke õigesti. Enne ajakohastuste edastamist EKP-le peavad RKPd teostama käesoleva suunise VIII lisa 2. osas sätestatud kehtivaks tunnistamise kontrolli. RKPd peavad EKP-le edastamata käesoleva suunise VIII lisa 1. osas osutatud tunnuste ajakohastatud andmed vähemalt kord kvartalis, tähtajaga 14 tööpäeva alates vaatluskuupäevast. RKPd peavad edastama ajakohastused XML-vormingus. Seejärel töötleb EKP andmeid RIAD andmevahetussüsteemi kaudu. Juhul kui EXDI ja/või RIAD andmevahetussüsteemis esineb häire, tuleb ajakohastused edastada XML-vormingus N13 Cebamaili konto kaudu. Juhul kui Cebamail-süsteem ei tööta FVCde ajakohastusi või parandusi sisaldavate dokumentide edastamiseks, edastavad RKPd XML-vormingus dokumendid e-postiga järgmisele aadressile: birs@ecb.europa.eu Mehhaanilise sisestamise korral peab RKPdes kehtima piisav kontrollimehhanism töötajate vigade vähendamiseks ja RIAD andmevahetussüsteemi kaudu edastatavate FVCde ajakohastuste täpsuse ja kooskõla tagamiseks. Ajakohastuste saamisel teostab EKP viivitamata käesoleva suunise VIII lisa 2. osas sätestatud kehtivaks tunnistamise kontrolli. EKP saadab RKPdele viivitamata: i) teate muutmise kohta, mis sisaldab FVCde ajakohastuste kokkuvõtet, mis on edukalt töödeldud ja EKP FVCde andmebaasi lisatud, ja/või ii) veateate, mis sisaldab täpseid andmeid FVCde ajakohastuste ja kehtivaks tunnistamise kontrolli ebaõnnestumise kohta. EKP täidab osaliselt või täielikult puudustega, ebatäpsed või puuduvate ajakohastuste andmetega taotlused või lükkab need tagasi kooskõlas käesoleva suunise VIII lisa 1. osaga. Veateate korral peavad RKPd viivitamata edastama parandatud teabe. Juhul kui viivitamata tegutsemine ei ole võimalik, on neil parandatud teabe edastamiseks aega kuni kaks tööpäeva, s.o kuni teise tööpäeva kella 17.59ni Kesk-Euroopa aja järgi, alates aruandluseks sätestatud tähtpäevast. EKP fikseerib muutused FVCde andmekogumis, jättes välja konfidentsiaalsed andmed, kell 18.00 Kesk-Euroopa aja järgi teisel tööpäeval, mis järgneb lõikes 2 osutatud aruandluse esitamise tähtpäevale. Ajakohastatud teave avaldatakse järgmisel päeval kell 12.00 Kesk-Euroopa aja järgi. EKP ei avaldada tunnuseid, mis on märgitud kui konfidentsiaalsed. EKP saadab FVCde nimekirja RKPdele RIAD andmevahetussüsteemi kaudu samaaegselt selle avaldamisega oma kodulehel.” |
3. |
III lisa muudetakse ja VIII lisa lisatakse kooskõlas käesoleva suunise lisaga. |
4. |
Sõnastikus asendatakse finantsvahendusettevõtte mõiste järgmisega: „Väärtpaberistamise tehingutes osalevad finantsvahendusettevõtted (financial vehicle corporations engaged in securitisation transactions, FVC): määratlus määruse (EÜ) nr 24/2009 (EKP/2008/30) artikli 1 lõikes 1.” |
Artikkel 2
Jõustumine
Käesolev suunis jõustub kahekümnendal päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas.
Artikkel 3
Adressaadid
Käesolevat suunist kohaldatakse kõikidele eurosüsteemi keskpankadele.
Frankfurt Maini ääres, 19. detsember 2008
EKP nõukogu nimel
EKP president
Jean-Claude TRICHET
(1) ELT L 15, 20.1.2009, lk 14.
(2) EÜT L 318, 27.11.1998, lk 8.
(3) EÜT L 372, 31.12.1986, lk 1.
(4) ELT L 348, 11.12.2006, lk 1.
(5) EÜT L 310, 30.11.1996, lk 1.
(6) ELT L 15, 20.1.2009, lk 1.
(7) ELT L 341, 27.12.2007, lk 1.
(8) ELT L 15, 20.1.2009, lk 14.
(9) ELT L 15, 20.1.2009, lk 1.
(10) Näiteks võivad prognoosid (nt interpolatsioon ja ekstrapolatsioon) olla vajalikud, kui avalikkuselt või järelevalvega seotud andmeid kogutakse harvem kui kord kvartalis ja tähtajaga, mis lõpeb pärast vaatlusperioodile järgnevat 28. tööpäeva.”
LISA
1. |
III lisale lisatakse järgmine 15. osa: „15. OSA FVC aruandlusvorm Tabel 1 Seisud ja vood Kvartaalselt esitatavad andmed
Tabel 2 Laenude kustutamine/väärtuse vähendamine Kvartaalselt esitatavad andmed
Tabel 3 RKPde vahel edastatavad seisud
|
2. |
Lisatakse järgmine VIII lisa: „VIII LISA STATISTILISTEL EESMÄRKIDEL KOOSTATUD FVCDE NIMEKIRI 1. OSA Tunnused statistilistel eesmärkidel koostatud finantsvahendusettevõtete (FVCd) nimekirja aruandluse jaoks
2. OSA Andmete kontroll 1. Üldine kontroll Tuleb kontrollida, et:
2. Tunnuskoodi kontroll Tuleb kontrollida, et:
Kui tunnuskoodi on juba kasutatud (kas olemasoleva või varem kustutatud FVC puhul) ja taotlus ei ole fvc_req_mod_id_realloc või kui uue FVC tunnuskood esineb kehtivas nimekirjas, lükkab EKP taotluse tagasi. Juhul kui tunnus fvc_id on mittetäielik, ebaõige või puudub, lükkab EKP kogu taotluse tagasi. 3. Nimi Tuleb kontrollida, et:
Juhul kui tunnus name puudub, lükkab EKP kogu taotluse tagasi. 4. Aadress Tuleb kontrollida, et:
Juhul kui tunnus address puudub, lükkab EKP kogu taotluse tagasi. 5. Linn Tuleb kontrollida, et tunnus city määratleb FVC asukoha linna. Juhul kui tunnus city puudub, lükkab EKP kogu taotluse tagasi. 6. Haldaja nimi ja seonduv konfidentsiaalsuse tähis Haldaja on asutus, kes ostab FVC-le juhtimise või haldamise teenust. Tuleb kontrollida, et:
Juhul kui tunnus management company name puudub, lükkab EKP kogu taotluse tagasi. 7. Väärtpaberistamise olemus ja seonduv konfidentsiaalsuse tähis Tuleb kontrollida, et:
Juhul kui tunnus nature of securitisation puudub, lükkab EKP kogu taotluse tagasi. 8. ISIN-koodid Tuleb kontrollida, et:
Juhul kui tunnused ISIN codes ja ISIN_1 puuduvad (st esitatud ei ole kehtivat koodi ega mõistet XXXXXXXXXXXX), lükkab EKP kogu taotluse tagasi. 9. Konfidentsiaalsuse kontroll FVC ajakohastuse aruandes EKP-le võivad RKPd märkida teatavad väärtused või terve kirje konfidentsiaalseteks, kasutades konfidentsiaalsuse tähist. Sellistel juhtudel tuleb konfidentsiaalsuse tähist põhjendav teave esitada väljal free_text. EKP ei avaldada neid väärtusi ega tagasta neid RKPdele. Konfidentsiaalsuse tähised on täpsustatud allpool:
Tuleb kontrollida, et:
|
(1) Siia kuuluvad riigisisene ala, muud euroala liikmesriigid ja välismaailm.”
(2) Rahvusvaheline väärtpaberite identifitseerimisnumber: väärtpaberiemissiooni unikaalne tunnuskood, mis koosneb 12 tähtnumbrilisest märgist.