EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 02013O0007-20181001
Guideline of the European Central Bank of 22 March 2013 concerning statistics on holdings of securities (ECB/2013/7) (2013/215/EU)
Consolidated text: Euroopan keskuspankin suuntaviivat , annettu 22 päivänä maaliskuuta 2013 , arvopaperien omistusta koskevista tilastoista (EKP/2013/7) (2013/215/EU)
Euroopan keskuspankin suuntaviivat , annettu 22 päivänä maaliskuuta 2013 , arvopaperien omistusta koskevista tilastoista (EKP/2013/7) (2013/215/EU)
ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2013/215/2018-10-01
02013O0007 — FI — 01.10.2018 — 003.002
Tämä asiakirja on ainoastaan dokumentoinnin apuväline eikä sillä ole oikeudellista vaikutusta. Unionin toimielimet eivät vastaa sen sisällöstä. Säädösten todistusvoimaiset versiot on johdanto-osineen julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä ja ne ovat saatavana EUR-Lexissä. Näihin virallisiin teksteihin pääsee suoraan tästä asiakirjasta siihen upotettujen linkkien kautta.
|
EUROOPAN KESKUSPANKIN SUUNTAVIIVAT, annettu 22 päivänä maaliskuuta 2013, arvopaperien omistusta koskevista tilastoista (EKP/2013/7) (EUVL L 125 7.5.2013, s. 17) |
Muutettu:
|
|
|
Virallinen lehti |
||
|
N:o |
sivu |
päivämäärä |
||
|
EUROOPAN KESKUSPANKIN SUUNTAVIIVAT (EU) 2015/948, annettu 16 päivänä huhtikuuta 2015, |
L 154 |
15 |
19.6.2015 |
|
|
EUROOPAN KESKUSPANKIN SUUNTAVIIVAT (EU) 2016/1386, annettu 2 päivänä elokuuta 2016, |
L 222 |
85 |
17.8.2016 |
|
|
EUROOPAN KESKUSPANKIN SUUNTAVIIVAT (EU) 2018/323, annettu 22 päivänä helmikuuta 2018, |
L 62 |
38 |
5.3.2018 |
|
Oikaistu:
EUROOPAN KESKUSPANKIN SUUNTAVIIVAT,
annettu 22 päivänä maaliskuuta 2013,
arvopaperien omistusta koskevista tilastoista
(EKP/2013/7)
(2013/215/EU)
1 artikla
Soveltamisala
Näissä suuntaviivoissa vahvistetaan kansallisten keskuspankkien velvoitteet, jotka koskevat asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaisesti kerättyjen arvopaperien omistusta koskevien tilastojen raportointia EKP:lle, sekä näiden tilastojen laadunvalvontakehys, jolla pyritään varmistamaan lopputietojen kattavuus, oikeellisuus ja yhdenmukaisuus soveltamalla tällaisiin tietoihin johdonmukaisesti laatuvaatimuksia.
2 artikla
Määritelmät
Ellei toisin säädetä, näissä suuntaviivoissa käytetään asetukseen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) sisältyviä määritelmiä ja lisäksi tarkoitetaan:
1) ’syöttötiedoilla’ EKP:lle raportoitavia tietoja;
2) ’lopputiedoilla’ tietoja, joita EKP:ssa tuotetaan arvopaperien omistusta koskevia tilastoja varten;
3) ’tietojen laadunvalvonnalla’ lopputietojen laadun varmistamista, tarkistamista ja ylläpitoa tietojen laadunvalvontatavoitteiden, tietojen laadunvalvontamittarien sekä tietojen laadunvalvonnan kynnysarvojen käytön ja soveltamisen avulla;
4) ’Euroopan keskuspankkijärjestelmän arvopaperien omistusta koskevien tilastojen tietokannalla’ tai ’SHSDB:llä’ EKP:n ja Deutsche Bundesbankin käyttämää teknistä työkalua, jolla kootaan näiden suuntaviivojen ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) nojalla kerätyt tiedot;
5) ’tietojen laadunvalvontatavoitteella’ vertailuarvoa lopputietojen laadun arvioimiseksi;
6) ’tietojen laadunvalvontamittarilla’ tilastollista indikaattoria, jolla mitataan, missä määrin tietty tietojen laadunvalvontatavoite on saavutettu;
7) ’tietojen laadunvalvonnan kynnysarvolla’ sellaista tarkistamistyön vähimmäistasoa, jota edellytetään tiettyä laadunvalvontatavoitetta koskevien tietojen laadunvalvontakehyksen mukaisten vaatimusten täyttämiseksi.
3 artikla
ISIN-koodillisten arvopaperien omistusta koskevat kansallisten keskuspankkien raportointivelvoitteet sektorikohtaisten tietojen osalta
1. Kansalliset keskuspankit keräävät ja raportoivat EKP:lle arvopaperikohtaisesti liitteessä I olevan 1 osan (taulukot 1–3) ja 2 osan (taulukot 1–3) raportointivaatimusten mukaisesti, sekä noudattaen erikseen vahvistettuja sähköistä toimittamista koskevia raportointistandardeja, sektorikohtaisia tietoja raportoivien tiedonantajien toimittamat tilastotiedot ISIN-koodillisten arvopaperien omistuksesta seuraavien instrumenttityyppien osalta: velkapaperit (F.31 ja F.32), noteeratut osakkeet (F.511) ja sijoitusrahasto-osuudet (F.521 ja F.522).
Kansallisten keskuspankkien raportointivelvollisuudet kattavat vuosineljänneksen lopun positiot sekä joko i) vuosineljänneksen lopun tiedot viitevuosineljänneksen rahoitustaloustoimista tai ii) kuukauden lopun tai vuosineljänneksen lopun tiedot, joista rahoitustaloustoimet voidaan johtaa, kuten 2 kohdassa säädetään. Kansallisten keskuspankkien on ilmoitettava myös vuoden lopun positiot, kuten säädetään asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 3 artiklan 2 b kohdassa, liitteessä I olevan 3 osan (taulukot 1 ja 2) raportointivaatimusten mukaisesti.
Rahoitustaloustoimet tai tiedot, joista voidaan johtaa rahoitustaloustoimet, jotka varsinaiset tiedonantajat raportoivat kansallisille keskuspankeille asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) liitteessä I olevan 1 osan mukaisesti, mitataan asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) liitteessä II olevan 3 osan mukaisesti.
2. Kansalliset keskuspankit raportoivat EKP:lle 1 kohdassa mainitut tiedot seuraavien viiteajanjaksojen osalta ja seuraavien määräaikojen mukaisesti:
a) kun kyseessä on kotimaisten sijoittajien, kansalliset keskuspankit pois luettuina, omistamat arvopaperit, kotimaisten säilyttäjien muussa euroalueen jäsenvaltiossa olevien asiakkaiden lukuun säilyttämät arvopaperit ja euroalueen yhteisöjen liikkeeseen laskemat arvopaperit, joita kotimaiset säilyttäjät säilyttävät euroalueen ulkopuolella olevien asiakkaiden lukuun:
i) kansalliset keskuspankit raportoivat neljännesvuosittain tilastoneljänneksen lopun positiot arvopaperikohtaisesti sen vuosineljänneksen loppua seuraavan seitsemännenkymmenennen kalenteripäivän työajan päättymiseen mennessä, johon tiedot liittyvät;
ii) kansalliset keskuspankit raportoivat joko 1) neljännesvuosittain arvopaperikohtaiset taloustoimet ja, jos ne ovat saatavissa, muut volyymin muutokset viiteneljänneksen aikana sen vuosineljänneksen loppua seuraavan seitsemännenkymmenennen kalenteripäivän työajan päättymiseen mennessä, johon tiedot liittyvät, tai 2) arvopaperikohtaiset positiot ja, jos ne ovat saatavissa, muut volyymin muutokset, jotka ovat tarpeen taloustoimien johtamiseksi. Jälkimmäisessä tapauksessa kansalliset keskuspankit raportoivat asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) liitteessä I olevassa 1 osassa vahvistettujen menettelytapojen mukaisesti neljännesvuosittaiset arvopaperikohtaiset tiedot sen vuosineljänneksen loppua seuraavan seitsemännenkymmenennen kalenteripäivän työajan päättymiseen mennessä, johon tiedot liittyvät, ja kuukausittaiset arvopaperikohtaiset tiedot sen kuukauden loppua seuraavan kuudennenkymmenennenkolmannen kalenteripäivän päättymiseen mennessä, johon tiedot liittyvät;
b) kansalliset keskuspankit raportoivat vuosittain vuoden lopun aggregoidut positiot vakuutuslaitosten omistamista arvopapereista sen vuoden loppua seuraavan seitsemännenkymmenennen kalenteripäivän työajan päättymiseen mennessä, johon tiedot liittyvät.
▼M2 —————
3 a artikla
ISIN-koodillisten arvopaperien omistusta koskevat kansallisten keskuspankkien raportointivelvoitteet ryhmittymätietojen osalta
1. Kansalliset keskuspankit keräävät ja raportoivat EKP:lle arvopaperikohtaisesti liitteessä I olevan 2 osan (taulukot 1–3) raportointivaatimusten mukaisesti, sekä noudattaen erikseen vahvistettuja sähköistä toimittamista koskevia raportointistandardeja, ryhmittymätietoja raportoivien tiedonantajien toimittamat tilastotiedot ISIN-koodillisten arvopaperien omistuksesta seuraavien instrumenttityyppien osalta: velkapaperit (F.31 ja F.32), noteeratut osakkeet (F.511) ja sijoitusrahasto-osuudet (F.521 ja F.522).
Kansallisten keskuspankkien raportointivelvoitteet kattavat vuosineljänneksen lopun positiot 2 kohdan mukaisesti.
2. Kansalliset keskuspankit ilmoittavat EKP:lle 1 kohdassa mainitut tiedot sen vuosineljänneksen loppua seuraavan viidennenkymmenennenviidennen kalenteripäivän työajan päättymiseen mennessä, johon tiedot liittyvät.
EKP voi poikkeuksellisesti sallia, että kansallinen keskuspankki ilmoittaa tiedot sen vuosineljänneksen loppua seuraavan kuudennenkymmenennentoisen kalenteripäivän työajan päättymiseen mennessä, johon tiedot liittyvät. Tällaisissa tapauksissa kansallisen keskuspankin on toimitettava EKP:lle kirjallisesti poikkeusta koskeva pyyntö, jossa esitetään
a) syyt, joihin pyyntö perustuu ja jotka osoittavat sen olevan välttämätön EKP:lle ilmoitettavien tietojen oikeellisuuden ja yhdenmukaisuuden varmistamiseksi, jotta kansallinen keskuspankki voi suorittaa yhdenmukaisuustarkistuksia muiden sellaisten tietolähteiden kanssa, jotka eivät olisi muutoin ajoissa käytettävissä vaadittavaa syöttötietojen laaduntarkistusta varten;
b) ajanjakso, joksi tällainen poikkeus tulisi myöntää.
Arvioituaan kansallisen keskuspankin pyynnön EKP voi myöntää poikkeuksen tietyksi ajanjaksoksi, ja se arvioi poikkeuksen tarpeellisuuden vuosittain.
3. Edellä 1 kohdassa täsmennetystä raportointivaatimuksesta huolimatta kansallinen keskuspankki voi päättää, että asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 2 artiklan nojalla määritetyt ryhmittymätietoja raportoivat tiedonantajat raportoivat mainitun asetuksen liitteessä I olevassa 2 luvussa täsmennetyt tilastotiedot EKP:lle. Tällaisessa tapauksessa kansallinen keskuspankki ilmoittaa EKP:lle ja tiedonantajille asiasta, ja EKP määrittelee ja panee täytäntöön tiedonantomenettelyt, joita tiedonantajien on noudatettava, sekä ottaa huolehtiakseen vaadittujen tietojen keräämisen suoraan tiedonantajilta.
3 b artikla
Kansallisten keskuspankkien yleiset raportointivelvoitteet
1. EKP toimittaa kunkin vuoden syyskuuhun mennessä kansallisille keskuspankeille seuraavaa vuotta koskevan raportoitavien tietojen raportointiaikataulun tarkkoine toimituspäivineen.
2. Kuukausittaisten ja neljännesvuosittaisten tietojen korjauksissa sovelletaan seuraavia yleisperiaatteita.
a) Kansalliset keskuspankit ilmoittavat tavanomaiset korjaukset seuraavasti:
i) neljännesvuosittain toimitettavat kuukausittaisten tietojen korjaukset, jotka koskevat viimeisintä vuosineljännestä edeltäviä kolmea kuukautta, lähetetään yhdessä viimeisimmän vuosineljänneksen tietojen kanssa (säännöllinen tietojen toimittaminen); kuukausittain toimitettavat kuukausittaisten tietojen korjaukset, jotka koskevat viimeisintä kuukautta edeltävää kuukautta, lähetetään yhdessä viimeisintä kuukautta koskevien tietojen kanssa (säännöllinen tietojen toimittaminen);
ii) neljännesvuosittaisten tietojen korjaukset, jotka koskevat viimeisintä vuosineljännestä edeltävää vuosineljännestä, toimitetaan yhdessä viimeisintä vuosineljännestä koskevien tietojen kanssa (säännöllinen tietojen toimittaminen);
iii) edellisten kolmen vuoden (kahdentoista vuosineljänneksen) tietojen korjaukset lähetetään yhdessä vuoden kolmatta vuosineljännestä koskevien tietojen kanssa säännöllisen tietojen toimittamisen yhteydessä;
iv) mahdollisten muiden sellaisten tavanomaisten korjausten toimittamisesta, joihin i–iii alakohta ei sovellu, sovitaan EKP:n kanssa.
b) Kansalliset keskuspankit toimittavat tietojen laatua merkittävästi parantavat poikkeukselliset korjaukset heti kun ne ovat saatavilla ja säännöllisten tiedonsiirtojaksojen ulkopuolella edellyttäen, että tästä on sovittu etukäteen EKP:n kanssa.
Kansalliset keskuspankit toimittavat EKP:lle selvitykset merkittävien korjausten syistä. Kansalliset keskuspankit voivat myös halutessaan toimittaa selvitykset mistä tahansa muusta korjauksesta.
3. Tässä artiklassa vahvistettuihin raportointivaatimuksiin sovelletaan seuraavia takautuvien tietojen antamista koskevia vaatimuksia, jos jäsenvaltio ottaa euron käyttöön näiden suuntaviivojen voimaantulon jälkeen:
a) niiden jäsenvaltioiden kansalliset keskuspankit, jotka liittyivät unioniin ennen joulukuuta 2012, ilmoittavat EKP:lle mahdollisuuksien mukaan takautuvat tiedot, jotka kattavat vähintään 1) viiteajanjaksot maaliskuusta 2014 alkaen tai 2) euron käyttöönottoa kyseisessä jäsenvaltiossa edeltävät viisi vuotta, sen mukaan, kumpi ajanjakso on lyhyempi;
b) niiden jäsenvaltioiden kansalliset keskuspankit, jotka liittyivät unioniin joulukuun 2012 jälkeen, ilmoittavat EKP:lle mahdollisuuksien mukaan takautuvat tiedot, jotka kattavat vähintään 1) viiteajanjaksot maaliskuusta 2016 alkaen tai 2) euron käyttöönottoa kyseisessä jäsenvaltiossa edeltävät viisi vuotta, sen mukaan, kumpi ajanjakso on lyhyempi.
4. Asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 5, 5 a ja 5 b artiklassa vahvistettuja tilinpäätössääntöjä sovelletaan myös silloin, kun kansalliset keskuspankit raportoivat tietoja näiden suuntaviivojen mukaisesti.
4 artikla
ISIN-koodittomien arvopaperien omistusta koskeva raportointi sektorikohtaisten tietojen osalta
1. Kansalliset keskuspankit voivat päättää, raportoivatko ne EKP:lle tilastotietoja, jotka kattavat asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) soveltamisalaan kuuluvien rahalaitosten, investointirahastojen, arvopaperistamiseen osallistuvien erityisyhteisöjen ja vakuutuslaitosten hallussa tai säilyttäjien hallussa olevat ISIN-koodittomat arvopaperit i) sellaisten kotimaisten asiakkaiden osalta, jotka eivät kuulu asetuksen (EU) N:o 1011/1012 (EKP/2012/24) soveltamisalaan; ii) muissa euroalueen jäsenvaltioissa olevien muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden osalta tai iii) sellaisten euroalueen ulkopuolisissa jäsenvaltioissa olevien asiakkaiden osalta, siten kuin määritellään asetuksessa (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24), joille ei myönnetä poikkeusta raportointivaatimuksista asetuksen (EU) N:o 1011/1012 (EKP/2012/24) nojalla.
2. Kansalliset keskuspankit, jotka raportoivat tilastotietoja 1 kohdan mukaisesti noudattavat 3 artiklan 2 kohdassa vahvistettuja sääntöjä ja käyttävät liitteessä I olevan 1 osan (taulukot 1, 2 ja 4) ja 2 osan (taulukot 1, 2 ja 4) raportointivaatimuksia sekä erikseen vahvistettuja sähköistä toimittamista koskevia standardeja.
3. Korjaukset neljännesvuosittaisiin tietoihin tehdään 3 b artiklan 2 kohdan a ja b alakohdan mukaisesti.
4. Kansalliset keskuspankit toimittavat selvitykset merkittävien korjausten syistä. Kansalliset keskuspankit voivat myös halutessaan toimittaa selvitykset mistä tahansa muusta korjauksesta. Sen lisäksi kansalliset keskuspankit raportoivat tiedot merkittävistä luokittelun muutoksista omistajan sektorissa tai instrumenttiluokittelussa, jos nämä tiedot ovat saatavilla.
4 a artikla
Tietojen raportointi rahalaitosten omistamista omistajien liikkeeseen laskemista arvopapereista
1. Kansalliset keskuspankit raportoivat EKP:lle tilastotiedot hallussa olevista ISIN-koodillisista arvopapereista, jotka ovat omistajien liikkeeseen laskemia, ja, kunkin asianomaisen kansallisen keskuspankin harkinnan mukaan, hallussa olevista ISIN-koodittomista arvopapereista, jotka ovat omistajien liikkeeseen laskemia ja jotka ovat sellaisten rahalaitosten omistuksessa, joihin sovelletaan asetusta (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24).
Kansallisten keskuspankkien raportointivelvoitteet kattavat vuosineljänneksen lopun positiot.
2. Kansalliset keskuspankit, jotka raportoivat tilastotietoja 1 kohdan mukaisesti, noudattavat 3 artiklan 2 kohdan a alakohdassa vahvistettuja sääntöjä ja liitteessä I olevan 1 osan (taulukot 1, 2 ja 5) raportointivaatimuksia sekä erikseen vahvistettuja sähköistä toimittamista koskevia raportointistandardeja.
3. Korjaukset neljännesvuosittaisiin tietoihin tehdään 3 b artiklan 2 kohdan a ja b alakohdan mukaisesti.
4. Kansalliset keskuspankit toimittavat EKP:lle selvitykset merkittävien korjausten syistä. Kansalliset keskuspankit voivat myös halutessaan toimittaa selvitykset mistä tahansa muusta korjauksesta. Sen lisäksi kansalliset keskuspankit raportoivat tiedot merkittävistä luokittelun muutoksista omistajan sektorissa tai instrumenttiluokittelussa, jos nämä tiedot ovat saatavilla.
4 b artikla
ISIN-koodittomien arvopaperien omistusta koskevat kansallisten keskuspankkien raportointivelvoitteet ryhmittymätietojen osalta
1. Kansalliset keskuspankit keräävät ja raportoivat EKP:lle arvopaperikohtaisesti liitteessä I olevan 2 osan (taulukot 1, 2 ja 4) raportointivaatimusten mukaisesti sekä noudattaen erikseen vahvistettuja sähköistä toimittamista koskevia raportointistandardeja, ryhmittymätietoja raportoivien tiedonantajien toimittamat tilastotiedot ISIN-koodittomien arvopaperien omistuksesta.
Kansallisten keskuspankkien raportointivelvoitteet kattavat vuosineljänneksen lopun positiot 2 kohdan mukaisesti.
2. Kansalliset keskuspankit ilmoittavat EKP:lle 1 kohdassa mainitut tiedot sen vuosineljänneksen loppua seuraavan viidennenkymmenennenviidennen kalenteripäivän työajan päättymiseen mennessä, johon tiedot liittyvät.
EKP voi poikkeuksellisesti sallia, että kansallinen keskuspankki ilmoittaa tiedot sen vuosineljänneksen loppua seuraavan kuudennenkymmenennentoisen kalenteripäivän työajan päättymiseen mennessä, johon tiedot liittyvät. Tällaisissa tapauksissa kansallisen keskuspankin on toimitettava EKP:lle kirjallinen poikkeusta koskeva pyyntö, jossa esitetään
a) syyt, joihin pyyntö perustuu ja jotka osoittavat sen olevan välttämätön EKP:lle ilmoitettavien tietojen oikeellisuuden ja yhdenmukaisuuden varmistamiseksi, jotta kansallinen keskuspankki voi suorittaa yhdenmukaisuustarkistuksia muiden sellaisten tietolähteiden kanssa, jotka eivät olisi muutoin ajoissa käytettävissä vaadittavaa syöttötietojen laaduntarkistusta varten;
b) ajanjakso, joksi tällainen poikkeus tulisi myöntää.
Arvioituaan kansallisen keskuspankin pyynnön EKP voi myöntää poikkeuksen tietyksi ajanjaksoksi, ja se arvioi poikkeuksen tarpeellisuuden vuosittain.
3. Edellä 1 kohdassa täsmennetystä raportointivaatimuksesta huolimatta kansallinen keskuspankki voi päättää, että asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 2 artiklan nojalla määritetyt ryhmittymätietoja raportoivat tiedonantajat raportoivat mainitun asetuksen liitteessä I olevassa 2 luvussa täsmennetyt tilastotiedot EKP:lle. Tällaisessa tapauksessa kansallinen keskuspankki ilmoittaa EKP:lle ja tiedonantajille asiasta, ja EKP määrittelee ja panee täytäntöön tiedonantomenettelyt, joita tiedonantajien on noudatettava, sekä ottaa huolehtiakseen vaadittujen tietojen keräämisen suoraan tiedonantajilta.
5 artikla
Säilytyksessä olevia arvopaperiomistuksia koskevien tilastojen laatiminen
1. Sen estämättä, että kansalliset keskuspankit voivat asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 4 artiklan 5 kohdan a alakohdan mukaan myöntää säilyttäjille poikkeuksen raportointivaatimuksista, kansalliset keskuspankit päättävät EKP:tä kuultuaan 3 artiklan noudattamiseksi sopivimmasta tavasta laatia tilastot sellaisten sijoittajien, johon asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) raportointivaatimuksia ei sovelleta, omistamista arvopapereista, riippuen kyseisten markkinoiden organisaatioista sekä relevanttien tilastotietojen, julkisten tietojen ja valvontatietojen saatavuudesta jäsenvaltioissa.
2. Jos säilyttäjät eivät raportoi tietoja arvopaperiomistuksista asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 4 artiklan 5 kohdan a alakohdan mukaan myönnetyn poikkeuksen vuoksi, ja jos kansallinen keskuspankki saa nämä tiedot muista tilastotieto- tai valvontatietolähteistä tai jos se kerää nämä tiedot suoraan sijoittajilta kansallisten järjestelyjen mukaisesti, kansalliset keskuspankit ryhtyvät kaikkiin seuraaviin toimiin:
a) sen varmistaminen että nämä lähteet ovat riittävän hyvin linjassa asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) tilastollisten käsitteiden ja määritelmien kanssa;
b) tietojen laadun seuranta asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) liitteessä III vahvistettujen tilastollisten vähimmäisvaatimusten mukaisesti;
c) jos raportoidut tiedot eivät täytä b alakohdassa tarkoitettuja laatuvaatimuksia, tällaisten tietojen laadun parantaminen, mukaan lukien tietojen kerääminen säilyttäjiltä asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 4 artiklan 1 kohdan ja 4 b artiklan 3 kohdan mukaisesti.
3. Lisäksi kansalliset keskuspankit toimittavat saatavilla olevat tiedot merkittävistä muista volyymin muutoksista; muut volyymin muutokset on määritelty asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) liitteessä II olevassa 3 osassa.
6 artikla
Poikkeukset
1. Kansalliset keskuspankit antavat EKP:lle vähintään kerran vuodessa seuraavaa vuotta koskevat tiedot tiedonantajille myönnetyistä poikkeuksista sekä uudistetuista ja kumotuista poikkeuksista sekä sellaisille varsinaisille tiedonantajille asetetuista tilapäisistä raportointivaatimuksista, joille on myönnetty poikkeus.
2. Kansalliset keskuspankit tarkastavat vähintään kerran vuodessa, että asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 4, 4 a ja 4 b artiklassa vahvistetut poikkeusten myöntämistä, uusimista ja kumoamista koskevat ehdot täyttyvät.
7 artikla
Viitetiedot raportointiryhmittymän konsolidoidun taseen varoista
1. EKP:n neuvosto vahvistaa asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 2 artiklan 4 kohdassa tarkoitetut ryhmittymätietoja raportoivat tiedonantajat mainitussa kohdassa vahvistettujen kriteereiden mukaisesti niiden edellisen kalenterivuoden joulukuun lopun tietojen perusteella (jäljempänä ’viitetiedot’), jotka kansalliset keskuspankit ovat toimittaneet EKP:lle jäsenvaltioiden pankkisektorin konsolidoituja tietoja koskevien Euroopan keskuspankkijärjestelmän (EKPJ) tilastojen laatimiseksi.
2. Kunkin vuoden syyskuuhun mennessä EKP ilmoittaa kansallisille keskuspankeille seuraavan vuoden päivämäärän, johon mennessä kansalliset keskuspankit toimittavat viitetiedot. Tiedot on toimitettava riittävän ajoissa, jotta Euroopan unionin pankkien konsolidoidut saamiset voidaan laskea kunakin vuonna heinäkuussa.
8 artikla
Ilmoitukset ryhmittymätietoja raportoiville tiedonantajille
1. Ilmoittaessaan ryhmittymätietoja raportoiville tiedonantajille asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 2 artiklan 4 kohdan nojalla annetun EKP:n neuvoston päätöksen mukaisista asetuksessa vahvistetuista raportointivelvollisuuksista kansalliset keskuspankit, jotka toimivat EKP:n puolesta, käyttävät liitteessä II olevaa kirjemallia (jäljempänä’ilmoituskirje’). Ilmoituskirjeessä on mainittava kriteerit, joiden perusteella ilmoituksen saanut yhteisö on luokiteltu ryhmittymätietoja raportoivaksi tiedonantajaksi.
2. Asianomainen kansallinen keskuspankki lähettää ilmoituskirjeen ryhmittymätietoja raportoivalle tiedonantajalle sekä kopion kirjeestä EKP:n sihteeristölle kymmenen EKP:n työpäivän kuluessa EKP:n neuvoston päätöksen päivämäärästä.
3. Edellä 2 kohdassa tarkoitettua menettelyä ei sovelleta ilmoituksiin, jotka annetaan sellaisille ryhmittymätietoja raportoiville tiedonantajille, jotka EKP:n neuvosto on luokitellut asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 2 artiklan 4 kohdan mukaisesti ennen näiden suuntaviivojen voimaantuloa.
9 artikla
EKP:n neuvoston oikaisumenettely
1. Jos ryhmittymätietoja raportoiva tiedonantaja, jolle on annettu 8 artiklassa tarkoitettu ilmoitus, esittää asianomaiselle kansalliselle keskuspankille luokitteluaan ryhmittymätietoja raportoivaksi tiedonantajaksi koskevan perustellun kirjallisen oikaisupyynnön sitä tukevine tietoineen viidentoista EKP:n työpäivän kuluessa siitä, kun se on saanut kyseisen ilmoituksen, kyseisen kansallisen keskuspankin on toimitettava tämä pyyntö EKP:n neuvostolle kymmenen EKP:n työpäivän kuluessa.
2. Saatuaan 1 kohdassa tarkoitetun kirjallisen pyynnön, EKP:n neuvosto harkitsee luokittelua uudestaan ja antaa perustellun kirjallisen päätöksen tiedoksi kahden kuukauden kuluessa pyynnön vastaanottamisesta asianomaiselle kansalliselle keskuspankille, joka ilmoittaa ryhmittymätietoja raportoivalle tiedonantajalle EKP:n neuvoston päätöksestä kymmenen EKP:n työpäivän kuluessa.
10 artikla
Yhteistyö muiden toimivaltaisten viranomaisten kuin kansallisten keskuspankkien kanssa
1. Jos asetuksessa (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) tarkoitetut tiedot tai osa niistä saadaan muilta toimivaltaisilta viranomaisilta kuin kansallisilta keskuspankeilta, kansalliset keskuspankit perustavat näiden viranomaisten kanssa tarkoituksenmukaiset yhteistyöjärjestelyt varmistaakseen pysyvän tiedonsiirtojärjestelyn näiden tietojen toimittamista varten.
2. Ennen kuin kansallinen keskuspankki toimittaa 3, 3 a ja 3 b artiklan mukaisesti EKP:lle 1 kohdassa tarkoitetut tiedot, se varmistaa että ne täyttävät asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) liitteessä III vahvistetut vähimmäisvaatimukset sekä muut asetuksessa (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) vahvistetut vaatimukset.
11 artikla
Tietojen tarkastaminen
1. Rajoittamatta asetuksessa (EY) N:o 2533/98 ja asetuksessa (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) vahvistettuja EKP:n tarkastusoikeuksia, kansalliset keskuspankit seuraavat EKP:lle toimitettujen tietojen laatua ja luotettavuutta ja varmistavat ne sekä tekevät osana yleistä tietojen laadunvalvontaa tiivistä yhteistyötä SHSDB:n operaattoreiden kanssa.
2. EKP arvioi näitä tietoja samalla tavoin, tiiviissä yhteistyössä SHSDB:n operaattoreiden kanssa. Arviointi on suoritettava oikea-aikaisesti.
3. EKP ja kansalliset keskuspankit jakavat joka toinen vuosi tietoja EKPJ:n tilastokomitean ja tarvittaessa loppukäyttäjien kanssa arvopaperien omistusta koskevien tilastojen laatimisessa sovellettavista käytännöistä, mittareista ja menettelyistä.
4. Kansallisten keskuspankkien on varmistettava ja tarkistettava arvopaperien omistusta koskevien tilastojen laatu ja ylläpidettävä sitä tietojen laadunvalvontatavoitteiden, tietojen laadunvalvontamittarien sekä tietojen laadunvalvonnan kynnysarvojen käytön ja soveltamisen avulla. Laadunvalvontatavoitteet tarkoittavat, että varmistetaan a) aggregoitujen lopputietojen laatu, b) omistusten ja viitetietojen vastaavuus ja c) yhdenmukaisuus muiden tilastojen kanssa.
5. Jos SHSDB:n operaattorit esittävät kyselyjä kansallisille keskuspankeille, operaattoreiden on luokiteltava nämä kyselyt a) erittäin kiireellisiin kyselyihin, b) kiireellisiin kyselyihin ja c) muihin kyselyihin. Kansallisten keskuspankkien on vastattava näihin kyselyihin kirjallisesti tämän luokittelun kannalta asianmukaisessa määräajassa.
6. Tiedot, jotka saadaan keskitetystä arvopaperitietokannasta ja joita käytetään arvopaperien omistusta koskevien tilastojen laatimisessa, tarkistetaan suuntaviivojen EKP/2012/21 ( 1 ) mukaisesti.
12 artikla
Toimitustapa
Kansalliset keskuspankit toimittavat EKP:n edellyttämät tilastotiedot sähköisesti käyttäen ESCB-Net-tietoliikenneverkkoa. Tilastotiedot toimitetaan EKP:lle erikseen vahvistettujen sähköistä toimittamista koskevien standardien mukaisesti. Tilastotiedot voidaan toimittaa muulla tavoin, jos tästä on etukäteen sovittu EKP:n kanssa.
13 artikla
Yksinkertaistettu muutosmenettely
EKP:n johtokunta voi EKPJ:n tilastokomiteaa kuultuaan tehdä teknisiä muutoksia näiden suuntaviivojen liitteisiin edellyttäen, etteivät tällaiset muutokset vaikuta niiden perustana olevaan käsitteelliseen viitekehykseen tai varsinaisten tiedonantajien raportointirasitteeseen. Johtokunta ilmoittaa tällaisista muutoksista viipymättä EKP:n neuvostolle.
14 artikla
Voimaantulo ja täytäntöönpano
Nämä suuntaviivat tulevat voimaan päivänä, jona ne annetaan tiedoksi kansallisille keskuspankeille. Eurojärjestelmän keskuspankit noudattavat 8 ja 9 artiklaa päivästä, jona suuntaviivat on annettu tiedoksi kansallisille keskuspankeille, ja suuntaviivojen muita säännöksiä 1 päivästä tammikuuta 2014.
15 artikla
Osoitus
Nämä suuntaviivat on osoitettu kaikille eurojärjestelmän keskuspankeille.
LIITE I
RAPORTOINTIVAATIMUKSET
1 OSA
Arvopaperien omistus sektoreittain, pl. kansallisten keskuspankkien omistukset
Taulukko 1
Yleiset tiedot ja selvitykset
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Kuvaus |
||
|
1. Yleiset tiedot |
Tiedonantajalaitos |
P |
Tiedonantajalaitoksen tunnistekoodi |
||
|
Tiedon toimittamispäivämäärä |
P |
Päivämäärä, jona tiedot toimitetaan arvopaperien omistusta koskevien tilastojen tietokantaan (SHSDB) |
|||
|
Viiteajanjakso |
P |
Ajanjakso, jota tiedot koskevat |
|||
|
Raportoinnin tiheys |
P |
|
Neljännesvuosittaiset tiedot |
||
|
|
Kuukausittaiset tiedot (3) |
||||
|
2. Selvitykset (metatiedot) |
P |
Ennenaikaisten kuoletusten kohtelu |
|||
|
P |
Kertyneiden korkojen kohtelu |
||||
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. (3) Vain positioista, jos taloustoimet johdetaan kuukausittaisista positioista SHSDB:ssa. |
|||||
Taulukko 2
Tiedot arvopaperien omistuksesta
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Kuvaus |
|
|
1. Arvopapereihin liittyvät tiedot |
Omistajan sektori |
P |
Sijoittajan sektori tai alasektori: |
|
|
|
|
Yritykset (S.11) (3) |
||
|
|
Muut talletuksia vastaanottavat yritykset kuin keskuspankki (S.122) |
|||
|
|
Rahamarkkinarahastot (S.123) |
|||
|
|
Muut sijoitusrahastot kuin rahamarkkinarahastot (S.124) |
|||
|
|
Muut rahoitusalan yritykset (4), pl. arvopaperistamiseen osallistuvat erityisyhteisöt |
|||
|
|
Arvopaperistamiseen osallistuvat erityisyhteisöt: |
|||
|
|
Vakuutuslaitokset (S.128) |
|||
|
|
Eläkerahastot (S.129) |
|||
|
|
Vakuutuslaitokset ja eläkerahastot (alasektori yksilöimätön) (S.128+S.129) (siirtymäkausi) |
|||
|
|
Valtionhallinto (S.1311) (vapaaehtoinen erittely) |
|||
|
|
Osavaltionhallinto (S.1312) (vapaaehtoinen erittely) |
|||
|
|
Paikallishallinto (S.1313) (vapaaehtoinen erittely) |
|||
|
|
Sosiaaliturvarahastot (S.1314) (vapaaehtoinen erittely) |
|||
|
|
Muut julkisyhteisöt (alasektori yksilöimätön) |
|||
|
|
Kotitaloudet, pl. kotitalouksia palvelevat voittoa tavoittelemattomat yhteisöt (S.14) (vapaaehtoinen erittely kotimaisten sijoittajien osalta, kolmansien osapuolten omistukset eriteltävä) |
|||
|
|
Kotitalouksia palvelevat voittoa tavoittelemattomat yhteisöt (S.15) (vapaaehtoinen erittely) |
|||
|
|
Muut kotitaloudet ja kotitalouksia palvelevat voittoa tavoittelemattomat yhteisöt (S.14+S.15) (alasektori yksilöimätön) |
|||
|
|
Muut kuin rahoitusalan sijoittajat, pl. kotitaloudet (ainoastaan kolmansien osapuolten omistukset) (S.11+S.13+S.15) (5) |
|||
|
|
Keskuspankit ja julkisyhteisöt, raportoidaan ainoastaan euroalueen ulkopuolisten maiden omistusten osalta (S.121+S.13) (6) |
|||
|
|
Muut sijoittajat kuin keskuspankit ja julkisyhteisöt, raportoidaan ainoastaan euroalueen ulkopuolisten maiden omistusten osalta (6) |
|||
|
|
Tuntematon sektori (7) |
|||
|
Omistajan maa |
P |
Sijoittajan sijaintimaa |
||
|
Lähde |
P |
Arvopaperien omistusta koskevien toimitettujen tietojen lähde |
||
|
|
|
Suora raportointi |
||
|
|
Säilyttäjän raportointi |
|||
|
|
Sekaraportointi (8) |
|||
|
|
Ei saatavilla |
|||
|
Käyttötarkoitus |
P |
Maksutasetilaston luokittelun mukainen sijoituksen käyttötarkoitus |
||
|
|
|
Suorat sijoitukset |
||
|
|
Arvopaperisijoitukset |
|||
|
|
Erittelemätön |
|||
|
Raportointiperuste |
V |
Osoittaa, onko arvopaperi noteerattu, prosenttiosuuksina tai yksikköinä. |
||
|
|
|
Prosenttiosuus |
||
|
|
|
Yksiköt |
||
|
Nimellisvaluutta |
V |
Valuutta, jonka määräinen arvopaperi on, raportoidaan, kun raportointiperuste on prosenttiosuus. |
||
|
Positiot |
P |
Arvopaperien omistuksen kokonaismäärä |
||
|
|
|
Nimellisarvoon (9). Arvopaperin osakkeiden tai osuuksien lukumäärä tai yhteenlaskettu nimellisarvo (nimellisvaluutassa tai euroina), jos arvopaperin vaihdantaa käydään määrinä eikä yksikköinä, ilman kertynyttä korkoa. |
||
|
|
Markkina-arvoon. Omistuksessa oleva määrä markkinoilla noteerattuun euromääräiseen hintaan kertyneine korkoineen (10). |
|||
|
Positiot, joiden määrästä |
P (11) |
Kahden suurimman sijoittajan omistuksessa olevien arvopaperien määrä |
||
|
|
|
Nimellisarvoon, käyttäen positioihin sovellettua arvostusmenetelmää |
||
|
|
Markkina-arvoon, käyttäen positioihin sovellettua arvostusmenetelmää |
|||
|
Muoto |
P (9) |
Yksilöi nimellisarvoisiin positioihin sovelletun muodon |
||
|
|
|
Nimellisarvoon euroina tai muussa relevantissa valuutassa |
||
|
|
Osakkeiden/osuuksien määrä (12) |
|||
|
Muut volyymin muutokset |
P |
Muut muutokset arvopaperien omistuksen määrässä |
||
|
|
|
Nimellisarvoon, samassa muodossa kuin nimellisarvoiset positiot |
||
|
|
Markkina-arvoon euroina |
|||
|
Muut volyymin muutokset, joiden määrästä |
P (11) |
Muut volyymin muutokset kahden suurimman sijoittajien omistuksessa |
||
|
|
|
Nimellisarvoon, käyttäen positioihin sovellettua arvostusmenetelmää |
||
|
|
Markkina-arvoon, käyttäen positioihin sovellettua arvostusmenetelmää |
|||
|
Rahoitustaloustoimet |
P (13) |
Arvopaperin ostojen yhteenlaskettu summa, kertyneet korot mukaan luettuina (10), vähennettynä myydyillä arvopapereilla, kirjattuna euromääräiseen transaktioarvoon. |
||
|
Rahoitustaloustoimet, joiden määrästä |
P (14) |
Yksittäisten omistajien kahden suurimman taloustoimen summa absoluuttisena lukuna, käyttäen rahoitustaloustoimiin sovellettua arvostusmenetelmää |
||
|
Luottamuksellisuus |
P (15) |
Positioiden, rahoitustaloustoimien ja muiden volyymin muutosten luottamuksellisuus |
||
|
|
|
Ei julkaistavaksi, vain sisäiseen käyttöön |
||
|
|
Luottamuksellinen tilastotieto |
|||
|
|
Ei sovelleta (16) |
|||
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. (3) Näissä suuntaviivoissa noudatetaan luokkien numeroinnissa Euroopan kansantalouden tilinpito- ja aluetilinpitojärjestelmästä Euroopan unionissa 21 päivänä toukokuuta 2013 annetussa Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksessa (EU) N:o 549/2013 (EUVL L 174, 26.6.2013, s. 1) (jäljempänä ’EKT 2010’) sovellettavaa numerointia. (4) Muut rahoituksen välittäjät (S.125), plus rahoituksen ja vakuutuksen välitystä avustavat laitokset (S.126) plus rahalaitoksiin kuuluvat kytkösyhtiöt ja rahanlainaajat (S. 127). (5) Vain jos sektoreita S.11, S.13 ja S.15 ei raportoida erikseen. (6) Euroalueen ulkopuolisten kansallisten keskuspankkien raportoimat tiedot, ainoastaan ulkomaisten sijoittajien omistusten raportointia varten. (7) Omistajan maassa oleva yksilöimätön sektori; tuntemattomien maiden tuntemattomia sektoreita ei siis raportoida. Kansallisten keskuspankkien on ilmoitettava SHSDB:n operaattoreille tuntemattoman sektorin peruste, jos arvot ovat tilastollisesti merkittäviä. (8) Ainoastaan jos suoraa raportointia ja säilyttäjän raportointia ei voida erotella. (9) Ei raportoida, jos markkina-arvot (ja vastaavat muut volyymin muutokset / taloustoimet) raportoidaan. (10) Suositellaan kertyneen koron sisällyttämistä parhaan arvion periaatteen mukaisesti. (11) Jos kansallinen keskuspankki raportoi tiedon olevan luottamuksellinen, tätä ominaisuutta ei tarvitse raportoida. Raportoivan kansallisen keskuspankin vastuulla voidaan raportoida suurimman yksittäisen sijoittajan omistuksen määrä kahden suurimman sijoittajan omistuksen määrän sijasta. (12) Kansallisille keskuspankeille suositellaan nimellisarvon raportointia yksiköiden lukumäärinä, jos arvopaperit noteerataan yksikköinä keskitetyssä arvopaperitietokannassa. (13) Raportoidaan ainoastaan, jos taloustoimia ei johdeta positioista SHSDB:ssä. (14) Raportoidaan ainoastaan tiedonantajilta kerättyjen taloustoimien osalta, ei sellaisten taloustoimien osalta, jotka kansallinen keskuspankki johtaa positioista. (15) Raportoidaan ainoastaan, jos kahta suurinta sijoittajaa koskevat tiedot positioista, rahoitustaloustoimista ja muista volyymin muutoksista eivät ole saatavilla tai niitä ei anneta. (16) Käytetään ainoastaan, jos kansalliset keskuspankit johtavat taloustoimet positioista. Näissä tapauksissa luottamuksellisuus päätellään SHSDB:ssä, eli jos alustavat ja/tai lopulliset positiot ovat luottamuksellisia, johdettu taloustoimi merkitään luottamukselliseksi. |
||||
Taulukko 3
ISIN-koodillisten arvopaperien omistus
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Kuvaus |
|
1. Viitetiedot |
ISIN-koodi |
P |
ISIN-koodi |
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. |
|||
Taulukko 4
ISIN-koodittomien arvopaperien omistus
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Kuvaus |
|
|
1. Perusviitetiedot |
Aggregointimerkintä |
P |
Tiedon tyyppi |
|
|
|
|
Arvopaperikohtaisesti raportoitavat tiedot |
||
|
|
Aggregoidut tiedot (ei raportoitu arvopaperikohtaisesti) |
|||
|
Arvopaperien/aggregaattien tunniste |
P |
ISIN-koodittomien arvopaperien sekä arvopaperien omistusta koskevien aggregoitujen tietojen sisäinen arvopaperitunniste |
||
|
Arvopaperitunnisteen tyyppi |
P (3) |
Arvopaperikohtaisesti raportoitujen arvopaperien arvopaperitunniste (4) |
||
|
|
|
kansallisen keskuspankin sisäinen tunniste |
||
|
|
Committee on Uniform Security Identification Procedures (CUSIP) |
|||
|
|
Stock Exchange Daily Official List (SEDOL) |
|||
|
|
muu (eriteltävä metatiedoissa) |
|||
|
Instrumenttiluokittelu |
P |
Arvopaperin luokittelu EKT 2010:n ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaan |
||
|
|
|
Lyhytaikaiset velkapaperit (F.31) |
||
|
|
Pitkäaikaiset velkapaperit (F.32) |
|||
|
|
Noteeratut osakkeet (F.511) |
|||
|
|
Rahamarkkinarahasto-osuudet (F.521) |
|||
|
|
Muut sijoitusrahasto-osuudet kuin rahamarkkinarahasto-osuudet (F.522) |
|||
|
|
Muut arvopaperityypit (5) |
|||
|
Liikkeeseenlaskijan sektori |
P |
Liikkeeseenlaskijan institutionaalinen sektori EKT 2010:n ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaan |
||
|
Liikkeeseenlaskijan maa |
P |
Arvopaperin liikkeeseenlaskijan sijaintimaa |
||
|
Hinta (6) |
V |
Arvopaperin hinta viiteajanjakson lopussa |
||
|
Hinnoitteluperuste (6) |
V |
Hinnan perusta |
||
|
|
|
Euro tai muu relevantti valuutta |
||
|
|
Prosenttiosuus |
|||
|
2. Muut viitetiedot |
Liikkeeseenlaskijan nimi |
V |
Liikkeeseenlaskijan nimi |
|
|
Lyhytnimi |
V |
Liikkeeseenlaskijan arvopaperille antama lyhytnimi, joka määräytyy arvopaperin ominaisuuksien sekä muiden saatavilla olevien tietojen perusteella. |
||
|
Liikkeeseenlaskupäivä |
V |
Päivä, jona liikkeeseenlaskija toimittaa arvopaperit maksua vastaan merkintätakuun antajalle. Kyseisenä päivänä arvopaperit ovat toimitettavissa sijoittajille ensimmäistä kertaa. |
||
|
Erääntymispäivä |
V |
Instrumentin kuoletuspäivämäärä |
||
|
Liikkeessä oleva määrä |
V |
Liikkeessä oleva määrä euroiksi muunnettuna |
||
|
Markkina-arvo |
V |
Viimeisin saatavilla oleva markkina-arvo euroina |
||
|
Kertynyt korko |
V |
Kertynyt korko viimeisestä koronmaksusta tai koron kertymisen alkamispäivämäärästä |
||
|
Viimeisin jakosuhde |
V |
Osakkeiden jakaminen ja yhdistäminen |
||
|
Viimeisin jakopäivä |
V |
Osakkeiden jakamisen voimaantulopäivä |
||
|
Korkotyyppi |
V |
Korkotyyppi, (esim. kiinteä, kelluva, porrastettu jne.) |
||
|
Velkatyyppi |
V |
Velkainstrumentin tyyppi |
||
|
Osinkomaksun arvo |
V |
Viimeisimmän osinkomaksun arvo (osinkomaksun arvon tyypin mukaan) ennen veroja (brutto-osinko) |
||
|
Osinkojen arvon tyyppi |
V |
Voidaan määrittää osinkojen valuutassa tai osakkeiden määrässä |
||
|
Osinkojen valuutta |
V |
Viimeisimmän osinkojen maksun valuutta |
||
|
Vakuuden tyyppi |
V |
Vakuutena olevien varojen tyyppi |
||
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. (3) Ei vaadita sellaisten arvopapereiden osalta, jotka raportoidaan aggregoituina. (4) Kansallisten keskuspankkien olisi mieluiten käytettävä samaa arvopaperitunnistetta useiden vuosien ajan. Lisäksi kunkin arvopaperitunnisteen tulisi liittyä vain yhteen arvopaperiin. Kansallisten keskuspankkien on ilmoitettava SHSDB:n operaattoreille, jos ne eivät pysty tähän. CUSIP- ja SEDOL-koodeja voidaan käsitellä kansallisten keskuspankkien sisäisinä tunnisteina. (5) Näitä arvopapereita ei sisällytetä aggregaatteihin. (6) Markkina-arvoisten positioiden laskemiseksi nimellisarvoisten positioiden perusteella. |
||||
Taulukko 5
Omistajien liikkeeseen laskemien arvopapereiden omistus
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Kuvaus |
|
|
1. Perusviitetiedot |
Aggregaatin tunniste |
P (3) |
Sisäinen arvopaperitunniste arvopaperien omistusta koskeville aggregoiduille tiedoille |
|
|
Instrumenttiluokittelu |
P |
Arvopaperin luokittelu EKT 2010:n ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaan |
||
|
|
|
Lyhytaikaiset velkapaperit (F.31) |
||
|
|
Pitkäaikaiset velkapaperit (F.32) |
|||
|
|
Noteeratut osakkeet (F.511) |
|||
|
|
Rahamarkkinarahasto-osuudet (F.521) |
|||
|
Markkina-arvoiset positiot |
P |
Arvopaperien omistuksen kokonaismäärä. Markkina-arvoon. Omistuksessa oleva määrä markkinoilla noteerattuun hintaan kertyneine korkoineen (4) |
||
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. (3) Kansallisten keskuspankkien tulisi käyttää ennalta määritettyjä tunnisteita, joista on sovittu SHSDB:n operaattoreiden kanssa. (4) Suositellaan kertyneen koron sisällyttämistä parhaan arvion periaatteen mukaisesti. |
||||
2 OSA
Raportointiryhmittymien omistamat arvopaperit
Taulukko 1
Yleiset tiedot ja selvitykset
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Kuvaus |
|
|
1. Yleiset tiedot |
Tiedonantajalaitos |
P |
Tiedonantajalaitoksen tunnistekoodi |
|
|
Tiedon toimittamispäivämäärä |
P |
Päivämäärä, jona tiedot toimitetaan SHSDB:lle |
||
|
Viiteajanjakso |
P |
Ajanjakso, jota tiedot koskevat |
||
|
Raportoinnin tiheys |
P |
Neljännesvuosittaiset tiedot |
||
|
2. Selvitykset (metatiedot) |
P |
Ennenaikaisten kuoletusten kohtelu |
||
|
P |
Kertyneiden korkojen kohtelu |
|||
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. |
||||
Taulukko 2
Tiedot arvopaperien omistuksesta
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Raportoinnin taso (3) |
Kuvaus |
|
|
1. Omistajaan liittyvät tiedot |
Raportointiryhmittymän tunnus |
P |
G |
Perustunniste, jonka avulla raportointiryhmittymä on yksilöllisesti tunnistettavissa (4) |
|
|
Raportointiryhmittymän tunnuksen tyyppi |
P |
G |
Yksilöi raportointiryhmittymään sovellettavan tunnuksen tyypin |
||
|
Raportointiryhmittymän oikeushenkilötunnus |
P |
G |
Raportointiryhmittymän oikeushenkilötunnus Kansainvälisen standardointijärjestön (ISO) 17442:n mukaisesti |
||
|
Yhteisön tunnus |
P |
E |
Perustunniste, jonka avulla ryhmittymän yhteisö on yksilöllisesti tunnistettavissa (4) |
||
|
Yhteisön tunnuksen tyyppi |
P |
E |
Yksilöi ryhmittymän yhteisöön sovellettavan tunnuksen tyypin |
||
|
Yhteisön oikeushenkilötunnus |
P |
E |
Ryhmittymän yhteisön oikeushenkilötunnus ISO 17442:n mukaisesti |
||
|
Yhteisön sijaintimaa |
P |
E |
Yhteisön kotipaikka |
||
|
Raportointiryhmittymän nimi |
P |
G |
Raportointiryhmittymän virallinen nimi kokonaisuudessaan |
||
|
Yhteisön nimi |
P |
E |
Ryhmittymän yhteisön virallinen nimi kokonaisuudessaan |
||
|
Ryhmittymän sektorin johdossa oleva yritys |
P |
G |
Ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan institutionaalinen sektori EKT 2010:n ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaan |
||
|
Yhteisön sektori |
P |
E |
Ryhmittymän yhteisön institutionaalinen sektori EKT 2010:n ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaan |
||
|
Välittömän emoyrityksen tunnus |
P |
E |
Perustunniste, jonka avulla oikeushenkilö, josta yhteisö on lain nojalla välittömästi riippuvainen, on yksilöllisesti tunnistettavissa (4) |
||
|
Välittömän emoyrityksen tunnuksen tyyppi |
P |
E |
Yksilöi välittömään emoyritykseen sovellettavan tunnuskoodin tyypin |
||
|
Ryhmittymän tyyppi |
P |
G |
Ryhmittymän tyyppi |
||
|
2. Arvopapereihin liittyvät tiedot |
Raportointiperuste |
V |
E |
Osoittaa, onko arvopaperi noteerattu prosentteina vai yksikköinä |
|
|
|
Prosenttiosuus |
||||
|
|
Yksiköt |
||||
|
Nimellisvaluutta |
V |
E |
Valuutta, jonka määräinen arvopaperi on, raportoidaan, kun raportointiperuste on prosenttiosuus. |
||
|
Muoto |
P (5) |
E |
Yksilöi nimellisarvoisten positioiden raportointimuodon |
||
|
|
|
|
Nimellisarvoon euroina tai muussa relevantissa valuutassa |
||
|
|
|
|
Osakkeiden/osuuksien määrä (6) |
||
|
Positiot |
P |
E |
Arvopaperien omistuksen kokonaismäärä |
||
|
|
|
|
|
Nimellisarvoon (5). Arvopaperin osakkeiden tai osuuksien lukumäärä tai yhteenlaskettu nimellisarvo nimellisvaluutassa tai euroina, jos arvopaperin vaihdantaa käydään määrinä eikä yksikköinä, ilman kertynyttä korkoa. |
|
|
|
|
|
|
Markkina-arvoon. Omistuksessa oleva arvopaperien määrä markkinoilla noteerattuun euromääräiseen hintaan kertyneine korkoineen (7) (8). |
|
|
Liikkeeseenlaskija on osa raportointiryhmittymää (varovaisuusperiaatteen mukainen soveltamisala) |
P |
G |
Osoittaa sen, onko arvopaperin liikkeeseenlaskijana ollut saman raportointiryhmittymän yhteisö varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin soveltamisalan mukaisesti. |
||
|
Liikkeeseenlaskija on osa raportointiryhmittymää (tilinpäätöksen mukainen soveltamisala) |
P |
G |
Osoittaa sen, onko arvopaperin liikkeeseenlaskijana ollut saman raportointiryhmittymän yhteisö tilinpäätöksen mukaisen konsolidoinnin soveltamisalan mukaisesti. |
||
|
3. Tilinpäätökseen ja riskiin liittyvät tiedot |
Lainanhoitojoustojen ja uudelleenneuvottelujen tila |
P |
G |
Instrumentit, joita koskevat lainanhoitojoustot tai uudelleenneuvottelut. |
|
|
Lainanhoitojoustojen ja uudelleenneuvottelujen tilan päivämäärä |
P |
G |
Päivämäärä, jona ominaisuuksien kohdassa ”Lainanhoitojoustojen ja uudelleenneuvottelujen tila” ilmoitetun lainanhoitojoustojen tai uudelleenneuvottelujen tilan katsotaan alkaneen |
||
|
Instrumentin vastuutila |
P |
G |
Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 (9) mukaan järjestämättömiksi todetut instrumentit. |
||
|
Instrumentin vastuutilan päivämäärä |
P |
G |
Päivämäärä, jona ominaisuuksien kohdassa ”Instrumentin vastuutila” ilmoitetun instrumentin vastuutilan katsotaan alkaneen tai muuttuneen. |
||
|
Liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyys |
P |
G |
Todetaan liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyys asetuksen (EU) N:o 575/2013 178 artiklan mukaisesti. |
||
|
Liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden päivämäärä |
P |
G |
Päivämäärä, jona ominaisuuksien kohdassa ”Liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyys” ilmoitettu maksukyvyttömyys tuli voimaan tai muuttui. |
||
|
Instrumentin maksukyvyttömyys |
P |
G |
Todetaan instrumentin maksukyvyttömyys Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 (10) 178 artiklan mukaisesti. |
||
|
Instrumentin maksukyvyttömyyden päivämäärä |
P |
G |
Päivämäärä, jona ominaisuuksien kohdassa ”Instrumentin maksukyvyttömyys” ilmoitettu maksukyvyttömyys tuli voimaan tai muuttui. |
||
|
Tilinpäätösstandardi |
P |
G ja E |
Tiedonantajan käyttämä tilinpäätösstandardi. |
||
|
Kirjanpitoarvo |
P |
E |
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteen V mukainen kirjanpitoarvo Määrä euroina. Valuuttamääräiset summat tulisi muuntaa euroiksi käyttäen sovellettavaa Euroopan keskuspankin (EKP) ilmoittamaa euron ja muun valuutan välistä viitekurssia eli keskikurssia viitepäivämääränä. |
||
|
Arvonalennuksen tyyppi |
P |
E |
Arvonalennuksen tyyppi |
||
|
Arvonalennuksen arviointimenetelmä |
P |
E |
Menetelmä, jonka mukaan arvonalennusta arvioidaan, jos instrumenttiin sovelletaan arvonalennusta soveltuvien tilinpäätösstandardien mukaan. Erottelu tehdään ryhmäkohtaisten ja yksittäistä instrumenttia koskevien menetelmien välillä. |
||
|
Kertynyt arvonalennus |
P |
E |
Instrumenttia vastaavien tai siihen kohdistettujen vähennysten määrä viitepäivämääränä. Tämä tietomääre koskee instrumentteja, joihin sovelletaan arvonalennusta sovellettavan tilinpäätösstandardin mukaan. Määrä euroina. Valuuttamääräiset summat tulisi muuntaa euroiksi käyttäen sovellettavaa EKP:n ilmoittamaa euron ja muun valuutan välistä viitekurssia eli keskikurssia viitepäivämääränä. |
||
|
Sidonnaisuuden lähteet |
P |
E |
Transaktiotyyppi, johon vastuu on sidonnainen täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 mukaan. Omaisuuserän katsotaan olevan sidonnainen, jos se on annettu vakuudeksi tai jos sitä koskee missä tahansa muodossa annettu, instrumenttia koskeva turvaamis-, vakuus- tai takausjärjestely, jonka mukaan omaisuuserä ei ole vapaasti siirrettävissä. |
||
|
Instrumenttien tilinpäätösluokittelu |
P |
E |
Tilinpäätössalkku, johon tiedot kirjataan tiedonantajan soveltaman tilinpäätösstandardin mukaisesti |
||
|
Vakavaraisuusportfolio |
P |
E |
Kaupankäyntivarastoon kuuluvan ja kuulumattoman vastuun luokittelu. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 4 artiklan 1 kohdan 86 alakohdassa määritellyt kaupankäyntivarastoon kuuluvat instrumentit. |
||
|
Luottoriskistä johtuvat käyvän arvon kertyneet muutokset |
P |
E |
Luottoriskistä johtuvat käyvän arvon kertyneet muutokset täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä V olevan 2 osan 46 kohdan mukaisesti. Määrä euroina. Valuuttamääräiset summat tulisi muuntaa euroiksi käyttäen sovellettavaa EKP:n ilmoittamaa euron ja muun valuutan välistä viitekurssia eli keskikurssia viitepäivämääränä. |
||
|
Kumulatiiviset palautukset maksukyvyttömyyden jälkeen |
P |
E |
Maksukyvyttömyyden alkamisen jälkeen peritty kokonaismäärä. Määrä euroina. Valuuttamääräiset summat tulisi muuntaa euroiksi käyttäen sovellettavaa EKP:n ilmoittamaa euron ja muun valuutan välistä viitekurssia eli keskikurssia viitepäivämääränä. |
||
|
Liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden todennäköisyys |
P (11) |
G |
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 160, 163, 179 ja 180 artiklan nojalla määritetty liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden todennäköisyys yhden vuoden kuluessa |
||
|
Tappio-osuus (LGD) talouden laskusuhdanteessa |
P (11) |
G |
Määrän, joka voidaan menettää vastuun johdosta talouden laskusuhdanteessa maksukyvyttömyyden vuoksi vuoden pituisen jakson aikana, sekä maksukyvyttömyystilanteessa maksamatta olevan määrän välinen suhde asetuksen (EU) N:o 575/2013 181 artiklan mukaisesti |
||
|
Tappio-osuus (LGD) talouden normaalioloissa |
P (11) |
G |
Määrän, joka voidaan menettää vastuun johdosta talouden normaalioloissa maksukyvyttömyyden vuoksi vuoden pituisen jakson aikana, sekä maksukyvyttömyystilanteessa maksamatta olevan määrän välinen suhde |
||
|
Riskipaino |
P (12) |
G |
Vastuuseen liittyvät riskipainot asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaisesti |
||
|
Vastuuarvo (tai vastuun määrä maksukyvyttömyystilanteessa) |
P |
E |
Vastuiden arvo luottoriskin vähentämisen ja luoton muuntokertoimien soveltamisen jälkeen täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 mukaisesti Määrä euroina. Valuuttamääräiset summat tulisi muuntaa euroiksi käyttäen sovellettavaa EKP:n ilmoittamaa euron ja muun valuutan välistä viitekurssia eli keskikurssia viitepäivämääränä. |
||
|
Vakavaraisuuden arvioinnissa käytetty pääoman laskentamenetelmä |
P |
E |
Riskipainotettujen vastuumäärien laskennassa käytetyn menetelmän määrittäminen asetuksen (EU) N:o 575/2013 92 artiklan 3 kohdan a ja f alakohdassa tarkoitetulla tavalla |
||
|
Vastuuryhmä |
P |
E |
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukainen vastuuryhmä. |
||
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. (3) G: Ryhmittymätaso, E: Yhteisötaso. Jos sovelletaan asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 4 a artiklan 3 kohdassa säädettyä poikkeusta, yhteisökohtaiseen raportointiin viittaavien tietokenttien tiedot tulisi ilmoittaa noudattaen asiaa koskevia kansallisia sääntöjä, sellaisina kuin poikkeuksen myöntänyt kansallinen keskuspankki on ne vahvistanut, ja varmistaen, että tiedot ovat pakollisten erittelyjen osalta tasalaatuiset. (4) Tunniste määritellään erikseen. (5) Ei raportoida jos markkina-arvot raportoidaan. (6) Kansallisille keskuspankeille suositellaan nimellisarvon raportointia yksiköiden lukumäärinä, jos arvopaperit noteerataan yksikköinä keskitetyssä arvopaperitietokannassa. (7) Suositellaan kertyneen koron sisällyttämistä parhaan arvion periaatteen mukaisesti. (8) ISIN-koodittomien arvopaperien osalta arvopaperien omistuksen kokonaismäärä on raportoitava markkina-arvoon, eli omistuksessa oleva määrä markkinoilla noteerattuun euromääräiseen hintaan kertyneine korkoineen. Jos markkina-arvo ei ole saatavilla, voidaan käyttää vaihtoehtoisia arvioita, kuten kirjanpitoarvoja, parhaiden edellytysten mukaisesti. (9) Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 680/2014, annettu 16 päivänä huhtikuuta 2014, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaisista laitosten vakavaraisuusvalvontaan liittyvää raportointia koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista (EUVL L 191, 28.6.2014, s. 1). (10) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 575/2013, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 176, 27.6.2013, s. 1). (11) Raportoidaan, jos vakavaraisuusvaatimusta koskevassa laskennassa sovelletaan sisäisten luokitusten (IRB) menetelmää tai jos tiedot ovat saatavilla muilla keinoilla. (12) Raportoidaan, jos vakavaraisuusvaatimusta koskevassa laskennassa ei sovelleta IRB-menetelmää tai jos tiedot ovat saatavilla muilla keinoilla. |
|||||
Taulukko 3
ISIN-koodillisten arvopaperien omistus
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Raportoinnin taso (3) |
Kuvaus |
|
Viitetiedot |
ISIN-koodi |
P |
E |
ISIN-koodi |
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. (3) G: Ryhmittymätaso, E: Yhteisötaso. Jos sovelletaan asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 4 a artiklan 3 kohdassa säädettyä poikkeusta, yhteisökohtaiseen raportointiin viittaavien tietokenttien tiedot tulisi ilmoittaa noudattaen asiaa koskevia kansallisia sääntöjä, sellaisina kuin poikkeuksen myöntänyt kansallinen keskuspankki on ne vahvistanut, ja varmistaen, että tiedot ovat pakollisten erittelyjen osalta tasalaatuiset. |
||||
Taulukko 4
ISIN-koodittomien arvopaperien omistus
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Raportoinnin taso (3) |
Kuvaus |
|
|
1. Perusviitetiedot |
Arvopaperin tunniste |
P |
E |
Kansallisen keskuspankin sisäinen tunnistenumero omistuksessa oleville ISIN-koodittomille arvopapereille, jotka raportoidaan arvopaperikohtaisesti |
|
|
Arvopaperitunnisteen tyyppi |
P |
E |
Arvopaperikohtaisesti raportoitujen arvopaperien arvopaperitunniste (4) |
||
|
|
|
|
Kansallisen keskuspankin sisäinen tunniste |
||
|
|
CUSIP |
||||
|
|
SEDOL |
||||
|
|
Muu (5) |
||||
|
Instrumenttiluokittelu |
P |
E |
Arvopaperin luokittelu EKT 2010:n ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaan |
||
|
|
|
|
Lyhytaikaiset velkapaperit (F.31) |
||
|
|
Pitkäaikaiset velkapaperit (F.32) |
||||
|
|
Noteeratut osakkeet (F.511) |
||||
|
|
Rahamarkkinarahastojen rahasto-osuudet (F.521) |
||||
|
|
Muut sijoitusrahasto-osuudet kuin rahamarkkinarahasto-osuudet (F.522) |
||||
|
|
Muut arvopaperityypit (6) |
||||
|
Liikkeeseenlaskijan sektori |
P |
E |
Liikkeeseenlaskijan institutionaalinen sektori EKT 2010:n ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaan |
||
|
Liikkeeseenlaskijan maa |
P |
E |
Arvopaperin liikkeeseenlaskijan sijaintimaa |
||
|
2. Muut viitetiedot |
Liikkeeseenlaskijan tunnus |
P |
E |
Perustunniste, jonka avulla liikkeeseenlaskija on yksilöllisesti tunnistettavissa (7) |
|
|
Liikkeeseenlaskijan tunnuksen tyyppi |
P |
E |
Yksilöi liikkeeseenlaskijaan sovellettavan tunnuksen tyypin |
||
|
Liikkeeseenlaskijan nimi |
P |
E |
Liikkeeseenlaskijan nimi |
||
|
Liikkeeseenlaskijan oikeushenkilötunnus |
P |
E |
Liikkeeseenlaskijan oikeushenkilötunnus ISO 17442:n mukaisesti |
||
|
Liikkeeseenlaskijan NACE-sektori |
P |
E |
Vastapuolten luokittelu niiden toimialan mukaan noudattaen NACE Rev. 2 -luokitusta, sellaisena kuin siitä säädetään Euroopan parlmanetin ja neuvoston asetuksessa (EY) N:o 1893/2006 (8). |
||
|
Yhteisön tila |
P |
E |
Lisämääre, joka kattaa tiedot liikkeeseenlaskijoiden tilasta ja maksukyvyttömyydestä (sekä luokista, joissa kuvataan olosuhteita, joissa yhteisö voi olla maksukyvytön asetuksen (EU) N:o 575/2013 178 artiklan mukaisesti), ja muut tiedot osapuolen tilasta, esimerkiksi siitä, onko se ollut sulautumisen tai oston kohteena jne. |
||
|
Yhteisön tilan päivämäärä |
P |
E |
Päivämäärä, jona yhteisön tila muuttui |
||
|
Liikkeeseenlaskupäivä |
P |
E |
Päivä, jona liikkeeseenlaskija toimittaa arvopaperit maksua vastaan merkintätakuun antajalle. Kyseisenä päivänä arvopaperit ovat toimitettavissa sijoittajille ensimmäistä kertaa. |
||
|
Erääntymispäivä |
P |
E |
Velkainstrumentin kuoletuspäivämäärä |
||
|
Nimellisvaluutta |
P |
E |
Arvopaperin rahayksikkö |
||
|
Varojen ensisijainen luokittelu |
P |
E |
Instrumentin luokittelu |
||
|
Vakuuden tyyppi |
P |
E |
Vakuutena olevien varojen tyyppi |
||
|
Arvopaperin tila |
P |
E |
Lisämääre, joka osoittaa arvopaperin tilan ja joka voi osoittaa, ettei instrumentti ole vielä voimassa tai että sitä ei koske esim. maksukyvyttömyys, erääntyminen tai ennenaikainen lunastus. |
||
|
Arvopaperin tilan päivämäärä |
P |
E |
Päivämäärä, jona ominaisuuksien kohdassa ”Arvopaperin tila” ilmoitetun arvopaperin tilan katsotaan alkaneen |
||
|
Instrumentin maksurästit |
P |
E |
Viitepäivämääränä avoinna olevien pääoman, koron ja kulujen yhteenlaskettu määrä, joka sopimuksen perusteella on erääntynyt ja jota ei ole maksettu takaisin (erääntynyt määrä). Tämä määrä on aina ilmoitettava. Jos instrumentilla ei ole erääntyneitä määriä viitepäivämääränä, ilmoitetaan 0. Tämä määrä on ilmoitettava euroina. Valuuttamääräiset summat tulisi muuntaa euroiksi käyttäen sovellettavaa EKP:n ilmoittamaa euron ja muun valuutan välistä viitekurssia eli keskikurssia viitepäivämääränä. |
||
|
Instrumentin maksurästien päivämäärät |
P |
E |
Päivämäärä, jona instrumentti erääntyi täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä V olevan 2 osan 48 kohdan mukaisesti. Tämä on ensimmäinen päivämäärä, jona instrumentilla on erääntyneitä määriä viitepäivämääränä, ja se ilmoitetaan, jos instrumentti on erääntynyt viitepäivämääränä. |
||
|
Instrumentin etuoikeustyyppi |
P |
E |
Tämä osoittaa sen, onko instrumentilla takaus, sen etuoikeusjärjestyksen ja sen, onko se vakuudellinen. |
||
|
Vakuuden maantieteellinen sijainti |
P |
E |
Vakuuden maantieteellinen jakauma |
||
|
Takaajan tunnus |
P |
E |
Perustunniste, jonka avulla takaaja on yksilöllisesti tunnistettavissa (9). |
||
|
Takaajan tunnuksen tyyppi |
P |
E |
Yksilöi takaajaan sovellettavan tunnuksen tyypin |
||
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. (3) G: Ryhmittymätaso, E: Yhteisötaso. Jos sovelletaan asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 4 a artiklan 3 kohdassa säädettyä poikkeusta, yhteisökohtaiseen raportointiin viittaavien tietokenttien tiedot tulisi ilmoittaa noudattaen asiaa koskevia kansallisia sääntöjä, sellaisina kuin poikkeuksen myöntänyt kansallinen keskuspankki on ne vahvistanut, ja varmistaen, että tiedot ovat pakollisten erittelyjen osalta tasalaatuiset. (4) Kansallisten keskuspankkien olisi mieluiten käytettävä samaa arvopaperitunnistetta useiden vuosien ajan. Lisäksi kunkin arvopaperitunnisteen tulisi liittyä vain yhteen arvopaperiin. Kansallisten keskuspankkien on ilmoitettava SHSDB:n operaattoreille, jos ne eivät pysty tähän. CUSIP- ja SEDOL-koodeja voidaan käsitellä kansallisten keskuspankkien sisäisinä tunnisteina. (5) Kansallisten keskuspankkien olisi metatiedoissa eriteltävä tunnisteen tyyppi. (6) Näitä arvopapereita ei sisällytetä aggregaatteihin. (7) Tunniste määritellään erikseen. (8) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EY) N:o 1893/2006, annettu 20 päivänä joulukuuta 2006, tilastollisen toimialaluokituksen NACE Rev. 2 vahvistamisesta sekä neuvoston asetuksen (ETY) N:o 3037/90 ja tiettyjen eri tilastoaloja koskevien yhteisön asetusten muuttamisesta (EUVL L 393, 30.12.2006, s. 1). (9) Tunniste määritellään erikseen. Käytettävä oikeushenkilötunnusta, jos se on saatavilla. |
|||||
3 OSA
Vakuutuslaitosten omistamien arvopaperien vuotuinen raportointi
Taulukko 1
Yleiset tiedot ja selvitykset
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Kuvaus |
|
|
1. Yleiset tiedot |
Tiedonantajalaitos |
P |
Tiedonantajalaitoksen tunnistekoodi |
|
|
Tiedon toimittamispäivämäärä |
P |
Päivämäärä, jona tiedot toimitetaan SHSDB:lle |
||
|
Viiteajanjakso |
P |
Ajanjakso, jota tiedot koskevat |
||
|
Raportoinnin tiheys |
P |
|
Vuosittaiset tiedot |
|
|
2. Selvitykset (metatiedot) |
|
P |
Ennenaikaisten kuoletusten kohtelu |
|
|
P |
Kertyneiden korkojen kohtelu |
|||
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. |
||||
Taulukko 2
Tiedot arvopaperien omistuksesta
|
Raportoitavat tiedot (1) |
Ominaisuus |
Pakollisuus (2) |
Kuvaus |
|
|
1. Arvopapereihin liittyvät tiedot |
Omistajan sektori |
P |
Sijoittajan sektori tai alasektori: |
|
|
|
|
Vakuutuslaitokset (S.128) |
||
|
Lähde |
P |
Arvopaperien omistusta koskevien toimitettujen tietojen lähde |
||
|
|
|
Suora raportointi |
||
|
|
Säilyttäjän raportointi |
|||
|
|
Sekaraportointi (3) |
|||
|
|
Ei saatavilla |
|||
|
Vakuutuslaitokseen kuuluvien yhteisöjen sijaintimaa (pää- ja sivukonttorit) |
|
Vakuutuslaitokseen kuuluvien yhteisöjen sijaintimaa (pää- ja sivukonttorit) |
||
|
|
|
Sijaitsee pääkonttorin maassa |
||
|
|
|
Ei sijaitse pääkonttorin maassa |
||
|
|
|
Jos ei sijaitse pääkonttorin maassa, sijaitsee muussa euroalueen maassa, maakohtaisesti |
||
|
|
|
Jos ei sijaitse pääkonttorin maassa, sijaitsee muussa kuin euroalueen maassa |
||
|
Raportointiperuste |
V |
Osoittaa, onko arvopaperi noteerattu prosentteina vai yksikköinä |
||
|
|
|
Prosenttiosuus |
||
|
|
|
Yksiköt |
||
|
Nimellisvaluutta |
V |
Valuutta, jonka määräinen arvopaperi on, raportoidaan, kun raportointiperuste on prosenttiosuus. |
||
|
Positiot |
P |
Arvopaperien omistuksen kokonaismäärä |
||
|
|
|
Nimellisarvoon (4). Arvopaperin osakkeiden tai osuuksien lukumäärä tai yhteenlaskettu nimellisarvo (nimellisvaluutassa tai euroina), jos arvopaperin vaihdantaa käydään määrinä eikä yksikköinä, ilman kertynyttä korkoa. |
||
|
|
Markkina-arvoon. Omistuksessa oleva määrä markkinoilla noteerattuun euromääräiseen hintaan kertyneine korkoineen (5) |
|||
|
Muoto |
V (6) |
Yksilöi nimellisarvoisten positioiden raportointimuodon |
||
|
|
|
Nimellisarvoon euroina tai muussa relevantissa valuutassa |
||
|
|
Osakkeiden/osuuksien määrä |
|||
|
Luottamuksellisuus |
P |
Positioiden luottamuksellisuus |
||
|
|
|
Ei julkaistavaksi, vain sisäiseen käyttöön |
||
|
|
Luottamuksellinen tilastotieto |
|||
|
|
Ei sovelleta |
|||
|
2. Perusviitetiedot |
Aggregointimerkintä |
P |
Tiedon tyyppi |
|
|
|
|
Aggregoidut tiedot (ei raportoitu arvopaperikohtaisesti) |
||
|
Instrumenttiluokittelu |
P |
Arvopaperin luokittelu EKT 2010:n ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaan |
||
|
|
|
Lyhytaikaiset velkapaperit (F.31) |
||
|
|
|
Pitkäaikaiset velkapaperit (F.32) |
||
|
|
|
Noteeratut osakkeet (F.511) |
||
|
|
|
Rahamarkkinarahasto-osuudet (F.521) |
||
|
|
|
|
Muut sijoitusrahasto-osuudet kuin rahamarkkinarahasto-osuudet (F.522) |
|
|
Liikkeeseenlaskijan sektori |
P |
Liikkeeseenlaskijan institutionaalinen sektori EKT 2010:n ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaan |
||
|
Liikkeeseenlaskijan maa |
P |
Arvopaperin liikkeeseenlaskijan sijaintimaa |
||
|
|
|
Euroalueen maat |
||
|
|
|
Euroalueeseen kuulumattomat unionin maat |
||
|
|
|
Unioniin kuulumattomat maat |
||
|
(1) Sähköistä toimittamista koskevat raportointistandardit on vahvistettu erikseen. (2) P: pakollinen ominaisuus; V: vapaaehtoinen ominaisuus. (3) Ainoastaan, jos suoraa raportointia ja säilyttäjän raportointia ei voi erotella. (4) Ei raportoida jos markkina-arvot raportoidaan. (5) Suositellaan kertyneen koron sisällyttämistä parhaan arvion periaatteen mukaisesti. (6) Ei raportoida, jos markkina-arvot (ja vastaavat muut volyymin muutokset / taloustoimet) raportoidaan. |
||||
LIITE II
ILMOITUSKIRJE RYHMITTYMÄTIETOJA RAPORTOIVILLE TIEDONANTAJILLE
Ilmoitus luokittelusta asetuksessa (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) tarkoitetuksi ryhmätietoja raportoivaksi tiedonantajaksi.
[Hyvä vastaanottaja,]
Euroopan keskuspankin puolesta ilmoitamme, että EKP:n neuvosto on asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 2 artiklan 1 kohdan b alakohdan ja 2 artiklan 4 kohdan mukaisesti luokitellut [ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi]n tilastotarkoituksia varten ryhmittymätietoja raportoivaksi tiedonantajaksi.
[Ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi]n raportointivelvoitteet on vahvistettu asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 3 a artiklassa.
Syyt, joihin luokittelu ”ryhmittymätietoja raportoivaksi tiedonantajaksi” perustuu
EKP:n neuvosto on asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) nojalla päättänyt, että [ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi] on ryhmittymätietoja raportoiva yritys seuraavin perustein:
a) [Ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi] on asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 1 artiklan 10 kohdassa määritelty ja asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 2 artiklan 1 kohdan b alakohdan i alakohdassa tarkoitettu pankkiryhmittymän johdossa oleva yritys, tai asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 2 artiklan 1 kohdan b alakohdan ii alakohdan mukainen rahaliittoon osallistuviin jäsenvaltioihin perustettu laitos tai rahoituslaitos, joka ei kuulu pankkiryhmittymään (jäljempänä ’yhteisö’);
b) [Ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi]] täyttää seuraavat kriteerit [lisää EKP:n neuvoston päättämät ja ilmoituksen saaneen pankkiryhmittymän johdossa olevan yrityksen tai yhteisön täyttämät kriteerit, jotka ovat luokittelun perusteena]:
i) [[Ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi]n pankkiryhmittymän taseen loppusumma tai [ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi]n taseen loppusumma ylittää 0,5 prosenttia koko Euroopan unionin pankkiryhmittymien konsolidoiduista tasevaroista viimeisimmän EKP:n saatavilla olevan tiedon mukaan eli a) käyttäen viitearvona ilmoituskirjeen lähettämistä edeltävän vuoden joulukuun lopun tietoja tai, b) jos a kohdassa tarkoitettuja tietoja ei ole saatavilla, käyttäen viitearvona sitä edeltävän vuoden joulukuun lopun tietoja];
ii) [pankkiryhmittymä on tärkeä rahoitusjärjestelmän vakauden tai toimivuuden kannalta euroalueella seuraavasta syystä: [lisää tähän syyt, joiden perusteella pankkiryhmittymä tai yhteisö on tärkeä rahoitusjärjestelmän vakauden tai toimivuuden kannalta euroalueella, esim.:
— pankkiryhmittymällä tai yhteisöllä on useita läheisiä riippuvuussuhteita muihin euroalueen rahoituslaitoksiin,
— pankkiryhmittymällä tai yhteisöllä on runsaasti rajat ylittävää toimintaa,
— pankkiryhmittymän tai yhteisön toiminta on suurilta osin keskittynyt euroalueen pankkitoiminnan yksittäiseen osa-alueeseen ja on tällä osa-alueella merkittävä toimija,
— pankkiryhmittymällä tai yhteisöllä on kansalliset rajat ylittävä monimutkainen yritysrakenne;
— pankkiryhmittymä tai yhteisö on EKP:n suorassa valvonnassa]
iii) [pankkiryhmittymä tai yhteisö on tärkeä rahoitusjärjestelmän vakauden tai toimivuuden kannalta [euroalueen asianomaisissa jäsenvaltiossa] seuraavista syistä: [lisää tähän syyt, joiden perusteella pankkiryhmittymä tai yhteisö on tärkeä rahoitusjärjestelmän vakauden tai toimivuuden kannalta euroalueen asianomaisissa jäsenvaltiossa, esim:
— pankkiryhmittymällä tai yhteisöllä on useita läheisiä riippuvuussuhteita muihin kotimaisiin rahoituslaitoksiin,
— pankkiryhmittymän tai yhteisön toiminta on suurilta osin keskittynyt [yksilöi pankkitoiminnan osa-alue] ja on tällä osa-alueella merkittävä kotimainen toimija.
— pankkiryhmittymä tai yhteisö on EKP:n suorassa valvonnassa.]
Tietolähde, johon luokittelu ”Ryhmittymätietoja raportoivaksi tiedonantajaksi” perustuu
EKP laskee koko Euroopan unionin yhteisöjen tai pankkiryhmittymien tasevarat kansallisilta keskuspankeilta kerättyjen tietojen perusteella, jotka koskevat asianomaisessa jäsenvaltiossa olevien pankkiryhmittymien konsolidoitua tasetta, laskettuna Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 ( 2 ) 18 artiklan 1 kohdan, 18 artiklan 4 kohdan, 18 artiklan 8 kohdan, 19 artiklan 1 kohdan, 19 artiklan 3 kohdan ja 23 artiklan mukaisesti.
[Tähän lisätään lisäselitykset metodologiasta, jota sovelletaan EKP:n neuvoston sopimiin mahdollisiin sisällyttämisen lisäkriteereihin.]
Vastalauseet ja EKP: n neuvoston oikaisu
EKP:n neuvosto voi oikaista edellä mainittuihin syihin perustuvan päätöksensä luokitella [ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi]n ryhmittymätietoja raportoivaksi tiedonantajaksi; mahdolliset oikaisupyynnöt on osoitettava [lisää kansallisen keskuspankin nimi ja osoite] viidentoista EKP:n työpäivän kuluessa tämän kirjeen vastaanottamisesta. [Ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi]n on sisällytettävä oikaisupyyntöön pyynnön perustelut sekä pyyntöä tukevat tiedot.
Raportointivelvollisuuden alkamispäivämäärä
Jos vastalauseita ei esitetä, [ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi]n on raportoitava tilastotiedot asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) 3 a artiklan mukaisesti [lisää raportoinnin alkamispäivämäärä; raportointivelvollisuuden on alettava viimeistään kuuden kuukauden kuluessa kirjeen lähettämisestä] lähtien.
Ilmoituksen vastaanottajan tilannetta koskevat muutokset
Pyydämme teitä ilmoittamaan [ilmoituksen lähettäneen kansallisen keskuspankin nimi]lle muutoksista, jotka koskevat yrityksenne nimeä, oikeudellista muotoa, sulautumista, uudelleenjärjestelyä sekä tapahtumista tai olosuhteista, jotka saattavat vaikuttaa [ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi]n raportointivelvoitteisiin; ilmoitus on tehtävä kymmenen päivän kuluessa tällaisesta tapahtumasta.
Tällaisesta tapahtumasta riippumatta [ryhmittymätietoja raportoivan tiedonantajan virallinen nimi]n on raportointivelvollinen asetuksen (EU) N:o 1011/2012 (EKP/2012/24) mukaisesti siihen asti, kunnes ilmoitamme teille EKP:n puolesta toisin.
Ystävällisin terveisin,
[allekirjoitus]
( 1 ) Euroopan keskuspankin suuntaviivat EKP/2012/21, annettu 26 päivänä syyskuuta 2012, keskitetyn arvopaperitietokannan tietojen laadunvalvontakehyksestä (EUVL L 307, 7.11.2012, s. 89).
( 2 ) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 575/2013, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 176, 27.6.2013, s. 1).