Back to EUR-Lex homepage

EUR-Lex Access to European Union law

Back to EUR-Lex homepage

This document is an excerpt from the EUR-Lex website

Use quotation marks to search for an "exact phrase". Append an asterisk (*) to a search term to find variations of it (transp*, 32019R*). Use a question mark (?) instead of a single character in your search term to find variations of it (ca?e finds case, cane, care).
Search tips
Need more search options? Use the Advanced search
You are here

Document 32009O0023

Euroopa Keskpanga suunis, 4. detsember 2009 , millega muudetakse suunist EKP/2007/9 rahandusstatistika ning finantsasutuste ja -turgude statistika kohta (EKP/2009/23)

OJ L 16, 21.1.2010, p. 6–47 (BG, ES, CS, DA, DE, ET, EL, EN, FR, IT, LV, LT, HU, MT, NL, PL, PT, RO, SK, SL, FI, SV)
Special edition in Croatian: Chapter 01 Volume 009 P. 67 - 108

Legal status of the document No longer in force, Date of end of validity: 31/12/2014; mõjud tunnistatud kehtetuks 32014O0015

ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2010/64/oj

21.1.2010   

ET

Euroopa Liidu Teataja

L 16/6

EUROOPA KESKPANGA SUUNIS,

4. detsember 2009,

millega muudetakse suunist EKP/2007/9 rahandusstatistika ning finantsasutuste ja -turgude statistika kohta

(EKP/2009/23)

(2010/34/EL)

EUROOPA KESKPANGA NÕUKOGU,

võttes arvesse Euroopa Keskpankade Süsteemi ja Euroopa Keskpanga põhikirja, eelkõige selle artikleid 5.1, 12.1 ja 14.3,

võttes arvesse Euroopa Keskpanga 20. detsembri 2001. aasta määrust (EÜ) nr 63/2002 rahaloomeasutustes kodumajapidamiste ning kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvate ettevõtete hoiuste ja laenude suhtes kohaldatavate intressimäärade statistika kohta (EKP/2001/18) (1),

võttes arvesse Euroopa Keskpanga 19. detsembri 2008. aasta määrust (EÜ) nr 24/2009 väärtpaberistamise tehingutes osalevate finantsvahendusettevõtete varade ja kohustuste statistika kohta (EKP/2008/30) (2),

võttes arvesse Euroopa Keskpanga 19. detsembri 2008. aasta määrust (EÜ) nr 25/2009 rahaloomeasutuste sektori bilansi kohta (EKP/2008/32) (3),

ning arvestades järgmist:

(1)

1. augusti 2007. aasta suunis EKP/2007/9 rahandusstatistika ning finantsasutuste ja -turgude statistika kohta (4) tuleb ühtlustada ümbersõnastatud määrusega (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) ja Euroopa Keskpanga 31. märtsi 2009. aasta määrusega (EÜ) nr 290/2009, millega muudetakse määrust (EÜ) nr 63/2002 (EKP/2001/18) rahaloomeasutustes kodumajapidamiste ning kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvate ettevõtete hoiuste ja laenude suhtes kohaldatavate intressimäärade statistika kohta (EKP/2009/7) (5).

(2)

Rahaturufondide juurdearvestuse tegemiseks ning kõige representatiivsema vaadeldava andmeid esitava üldkogumi valimiseks on vajalikud uued standardid.

(3)

Rahaturufondide uus bilanss peaks olema agregeeritud bilanss, mis on kooskõlas Euroopa Keskpanga 27. juuli 2007. aasta määrusega (EÜ) nr 958/2007 investeerimisfondide varade ja kohustuste statistika kohta (EKP/2007/8) (6). Aruandluskoormust saab vähendada krediidiasutuste ja rahaturufondide bilansi koostamist tõhustades; st koostades krediidiasutuste bilansi muude rahaloomeasutuste (monetary financial institutions, MFI) ja rahaturufondide andmete vahe alusel.

(4)

Seoses suuremate aruandlusnõuetega määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) alusel rahaloomeasutuste poolt mitterahaloomeasutustele antud laenude väärtpaberistamise ja muu ülekandmise osas ei ole statistika esitamine nendes valdkondades enam vajalik.

(5)

Riikide keskpangad (RKPd) on alustanud suunise EKP/2007/9 artikli 18 alusel statistilise teabe esitamist investeerimisfondide kohta muude finantsvahendajate statistika esitamise raames; seega ei ole artikli 14 lõikes 6 sätestatud üleminekukord enam vajalik.

(6)

Majandusliku ja rahapoliitilise keskkonna krediidiarengu analüüsi tõhustamiseks on vajalikud uued aruandlusnõuded euroala rahaloomeasutuste poolt kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvatele ettevõtetele antavate laenude kohta tegevusvaldkondade lõikes.

(7)

Maksesüsteemide nimesid muudetakse tihti ja seetõttu tuleb suunise EKP/2007/9 III lisa 13. osast nimekiri välja jätta,

ON VASTU VÕTNUD KÄESOLEVA SUUNISE:

Artikkel 1

Suunist EKP/2007/9 muudetakse järgmiselt.

1)

Artikli 1 lõige 3 asendatakse järgmisega:

Tagasivaateliste andmete aruandluse nõuet kohaldatakse ainult artiklites 3, 6, 7, 10, 11, 14–17 ja 18a sätestatud aruandluse suhtes.

a)

Punkti b piiramata kohaldatakse Euroopa Liiduga liitumisel ja/või euro kasutuselevõtul järgmisi reegleid:

i)

mais 2004 ELiga liitunud liikmesriikide RKPd esitavad EKP-le tagasivaateliste andmete aruandluse vähemalt alates 2004. aasta aruandlusperioodist;

ii)

nende enne maid 2004 ELiga liitunud liikmesriikide RKPd, kes ei ole käesoleva suunise jõustumise hetkeks eurot kasutusele võtnud, esitavad EKP-le tagasivaateliste andmete aruandluse vähemalt alates 1999. aasta aruandlusperioodist ning RAde intressimäärade statistika osas vähemalt alates 2003. aasta aruandlusperioodist;

iii)

pärast maid 2004 ELiga liitunud liikmesriikide RKPd esitavad EKP-le tagasivaateliste andmete aruandluse vähemalt kolme eelneva aasta kohta;

iv)

osalevate liikmesriikide RKPd esitavad EKP-le tagasivaateliste andmete aruandluse seoses positsioonidega liikmesriikide suhtes, kes võtavad euro kasutusele pärast käesoleva suunise jõustumist, vähemalt järgmiste aruandlusperioodide kohta: 1) alates 1999, kui liikmesriik ühines ELiga enne maid 2004, või 2) alates 2004, kui liikmesriik ühines ELiga mais 2004, või 3) eelneva kolme aasta kohta, kui liikmesriik ühines ELiga pärast maid 2004. Seda põhimõtet kohaldatakse ainult statistika suhtes, mille osas kogutakse andmeid ka tehingupoole riigi osas.

b)

Kohaldatakse järgmisi reegleid:

i)

rahaturufondide (money market funds, MMF) osas tuleb tagasivaatelised andmed esitada EKP-le kooskõlas käesoleva suunise alusel kuni 2008. aasta lõpuni rakendatud RKPde aruandlustavaga. Ilma et see piiraks artiklit 10, võivad krediidiasutuste bilansikirjete andmeid esitanud RKPd vabatahtlikult esitada rahaturufondide bilansikirjete andmeid 2008. aasta detsembri lõpule eelnenud vaatlusperioodide kohta; RKPd, kes esitasid rahaturufondide bilansikirjete kvartaliandmeid vastavalt lihtsustatud aruandlusnõuetele või kes ei esitanud ei krediidiasutuste ega rahaturufondide bilansikirjete andmeid, peavad andmete kättesaadavuse korral esitama tagasivaatelised andmed rahaturufondide kohta, alustades vähemalt euroalaga liitumise hetkest, kuid mitte varem kui 1997. aasta septembris lõppenud vaatlusperioodist;

ii)

Euroopa Ühenduse majanduse tegevusalade statistilise klassifikaatori NACE Rev.2 alusel tegevusvaldkondadesse jaotatud kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvatele ettevõtetele antavate laenude osas tuleb andmete kättesaadavuse korral EKP-le esitada NACE Rev.2 tagasivaatelised andmed järgmiselt: a) RKPd esitavad tagasivaatelised andmed alates 2003. aasta märtsist, b) osutatud kuupäevast hiljem euroalaga liitunud liikmesriikide RKPd esitavad tagasivaatelised andmed vähemalt euroalaga liitumisele eelnenud kahe aasta kohta;

iii)

muude finantsvahendajate (other financial intermediaries, OFI) osas tuleb tagasivaatelised kvartaliandmed esitada EKP-le alates esimesest kättesaadavast vaatlusperioodist, alustades vähemalt 1998. aasta neljanda kvartali vaatlusperioodist;

iv)

väärtpaberite osas peavad EKP-le edastatavad aegread algama bilansiseisude osas detsembrist 1989 ja finantsvoogude osas jaanuarist 1990;

v)

maksete statistika osas võib viimast vaatlusaastat sisaldava viie aasta andmed esitada võimaluste piires.”

2)

Artikli 3 lõike 1 punkt a asendatakse järgmisega:

Kooskõlas määrusega (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) peavad RKPd koostama ning esitama kaks iseseisvat agregeeritud brutosummana esitatavat bilanssi: üks agregeeritud bilanss RA allsektori „Keskpangad” ja üks agregeeritud bilanss allsektori „Muud RAd” kohta.

RKPd koostavad nõutava statistika oma keskpanga bilansi alusel oma raamatupidamissüsteemi abil, kasutades I lisas sätestatud vastavustabeleid. EKP koostab statistika aruandluseks vajalikud andmed oma bilansi alusel, mis vastab RKPde bilansside alusel saadud andmetele.

RKPd koostavad nõutava statistika muude rahaloomeasutuste sektori bilansi kohta, agregeerides bilansikirjete (balance sheet items, BSI) andmed, mis on kogutud residentidest iseseisvatelt RAdelt, v.a residentidest RKPd.

Nõuded hõlmavad kuulõpu ja kvartalilõpu bilansiseisu (7), kuu- ja kvartaliandmeid finantsvoogude korrigeerimise kohta ning andmeid laenude väärtpaberistamise ja muu ülekandmise kohta.

RKPd esitavad bilansikirjete statistika kooskõlas III lisa 1. osaga.

3)

Artikli 3 lõige 4 asendatakse järgmisega:

Juhul kui RKPd teevad erandeid rahaturufondide osas kooskõlas määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) artikli 8 lõike 1 punktiga a, peavad RKPd tagama, et nende kogumaht riigi rahaturufondide bilansis ei ületa

i)

10 % igas osalevas liikmesriigis, kus riigi rahaturufondide bilansimaht moodustab üle 15 % euroala rahaturufondide bilansi kogumahust;

ii)

30 % kõikides teistes osalevates liikmesriikides, v.a need, kus riigi rahaturufondide bilansimaht moodustab alla 1 % euroala rahaturufondide bilansi kogumahust; sellisel juhul ei ole rahaturufondi liigitamisel lihtsustatud aruandlusega asutuseks mingeid konkreetseid piiranguid.

Juhul kui RKPd teevad erandi väikeste RAde osas kooskõlas määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) artikli 8 lõike 1 punktiga a ja/või d, teevad RKPd juurdearvestuse, et saavutada EKP-le esitatavate bilansikirjete kuu- ja kvartaliandmete koostamisel 100 % hõlmatus. RKPd võivad valida 100 % hõlmatuse saamiseks juurdearvestuse viisi, kuid see peab vastama järgmistele miinimumstandarditele:

i)

kui jaotuste andmed puuduvad, tuletatakse prognoos, kohaldades lihtsustatud aruandlusega asutusi kõige paremini esindava tegeliku andmeid esitava üldkogumi alajaotuse suhtarvu järgmiselt:

—

liikmesriikide keskpangad, kelle osa euroala rahaloomeasutuste agregeeritud bilansimahus on üle 2 %, määravad selle alajaotuse viisil, mille puhul alajaotusesse kuuluvate üksuste bilansi kogumaht ei ületa 35 % riigi rahaloomeasutuste bilansi kogumahust. Seda nõuet ei kohaldata, kui see erand tehakse asutustele, kelle agregeeritud bilansi kogumaht on alla 1 % riigi rahaloomeasutuste bilansi kogumahust;

—

liikmesriikide keskpankadel, kelle osa euroala rahaloomeasutuste agregeeritud bilansimahus on alla 2 %, soovitatakse järgida sama korda. Kui sellega kaasnevad olulised kulud, võivad nende liikmesriikide RKPd selle asemel kohaldada tegelikul andmeid esitaval üldkogumil põhinevat suhtarvu;

ii)

punkti i rakendamisel võib nii lihtsustatud aruandlusega asutusi kui tegeliku andmeid esitava üldkogumi alajaotust omakorda vastavalt asutuse liigile jaotada erinevateks rühmadeks (näiteks rahaturufondid või krediidiasutused);

iii)

kui kord aastas kogu vara aruandlust esitavate rahaturufondide osa liikmesriigi rahaturufondide bilansi kogumahus ületab 30 %, teevad RKPd rahaturufondide ja krediidiasutuste poolt eraldi esitatud andmete osas juurdearvestuse järgmiselt:

—

kui täisaruandlusega rahaturufondid on aruandluses piisavalt hõlmatud, kasutatakse juurdearvestuse alusena nende agregeeritud bilanssi;

—

kui täisaruandlusega rahaturufondid ei ole aruandluses piisavalt hõlmatud või täisaruandlusega rahaturufondid puuduvad, prognoosivad RKPd rahaturufondide sektori bilansi alternatiivsete andmeallikate põhjal vähemalt kord aastas, ning kasutavad seda juurdearvestuse alusena.

iv)

kui jaotuste andmed on olemas, kuid viivitusega või väiksema sagedusega, kantakse esitatud andmed edasi järgmistesse puuduvatesse perioodidesse:

—

korrates andmeid, kui see on osutunud piisavaks, või

—

kohaldades kohaseid statistikaprognoosi meetodeid, et võtta arvesse andmete suundumust või hooajalist eripära.

v)

juurdearvestuse miinimumnõuete rakendamiseks vajalikud suhtarvud või muud vahearvestused võib tuletada järelevalveasutustelt saadavatest andmetest, kui on võimalik usaldusväärselt seostada juurdearvestatavat statistikajaotust ja järelevalvest pärinevaid andmeid.

RKPd teatavad EKP-le mis tahes olulistest muudatustest oma juurdearvestuse korras.”

4)

Artikkel 10 asendatakse järgmisega:

„Artikkel 10

Rahaturufondide bilansistatistika

RKPd esitavad EKP-le iseseisvad rahaturufondide sektori bilansikirjete andmed kooskõlas III lisa 7. osa tabelitega 1 ja 2. EKP kasutab andmeid nii rahaturufondide kui krediidiasutuste bilansistatistika koostamiseks. Kuna andmeid rahaloomeasutuste sektori kohta tervikuna esitatakse juba määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) alusel, kohaldatakse käesolevat artiklit ainult rahaturufondide suhtes. Kuigi mõnedes liikmesriikides liigitatakse rahaloomeasutusteks ka piiratud arv muid asutusi, loetakse neid asutusi mahult väheolulisteks.

Ümberliigituse ja ümberhindluskorrigeerimise andmed kooskõlas III lisa 7. osa tabeliga 1 esitatakse artikli 3 lõike 1 punkti b kohaselt, võttes arvesse määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) artikli 8 lõike 2 alusel tehtud erandeid. Juhul kui RKPd on ümberhindluskorrigeerimise suhtes teinud rahaturufondidele erandi määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) alusel, esitavad RKPd andmeid võimaluste piires nende kirjete osas, mille puhul ümberhindluskorrigeerimine võib olla oluline.

Andmed esitatakse kord kvartalis 28 tööpäeva jooksul alates vaatlusperioodi lõpust.

Rahaturufondide bilansi kohta esitatavad täiendavad andmed peavad hõlmama 100 % sellesse sektorisse liigitatud asutustest. Juhul kui aruandlus hõlmab lihtsustatud aruandluse võimaldamise tõttu vähem kui 100 %, peavad RKPd tegema 100 % hõlmatuse tagamiseks juurdearvestuse kooskõlas artikli 3 lõike 4 punktiga b.

RKPd, kes esitasid krediidiasutuste bilansiandmeid 2008. aasta detsembri lõpule eelnenud perioodide kohta, esitavad rahaturufondide andmete parandused kooskõlas III lisa 7. osa tabelitega 1 ja 2. Rahaturufondide andmete mis tahes parandused peavad olema kooskõlas vastavate muude rahaloomeasutuste kvartali lõpu andmetega.

Juhul kui uute või parandatud rahaturufondide andmete edastamisest tulenevad muutused vastava vaatlusperioodi muude rahaloomeasutuste andmetes, tuleb edastada ka muude rahaloomeasutuste andmete parandused.”

5)

Artikkel 13 jäetakse välja.

6)

Artikli 14 pealkiri asendatakse järgmisega:

„Muude finantsvahendajate statistika (v.a investeerimisfondid ja finantsvahendusettevõtted)”.

7)

Artikli 14 lõige 1 asendatakse järgmisega:

RKPd esitavad muude finantsvahendajate statistika (v.a investeerimisfondid ja väärtpaberistamise tehingutes osalevad finantsvahendusettevõtted (financial vehicle corporations engaged in securitisation transactions), FVCd) kooskõlas III lisa 11. osaga. Eraldi andmed esitatakse järgmiste muude finantsvahendajate kohta: i) väärtpaberite ja tuletisinstrumentidega kauplejad (securities and derivatives dealers, SDD), ii) laenuandmisega tegelevad finantsettevõtted (financial corporations engaged in lending, FCL) ja iii) muud OFId.

Muude finantsvahendajatega seotud andmed tuleb esitada andmete põhjal, mis on riigis jooksvalt kättesaadavad. Kui tegelikud andmed ei ole kättesaadavad või töödeldavad, tuleb esitada riigisisene prognoos. Kui andmete aluseks olev majanduslik nähtus on olemas, kuid statistikas seda ei jälgita ning seetõttu ei saa riigisisest prognoosi esitada, võivad RKPd jätta aegrea esitamata või osutada, et see puudub. Esitamata jäetud aegridu tõlgendatakse kui andmeid, mis on olemas, kuid mida ei koguta, ning EKP võib koostada euroala agregaadid eelduste või prognooside põhjal. Vaadeldav andmeid esitav üldkogum hõlmab osalevate liikmesriikide kõik residendiks olevate muude finantsvahendajate liigid: territooriumil asuvad asutused, sh väljaspool territooriumi asuvate emaettevõtete tütarettevõtted, ning nende asustuste residentidest filiaalid, mille peakontor asub väljaspool territooriumi.

Esitada tuleb järgmisi põhinäitajaid ja täiendavat teavet:

—

põhinäitajad, mida edastatakse euroala agregaatide koostamiseks: kõik osalevad liikmesriigid peavad esitama täpsed andmed, kui tegelikud andmed on kättesaadavad. Kui tegelikud andmed ei ole nõutavate jaotustega või kokkulepitud sagedusega, tähtaegadeks või ajavahemike kohta kättesaadavad, tuleb võimaluse korral esitada prognoos;

—

täiendavad andmed esitatakse memokirjetena: need andmed peavad esitama riigid, kellele vastavad andmed on jooksvalt kättesaadavad.

Finantsvoogude korrigeerimise andmed esitatakse juhul, kui esinevad olulised bilansiseisu aruandluse katkemised või ümberliigitused ja muud korrigeerimised. Eelkõige tuleb finantsvoogude korrigeerimise andmeid esitada ESA 95 üldpõhimõtete rakendamisest tulenevate ümberliigituste tõttu.

Andmed ümberliigituse korrigeerimise kohta esitatakse kooskõlas artikli 3 lõike 1 punktiga b.”

8)

Artikli 14 lõige 6 jäetakse välja.

9)

Artikli 16 lõige 1 asendatakse järgmisega:

Rahaloomeasutuste intressimäärade statistika regulaarseks koostamiseks esitavad RKPd riigi agregeeritud kuustatistika bilansiseisude ja uute tegevuste kohta kooskõlas määruse (EÜ) nr 63/2002 (EKP/2001/18) II lisa 1. ja 2. liitega. Lisaks esitavad RKPd riigi agregeeritud kuustatistika uue tegevuse kohta kooskõlas III lisa 12.a osaga.

Määruse (EÜ) nr 63/2002 (EKP/2001/18) II lisa punktis 61, koostoimes määruse (EÜ) nr 63/2002 (EKP/2001/18) IV lisaga, sätestatud erandi tegemisel esitavad RKPd need kirjed, mille osas on tehtud erand, ilma väärtuseta, märkides juurde, et vastavaid andmeid ei koguta.”

10)

Artikli 17 lõiked 2, 3 ja 4 asendatakse järgmisega:

Olenemata andmete sagedusest, esitatakse aegread EKP-le kord aastas. Tabelite 4–9 osas koostatakse aastaandmed. Tabeli 1 rahaloomeasutuste bilansiteabe kohta koostatakse kuuandmed. Tabelite 2 ja 3 krediidiasutuste bilansiteabe kohta koostatakse kvartaliandmed, v.a positsioonid RKPga ja e-raha asutuste kirjed, mille puhul koostatakse aastaandmed. Krediidiasutuste struktuuriteabe osas tabeli 3 kohaselt koostatakse aastaandmed. Juhul kui teave tabelite 1–3 osas on oluliselt piiratud, võivad RKPd edastada miinimumandmekogumi, et tagada õigeaegne ja kehtiv avaldamine.

Miinimumandmekogum peab hõlmama järgmist:

—

kuuandmed: üks vaatlus detsembrilõpu positsioonide kohta;

—

kvartaliandmed: üks vaatlus aasta neljanda kvartali kohta;

—

aastaandmed: üks vaatlus detsembrilõpu positsioonide kohta.

EKP teatab RKPdele kord aastas andmete edastamise täpse aja andmete koostamise tsüklis. RKPd võivad edastada tegelikke andmeid enne esimest andmete koostamise tsüklit, kui EKP on kinnitanud valmisolekut need andmed vastu võtta, või mis tahes ajal andmete koostamise tsükli kestel.

Tegelike andmete puudumisel peavad RKPd kasutama võimaluse korral prognoose või ajutisi andmeid.

Andmeesitajad või RKPd võivad teha ümberarvestustest või prognoosidest tulenevaid parandusi. RKPd edastavad parandused EKP-le koos andmete koostamise tsükli aruandlusega.

EKP edastab RKPdele eelmise aasta selgitavad märkused Word-vorminduses enne esimese andmete koostamise tsükli algust ning need tuleb täita ja/või parandada ja tagastada EKP-le. Selgitavates märkustes peavad RKPd üksikasjalikult selgitama nõuetest kõrvalekaldeid ning võimaluse korral lisama nende mõju andmetele.”

11)

Artikli 18 lõige 10 asendatakse järgmisega:

RKPd peavad esitama EKP-le aastaandmed järgmise kohta: i) näitajad, millega analüüsitakse väärtpaberite keskandmebaasis registreeritud väärtpaberite asjaomase kogumi hõlmatust ja kvaliteeti kooskõlas RKPdele eraldi teatatud meetodiga, või ii) asjakohane teave, mis on vajalik hõlmatuse ja kvaliteedi näitajate saamiseks.

RKPd, kes tuginevad riigisisestele väärtpaberite andmebaasidele, peavad EKP-le kord aastas esitama agregeeritud andmed, mis hõlmavad üht kvartalit ja vähemalt kaht statistiliselt olulist investeerimisfondide allsektorit. Agregeeritud andmed ei tohi erineda väärtpaberite keskandmebaasi kasutades saadud andmetest üle 5 %. Osutatut kohaldatakse teabe kohta, mida investeerimisfondid ei esita.

Eespool osutatud teave tuleb edastada EKP-le iga aasta veebruari lõpus eelmise aasta detsembrilõpu vaatlusandmete kohta.”

12)

Lisatakse järgmine artikkel 18b:

„Artikkel 18b

Statistika rahaloomeasutuste laenude kohta kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvatele ettevõtetele tegevusvaldkondade kaupa

RKPd esitavad EKP-le andmed, kui need on kättesaadavad, rahaloomeasutuste laenude kohta residentidest ja teistes osalevates liikmesriikides asuvatele kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvatele ettevõtetele tegevusvaldkondade kaupa kooskõlas III lisa 16. osaga, järgides Euroopa Ühenduse majanduse tegevusalade statistilist klassifikaatorit NACE Rev.2.

RKPd esitavad EKP-le andmed kaks korda aastas, märtsi lõpuks ja septembri lõpuks kahe eelneva kvartali kohta.

RKPd esitavad parandused kooskõlas järgmiste põhimõtetega:

a)

lisaks regulaarsele andmete esitamisele esitatakse vajaduse korral ka eelnevate vaatlusperioodide andmete parandused ja

b)

erakorralisi parandusi, mis oluliselt parandavad andmete kvaliteeti, võib saata nii kiiresti kui võimalik.

RKPd teatavad EKP-le mis tahes olulistest muutustest riigis kasutatavates määratlustes ja liigitustes ning esitavad asjakohastel juhtudel selgituse oluliste paranduste põhjuste kohta. Lisaks teatavad RKPd rahaloomeasutuste suurematest ümberliigitustest ja suurematest ümberliigitustest kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvate ettevõte NACE Rev.2 jaotustes, kui on kättesaadav.”

13)

Artikli 19 lõige 1 asendatakse järgmisega:

Määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) artiklis 3 osutatud statistilistel eesmärkidel koostatud rahaloomeasutuste nimekirja koostamiseks ja muutmiseks vajalikud muutujad on täpsustatud VI lisa 1. osas.

RKPd peavad teatama VI lisa 1. osas määratletud tunnuste ajakohastamisest, kui esinevad muutused rahaloomeasutuste sektoris või seniste rahaloomeasutuste omadustes. Muutused rahaloomeasutuste sektoris esinevad juhul, kui rahaloomeasutuste sektorisse lisandub asutus (näiteks rahaloomeasutuse asutamine ühinemise tulemusel; uue juriidilise isiku asutamine senise rahaloomeasutuse jagunemise tulemusel; uue rahaloomeasutuse asutamine või senise mitterahaloomeasutusega seotud muutus, mille tulemusel see muutub rahaloomeasutuseks), või senine rahaloomeasutus väljub rahaloomeasutuste sektorist (näiteks rahaloomeasutusega seotud ühinemine; rahaloomeasutuse ostmine muu asutuse poolt; rahaloomeasutuse jagunemine iseseisvateks juriidilisteks isikuteks; rahaloomeasutusega seotud muutus, mille tulemusel temast saab mitterahaloomeasutus; või rahaloomeasutuse likvideerimine).

Kui RKP esitab uue või muudetava asutusega seotud aruandluse, peab ta esitama kõik nõutavad tunnused. Kui RKP esitab rahaloomeasutuse sektorist väljuva asutusega seotud aruandluse, mis ei ole seotud ühinemisega, peab ta esitama vähemalt järgmised andmed: taotluse liik, s.o kustutamine, ja RA tunnuskood, s.o tunnus „mfi_id”.

RKPd ei määra kustutatud rahaloomeasutuste tunnuskoode uutele rahaloomeasutustele. Juhul kui see on vältimatu, peab RKP esitama EKP-le samaaegselt kirjaliku selgituse (kasutades „object_request’i” alla kuuluvat „mfi_req_realloc’i”).

Ajakohastatud aruande võivad RKPd esitada oma tähestikus, kui nad kasutavad ladina tähestikku. RKPd kasutavad Unicode’i standardit, et EKP-lt asutuste ja varade andmebaasi registri (Register of Institutions and Assets Database, RIAD) andmevahetussüsteemi kaudu saadav teave esitaks kõiki erandlikke tähemärke õigesti.

Enne rahaloomeasutuste nimekirja ajakohastuste edastamist EKP-le peavad RKPd teostama vastavates andmevahetuse juhistes sätestatud kehtivaks tunnistamise kontrolli.”

14)

Artikli 20 lõige 1 asendatakse järgmisega:

Määruse (EÜ) nr 958/2007 (EKP/2007/8) artiklis 4 osutatud statistilistel eesmärkidel koostatud investeerimisfondide nimekirja koostamiseks ja muutmiseks vajalikud muutujad on täpsustatud VII lisas.

RKPd peavad teatama VII lisa 1. osas määratletud tunnuste ajakohastamisest, kui esinevad muutused investeerimisfondide sektoris või seniste investeerimisfondide omadustes. Muutused investeerimisfondide sektoris esinevad juhul, kui investeerimisfondide sektorisse lisandub asutus või senine investeerimisfond väljub investeerimisfondide sektorist.

RKPd koostavad ajakohastused, võrreldes oma riigisisest investeerimisfondide nimekirja kahe järjestikuse kvartali lõpus, s.o nad ei võta arvesse kvartalisiseseid muutusi.

Kui RKP esitab uue või muudetava asutusega seotud aruandluse, peab ta esitama kõik nõutavad tunnused.

Kui RKP esitab investeerimisfondide sektorist väljuva asutusega seotud aruandluse, peab ta esitama vähemalt järgmised andmed: taotluse liik, s.o kustutamine, ja IF tunnuskood, s.o tunnus „if_id”.

Kord aastas, vaatluskuupäevaga 31. detsember, peavad RKPd edastama XML-dokumendi aruandlusega puhasväärtusega (net asset value, NAV) investeerimisfondi kohta. S.o NAV esitatakse teistest IF omaduste muutustest eraldi. Kõikide investeerimisfondide osas tuleb esitada järgmine teave: taotluse liik, s.o „if_req_nav”, investeerimisfondi unikaalne tunnuskood, NAV summa ja kohaldatav NAV kuupäev.

Mis tahes vaatluskuupäeva osas tuleb EKP-le esmalt esitada teave uute investeerimisfondide või seniste investeerimisfondide tunnuskoodide muutuste kohta ning seejärel NAV teave.

Võimaluse korral ei määra RKPd kustutatud investeerimisfondide tunnuskoode uutele investeerimisfondidele. Juhul kui see on vältimatu, peab RKP esitama EKP-le Cebamaili konto N13 kaudu kirjaliku selgituse samaaegselt investeerimisfondi lisamisega (kasutades „object_request’i” alla kuuluvat „if_req_realloc’i”).

Ajakohastatud aruande võivad RKPd esitada oma tähestikus, kui nad kasutavad ladina tähestikku. RKPd kasutavad Unicode’i standardit, et EKP-lt RIAD andmevahetussüsteemi kaudu saadav teave esitaks kõiki erandlikke tähemärke õigesti.

Enne investeerimisfondide nimekirja ajakohastuste edastamist EKP-le peavad RKPd teostama vastavates andmevahetuse juhistes sätestatud kehtivaks tunnistamise kontrolli.”

15)

Artikkel 24 asendatakse järgmisega:

„Artikkel 24

Avaldamine

Riikide keskpangad ei avalda riigi andmeid euroala rahaagregaatide kuuandmetes ja nende vastaskirjeid enne, kui EKP on need agregaadid avaldanud. Andmed, mida riikide keskpangad avaldavad, peavad olema samad, mis sisalduvad euroala viimati avaldatud agregaatides. Kui riikide keskpangad avaldavad EKP avaldatud euroala agregaate, peavad nad neid avaldama tõetruult.”

16)

III ja VIII lisa muudetakse vastavalt käesoleva suunise lisale.

17)

Sõnastikku lisatakse järgmine mõiste:

„Tegevusvaldkond on Euroopa Ühenduse majanduse tegevusalade statistilises klassifikaatoris NACE Rev.2 sisalduv majanduse tegevusala (8).

Artikkel 2

Jõustumine

Käesolev suunis jõustub 20. päeval pärast Euroopa Liidu Teatajas avaldamist.

Seda kohaldatakse alates 1. juulist 2010.

Artikkel 3

Adressaadid

Käesolevat suunist kohaldatakse kõikidele eurosüsteemi keskpankadele.

Frankfurt Maini ääres, 4. detsember 2009

EKP nõukogu nimel

EKP president

Jean-Claude TRICHET

(1)  EÜT L 10, 12.1.2002, lk 24.

(2)  ELT L 15, 20.1.2009, lk 1.

(3)  ELT L 15, 20.1.2009, lk 14.

(4)  ELT L 341, 27.12.2007, lk 1.

(5)  ELT L 94, 8.4.2009, lk 75.

(6)  ELT L 211, 11.8.2007, lk 8.

(7)  Üldjuhul koostatakse bilanss kuu või kvartali viimasel kalendripäeval, olenemata sellest, kas pank on kohaliku püha tõttu suletud. Juhul kui see ei ole erinevatel põhjustel võimalik, koostatakse bilanss viimase tööpäeva lõpu seisuga kooskõlas riigi turgude või raamatupidamisreeglitega.”

(8)  Vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu 20. detsembri 2006. aasta määruse (EÜ) nr 1893/2006 (millega kehtestatakse majanduse tegevusalade statistiline klassifikaator NACE Revision 2 ning muudetakse nõukogu määrust (EMÜ) nr 3037/90 ja teatavaid EÜ määrusi, mis käsitlevad konkreetseid statistikavaldkondi) I lisale (ELT L 393, 30.12.2006, lk 1).”

LISA

1.

III lisa muudetakse järgmiselt.

a)

1. osa tabelid 1 ja 2 asendatakse ning lisatakse tabelid 3a ja 3b järgmiselt:

„TABEL 1.

Kirjed, mille puhul on nõutav igakuine finantsvoogude korrigeerimine  (1)

BILANSIKIRJED

A.

Riigisisesed

B.

Muud osalevad liikmesriigid

C.

Välismaailm

D.

Määratlemata

RAd

Mitterahaloomeasutused

RAd

Mitterahaloomeasutused

Kokku

Pangad

Mittepangad

 

Krediidiasutused

sellest: krediidiasutused kohustusliku reservi kohustusega, EKP ja RKPd

Valitsussektor (S.13)

Muud residentide sektorid

 

Krediidiasutused

sellest: krediidiasutused kohustusliku reservi kohustusega, EKP ja RKPd

Valitsussektor (S.13)

Muud residentide sektorid

Keskvalitsus (S.1311)

Muu valitsussektor

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted + finantsvahenduse abiettevõtted (S.123 + S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised + kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta asutused (S.14 + S.15)

Keskvalitsus (S.1311)

Muu valitsussektor

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted + finantsvahenduse abiettevõtted (S.123 + S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised + kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta asutused (S.14 + S.15)

 

sellest: CCP (4)

sellest: FVCd

 

sellest: CCP (4)

sellest: FVCd

KOHUSTUSED

8

 Ringluses olev sularaha

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

9

 Hoiused

2

 

 

3

 

 

 

 

4

 

 

 

5

 

 

6

 

 

 

 

7

 

 

 

8

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

 

 

 

üle ühe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

 

 

 

sellest ülekantavad hoiused

 

11

 

12

13

 

 

 

 

 

 

 

14

 

15

16

 

 

 

 

 

 

 

17

18

 

sellest kuni kaks aastat

 

 

 

 

 

 

 

 

19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20

 

 

 

 

 

 

 

sellest sündikaatlaenud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21

9e

 Euro

22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.1e

 Üleööhoiused

 

 

 

 

24

25

26

 

 

27

28

29

 

 

 

 

30

31

32

 

 

33

34

35

 

 

 

 

sellest ülekantavad hoiused

 

36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

37

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

38

 

 

9.2e

 Tähtajalised hoiused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

39

40

41

 

 

42

43

44

 

 

 

 

45

46

47

 

 

48

49

50

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

 

 

 

 

51

52

53

 

 

54

55

56

 

 

 

 

57

58

59

 

 

60

61

62

 

 

 

 

üle kahe aasta

63

 

 

64

65

66

67

 

 

68

69

70

71

 

 

72

73

74

75

 

 

76

77

79

79

 

 

 

9.3e

 Etteteatamistähtajaga lõpetatavad hoiused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni kolm kuud

 

 

 

 

80

81

82

 

 

83

84

85

 

 

 

 

86

87

88

 

 

89

90

91

 

 

 

 

üle kolme kuu

 

 

 

 

92

93

94

 

 

95

96

97

 

 

 

 

98

99

100

 

 

101

102

103

 

 

 

 

sellest: üle kahe aasta

104

 

 

105

106

107

 

 

 

 

 

 

108

 

 

109

110

111

 

 

 

 

 

 

112

 

 

 

9.4e

 Repod

113

 

 

114

115

116

117

118

 

119

120

121

122

 

 

123

124

125

126

127

 

128

129

130

131

 

 

 

9x

 Välisvaluutad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.1x

 Üleööhoiused

 

 

 

 

132

133

134

 

 

135

136

137

 

 

 

 

138

139

140

 

 

141

142

143

 

 

 

 

9.2x

 Kokkulepitud tähtajaga hoiused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

144

145

146

 

 

147

148

149

 

 

 

 

150

151

152

 

 

153

154

155

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

 

 

 

 

156

157

158

 

 

159

160

161

 

 

 

 

162

163

164

 

 

165

166

167

 

 

 

 

üle kahe aasta

168

 

 

169

170

171

172

 

 

173

174

175

176

 

 

177

178

179

180

 

 

181

182

183

184

 

 

 

9.3x

 Etteteatamistähtajaga lõpetatavad hoiused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni kolm kuud

 

 

 

 

185

186

187

 

 

188

189

190

 

 

 

 

191

192

193

 

 

194

195

196

 

 

 

 

üle kolme kuu

 

 

 

 

197

198

199

 

 

200

201

202

 

 

 

 

203

204

205

 

 

206

207

208

 

 

 

 

sellest: üle kahe aasta

209

 

 

210

211

212

 

 

 

 

 

 

213

 

 

214

215

216

 

 

 

 

 

 

217

 

 

 

9.4x

 Repod

218

 

 

219

220

221

222

223

 

224

225

226

227

 

 

228

229

230

231

232

 

233

234

235

236

 

 

 

10

 MMF aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

237

11

 Emiteeritud võlaväärtpaberid

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11e

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 238

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 239

sellest kuni kaks aastat ja kapitaligarantii nimiväärtuses alla 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 240

üle kahe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 241

11x

Välisvaluutad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 242

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 243

sellest kuni kaks aastat ja kapitaligarantii nimiväärtuses alla 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 244

üle kahe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 245

12

 Kapital ja reservid

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 246

13

 Muud kohustused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 247


BILANSIKIRJED

A.

Riigisisesed

B.

Muud osalevad liikmesriigid

C.

Välismaailm

D.

Määratlemata

RAd

Mitterahaloomeasutused

RAd

Mitterahaloomeasutused

Valitsussektor (S.13)

Muud residentide sektorid

Valitsussektor (S.13)

Muud residentide sektorid

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted + finantsvahenduse abiettevõtted (S.123 + S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised + kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta asutused (S.14 + S.15)

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted + finantsvahenduse abiettevõtted (S.123 + S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised + kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta asutused (S.14 + S.15)

 

sellest: CCP (4)

sellest: FVCd

Kokku

Tarbimislaen

Eluasemelaenud

Muu laen

 

sellest: CCP (4)

sellest: FVCd

Kokku

Tarbimislaen

Eluasemelaenud

Muu laen

 

sellest: SP/UP (5)

 

sellest: SP/UP (5)

VARAD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.

 Sularaha

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

248

1e

sellest euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

249

2.

 Laenud

# 250

# 251

# 252

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 253

# 254

# 255

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 256

 

kuni üks aasta

 

 

 

# 257

 

 

# 258

# 259

 

# 260

# 261

# 262

# 263

 

 

 

# 264

 

 

# 265

# 266

 

# 267

# 268

# 269

# 270

# 271

 

üle ühe aasta ja kuni viis aastat

 

 

 

# 272

 

 

# 273

# 274

 

# 275

# 276

# 277

# 278

 

 

 

# 279

 

 

# 280

# 281

 

# 282

# 283

# 284

# 285

# 286

 

üle viie aasta

 

 

 

# 287

 

 

# 288

# 289

 

# 290

# 291

# 292

# 293

 

 

 

# 294

 

 

# 295

# 296

 

# 297

# 298

# 299

# 300

 

sellest sündikaatlaenud

# 301

# 302

# 303

 

 

 

 

# 304

 

 

 

 

 

# 305

# 306

# 307

 

 

 

 

# 308

 

 

 

 

 

 

 

sellest repod

 

 

 

 

309

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2e

sellest euro

 

# 311

# 312

# 313

 

 

# 314

# 315

# 316

 

 

 

 

 

# 317

# 318

# 319

 

 

# 320

# 321

# 322

 

 

 

 

 

 

—

sellest stardilaenud ja arvelduskrediit

 

 

 

 

 

 

 

# 323

# 324

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 325

# 326

 

 

 

 

 

 

—

sellest tavaline krediitkaardivõlg

 

 

 

 

 

 

 

# 327

# 328

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 329

# 330

 

 

 

 

 

 

—

sellest pikendatud krediitkaardivõlg

 

 

 

 

 

 

 

# 331

# 332

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 333

# 334

 

 

 

 

 

 

3.

 Väärtpaberid, v.a aktsiad

 

 

 

 

 

# 335

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 336

 

 

 

 

 

 

 

# 337

 

3e

Euro

 

# 338

# 339

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 340

# 341

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

# 342

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 343

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

# 344

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 345

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle kahe aasta

# 346

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 347

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3x

Välisvaluutad

 

# 349

# 350

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 352

# 353

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

# 354

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 355

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

# 356

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 357

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle kahe aasta

# 358

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 359

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

 MMF aktsiad/osakud

360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

361

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

362

 

5.

 Aktsiad ja muud omandiväärtpaberid

# 363

 

# 364

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 365

 

# 366

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 367

 

6.

 Põhivara

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 368

7.

 Muu vara

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 369


TABEL 2.

Kirjed, mille puhul on nõutav igakuine finantsvoogude korrigeerimine  (1)

BILANSIKIRJED

A.

Riigisisesed

B.

Muud osalevad liikmesriigid

C.

Välismaailm

Mitterahaloomeasutused

Mitterahaloomeasutused

Kokku

Valitsussektor (S.13)

Muud residentide sektorid

Valitsussektor (S.13)

Muud residentide sektorid

 

Pangad

Mittepangad

Kokku

Keskvalitsus (S.1311)

Muu valitsussektor

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtjad + finantsvahenduse abiettevõtted (S.123 + S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised + kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta asutused (S.14 + S.15)

Kokku

Keskvalitsus (S.1311)

Muu valitsussektor

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtjad + finantsvahenduse abiettevõtted (S.123 + S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised + kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta asutused (S.14 + S.15)

Valitsussektor

Muud residentide sektorid

Kokku

Osariigi/liidumaa valitsus (S.1312)

Kohalik omavalitsus (S.1313)

Sotsiaalkindlustusfondid (S.1314)

 

Tarbimislaen

Eluasemelaenud

Muu laen

Kokku

Osariigi/liidumaa valitsus (S.1312)

Kohalik omavalitsus (S.1313)

Sotsiaalkindlustusfondid (S.1314)

 

Tarbimislaen

Eluasemelaenud

Muu laen

 

Kinnisvaratagatis

Kokku

 

Kinnisvaratagatis

 

Kinnisvaratagatis

 

Kinnisvaratagatis

 

Kinnisvaratagatis

Kokku

 

Kinnisvaratagatis

 

Kinnisvaratagatis

 

Kinnisvaratagatis

KOHUSTUSED

8.

Ringluses olev sularaha

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.

Hoiused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

371

372

9.1.

Üleöö

 

 

 

373

374

375

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

376

377

378

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2.

Kokkulepitud tähtajaga hoiused

 

 

 

379

380

381

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

382

383

384

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.3.

Etteteatamistähtajaga lõpetatavad hoiused

 

 

 

385

386

387

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

388

389

390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.4.

Repod

 

 

 

391

392

393

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

394

395

396

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.

MMF aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11.

Emiteeritud võlaväärtpaberid

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12.

Kapital ja reservid

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13.

Muud kohustused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VARAD

1.

Sularaha

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Laenud

 

397

 

 

 

 

 

 

 

 

# 398

 

 

# 399

 

# 400

 

# 401

 

# 402

 

 

 

 

 

 

 

 

# 403

 

 

# 404

 

# 405

 

# 406

 

# 407

# 408

# 409

kuni üks aasta

 

 

 

# 410

# 411

# 412

 

 

 

 

 

 

 

# 413

 

 

 

 

 

 

 

# 414

# 415

# 416

 

 

 

 

 

 

 

# 417

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni viis aastat

 

 

 

# 418

# 419

# 420

 

 

 

 

 

 

 

# 421

 

 

 

 

 

 

 

# 422

# 423

# 424

 

 

 

 

 

 

 

# 425

 

 

 

 

 

 

 

 

üle viie aasta

 

 

 

# 426

# 427

# 428

 

 

 

 

 

 

 

# 429

 

 

 

 

 

 

 

# 430

# 431

# 432

 

 

 

 

 

 

 

# 433

 

 

 

 

 

 

 

 

2e

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 434

 

 

# 435

 

# 436

 

# 437

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 438

 

 

# 439

 

# 440

 

# 441

 

 

 

 

Laenud algtähtajaga üle ühe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Laenud, mille järelejäänud tähtaeg on vähem või võrdne ühe aastaga

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Laenud järelejäänud tähtajaga üle ühe aasta, mille intressimäär on muudetav järgmise 12 kuu jooksul

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Laenud algtähtajaga üle kahe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Laenud, mille järelejäänud tähtaeg on vähem või võrdne kahe aastaga

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Laenud järelejäänud tähtajaga üle kahe aasta, mille intressimäär on muudetav järgmise 24 kuu jooksul

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.

Väärtpaberid, v.a aktsiad

 

# 458

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 459

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 460

# 461

# 462

kuni üks aasta

 

 

 

# 463

# 464

# 465

 

# 466

# 467

# 468

 

# 469

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 470

# 471

# 472

 

# 473

# 474

# 475

 

# 476

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta

 

 

 

# 477

# 478

# 479

 

# 480

# 481

# 482

 

# 483

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 484

# 485

# 486

 

# 487

# 488

# 489

 

# 490

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.

MMF aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.

Aktsiad ja muud omandiväärtpaberid

 

 

 

 

 

 

 

# 491

# 492

# 493

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

# 494

# 495

# 496

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.

Põhivara

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.

Muu vara

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


TABEL 3a

Väärtpaberistamine ja muud laenu ülekanded: kirjed, mille puhul on nõutav igakuine finantsvoogude korrigeerimine  (2)

BILANSIKIRJED

A.

Riigisisesed

B.

Muud osalevad liikmesriigid

C.

Välismaailm

Valitsussektor (S.13)

Muud residentide sektorid

Valitsussektor (S.13)

Muud residentide sektorid

Kokku

Muu valitsussektor (S.1312 + S.1313 + S.1314)

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtjad + finantsvahenduse abiettevõtted (S.123 + S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised + kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta asutused (S.14 + S.15)

Kokku

Muu valitsussektor (S.1312 + S.1313 + S.1314)

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtjad + finantsvahenduse abiettevõtted (S.123 + S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised + kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta asutused (S.14 + S.15)
1.   

Bilansist eemaldamata väärtpaberistatud laenude seisud

1.1.

Kokku

497

498

 

499

500

501

502

503

504

 

505

506

507

508

509

1.1.1.

sellest väärtpaberistatud euroala FVC kaudu

510

511

 

512

513

514

515

516

517

 

518

519

520

521

522


TABEL 3b

Väärtpaberistamine ja muud laenu ülekanded: kirjed, mille puhul on nõutav kvartaalne finantsvoogude korrigeerimine  (3)

BILANSIKIRJED

A.

Riigisisesed

B.

Muud osalevad liikmesriigid

C.

Välismaailm

Valitsussektor (S.13)

Muud residentide sektorid

Valitsussektor (S.13)

Muud residentide sektorid

Kokku

Muu valitsussektor (S.1312 + S.1313 + S.1314)

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted + finantsvahenduse abiettevõtted (S.123 + S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised + kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta asutused (S.14 + S.15)

Kokku

Muu valitsussektor (S.1312 + S.1313 + S.1314)

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtjad + finantsvahenduse abiettevõtted (S.123 + S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised + kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta asutused (S.14 + S.15)

Tarbimislaen

Eluasemelaenud

Muu laen

Tarbimislaen

Eluasemelaenud

Muu laen

 

SP/UP (6)

 

SP/UP (6)

1.   Väärtpaberistatud laenud; väärtus vähendatakse laenu ülekandmisel

1.1.

 ülekandetehingu pool

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

on FVC

524

525

 

526

527

528

529

530

531

532

533

534

 

535

536

537

538

540

541

542

543

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

544

 

 

 

 

 

 

 

 

 

545

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni viis aastat

 

 

 

 

 

546

 

 

 

 

 

 

 

 

 

547

 

 

 

 

 

üle viie aasta

 

 

 

 

 

548

 

 

 

 

 

 

 

 

 

549

 

 

 

 

 

1.1.1.

 sellest ülekandetehingu pool on

550

551

 

552

553

554

555

556

557

 

558

559

560

561

562

euroala FVC

 

 

 

 

 

562

 

 

 

 

 

 

 

 

 

563

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

564

 

 

 

 

 

 

 

 

 

565

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni viis aastat

 

 

 

 

 

566

 

 

 

 

 

 

 

 

 

567

 

 

 

 

 

üle viie aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.   Väärtpaberistamises teenindatud laenude seisud

2.1.

 Teenindatud laenud: kõik FVCd

568

569

 

560

561

572

573

575

576

577

579

580

 

581

582

583

584

586

587

588

589

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

590

 

 

 

 

 

 

 

 

 

591

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni viis aastat

 

 

 

 

 

592

 

 

 

 

 

 

 

 

 

593

 

 

 

 

 

üle viie aasta

 

 

 

 

 

594

 

 

 

 

 

 

 

 

 

595

 

 

 

 

 

2.1.1.

 Teenindatud laenud: sellest euroala FVCd

596

 

 

597

598

599

600

601

602

 

603

604

605

606

607

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

608

 

 

 

 

 

 

 

 

 

609

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni viis aastat

 

 

 

 

 

610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

611

 

 

 

 

 

üle viie aasta

 

 

 

 

 

612

 

 

 

 

 

 

 

 

 

613

 

 

 

 

 

b)

4. osa 3. jagu asendatakse järgmisega:

„ 3. jagu:     Kvartali memokirjed rahaliidu finantskontode koostamiseks

RKPd / EKP / muude rahaloomeasutuste andmed (seisud)

 

Riigisisesed

Muud osalevad liikmesriigid

Välismaailm

Määratlemata

Kokku

Keskvalitsus

Kokku

Keskvalitsus

KOHUSTUSED

14.   Muud kohustused

Kodumajapidamiste pensionifondide eraldiste netoväärtus

 

M70

Ümberhindluskontod

 

M90

Kohustused mitteresidentidest filiaalide/harukontorite ees

 

M91

Korrigeerimise konto

 

M92

Järgmine deebetjääk: tulu/kulu konto; jooksva/eelmise aasta kasum/kahjum; väärtpaberite laenutegevus; väärtpaberite lühikesed positsioonid; amortisatsioon

 

M93

Eraldised

 

M94

VARAD

3.   Väärtpaberid, v.a aktsiad

kuni 1 aasta

 

M71

 

M72

M73

 

sellest euro

 

M74

 

M75

M76

 

üle ühe aasta

 

M77

 

M78

M79

 

sellest euro

 

M80

 

M81

M82

 

5.   Aktsiad ja muud omandiväärtpaberid

Noteeritud aktsiad

M83

 

M84

 

M85

 

Investeerimisfondide (mitte rahaturufondide) aktsiad

M86

 

M87

 

M88

 

7.   Muud varad, sellest

Kindlustuse ettemaksed ja reservid tasumata nõuete jaoks

 

M89

Ümberhindluskontod

 

M95

Nõuded (kapitalisüstid) mitteresidentidest filiaalide/harukontorite vastu

 

M96

Korrigeerimise konto

 

M97

Järgmine kreeditjääk: tulu/kulu konto; jooksva/eelmise aasta kasum/kahjum; oma aktsiad; väärtpaberite laenutegevus

 

M98

M70: rahaloomeasutuste kohustused seoses kodumajapidamistega (tehnilised eraldised töötajate pensionide jaoks). See osutab tavaliselt töötajate pensionifondidele, mida ei halda sõltumatud asutused.

M83, M84, M85: aktsiad, mille hinnad on noteeritud tunnustatud väärtpaberibörsil või muul järelturul.

M86, M87, M88: aktsiad, mis emiteeritakse finantskorralduse kaudu, kus investeerijate vahendid ühendatakse finants- ja mittefinantsvara, v.a rahaloomesektoriga hõlmatud vara omandamiseks (mida nimetatakse ka investeerimisfondide aktsiad).

M89: rahaloomeasutuste makstud brutosummade osa, mis jääb järgmisesse raamatupidamisperioodi, pluss veel arveldamata rahaloomeasutuste nõuded.

M93, M98: nende komposiitnäitajate kohta tuleb EKP-le täiendavat teavet esitada, kui see on kättesaadav. Need komposiitnäitajad hõlmavad mitmeid allkirjeid, mille aruandlus mõnede riikide osas ei toimu kooskõlas määrusega (EÜ) nr 2423/2001 (EKP/2001/13) (väärtpaberite laenuga seotud äritegevus, lühikesed positsioonid väärtpaberites, omaaktsiad), vaid muude varade / muude kohustuste all. See lisateave võimaldab EKP-l vajaduse korral parandada rahaliidu finantskonto andmeid.”

c)

5. osa lõppu lisatakse järgmine tekst:

Kindlasummaline vähendus. Vähendust kohaldatakse kõikidele krediidiasutustele. Iga krediidiasutus saab lahutada maksimumsumma, mille eesmärgiks on väga väikeste reservinõuete halduskulu vähendamine. Juhul kui [reservibaas × reservimäär] on alla 100 000 euro, võrdub kindlasummaline vähendus [reservibaas × reservimäär]. Juhul kui [reservibaas × reservimäär] on suurem või võrdne 100 000 euroga, võrdub kindlasummaline vähendus 100 000 euroga. Asutused, kellel on lubatud statistilisi andmeid seoses nende konsolideeritud reservibaasiga esitada kontsernina (vastavalt määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) III lisa 2. osa 1. jaole), hoiavad kohustuslikke reserve ühe kontserni kuuluva asutuse kaudu, mis tegutseb ainult kõnealuste asutuste vahendajana. Kooskõlas Euroopa Keskpanga 12. septembri 2003. aasta määruse (EÜ) nr 1745/2003 (kohustuslike reservide kohaldamise kohta) (EKP/2003/9) (7) artikliga 11 võib viimasel juhul kindlasummalise vähenduse maha arvata ainult kontsern tervikuna.

Kohustuslik reserv arvutatakse järgmiselt:

kohustuslik reserv = reservibaas × reservimäär – kindlasummaline vähendus

Kohaldatakse järgmist reservimäära:

2-protsendist reservimäära kohaldatakse järgmistele kohustuste liikidele (vastavalt määratlusele määruses (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32)): a) üleööhoiused; b) hoiused tähtajaga kuni kaks aastat k.a; c) etteteatamistähtajaga lõpetatavad hoiused tähtajaga kuni kaks aastat k.a; d) võlaväärtpaberid tähtajaga kuni kaks aastat k.a. Kõikide muude reservibaasi kuuluvate repode ja kohustuste puhul tähtajaga üle kahe aasta on reservimäär 0 %. Kohustused EKP, RKPde ja teiste eurosüsteemi kohustusliku reservi süsteemi subjektiks olevate asutuste ees jäetakse reservibaasist välja.

d)

7. osa asendatakse järgmisega:

TABEL 1

Rahaturufondid.

Seisud

BILANSIKIRJED

A.

Riigisisesed

B.

Muud osalevad liikmesriigid

C.

Välismaailm

D.

Määratlemata

RAd

Mitterahaloomeasutused

RAd

Mitterahaloomeasutused

 

 

Valitsussektor

Muud residendid

Valitsussektor

Muud residendid

Kokku

Pangad

Mittepangad

Keskvalitsus

Muu valitsussektor

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted (S.123) ja finantsvahenduse abiettevõtted (S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised jms (S.14 + S.15)

Keskvalitsus

Muu valitsussektor

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted (S.123) ja Finantsvahenduse abiettevõtted (S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised jms (S.14 + S.15)

Valitsussektor

Muud mitteresidentide sektorid

KOHUSTUSED

Hoiused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rahaturufondide aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kapital ja reservid

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muud kohustused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VARAD

Laenud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Väärtpaberid, v.a aktsiad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vääringud kokku

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle kahe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

välisvaluuta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle kahe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rahaturufondide aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktsiad ja muud omandiväärtpaberid

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muud varad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

RAdele kohaldatavad kuu- ja kvartalinõuded määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) alusel.”

 

Investeerimisfondidele kohaldatavad kvartalinõuded määruse (EÜ) nr 958/2007 (EKP/2007/8) alusel; tuleb esitada rahaturufondide kohta memokirjetena, kui andmed on RKPdele kättesaadavad.


Rahaturufondid. Ümberliigitused

Kvartaliandmed

BILANSIKIRJED

A.

Riigisisesed

B.

Muud osalevad liikmesriigid

C.

Välismaailm

D.

Määratlemata

RAd

Mitterahaloomeasutused

RAd

Mitterahaloomeasutused

 

 

Valitsussektor

Muud residendid

Valitsussektor

Muud residendid

Kokku

Pangad

Mittepangad

Keskvalitsus

Muu valitsussektor

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted (S.123) ja Finantsvahenduse abiettevõtted (S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised jms (S.14 + S.15)

Keskvalitsus

Muu valitsussektor

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted (S.123) ja Finantsvahenduse abiettevõtted (S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised jms (S.14 + S.15)

Valitsussektor

Muud mitteresidentide sektorid

KOHUSTUSED

Hoiused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rahaturufondide aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kapital ja reservid

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muud kohustused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VARAD

Laenud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Väärtpaberid, v.a aktsiad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vääringud kokku

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle kahe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

välisvaluuta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle kahe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rahaturufondide aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktsiad ja muud omandiväärtpaberid

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muud varad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

RAdele kohaldatavad kuu- ja kvartalinõuded määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) alusel.

 

Investeerimisfondidele kohaldatavad kvartalinõuded määruse (EÜ) nr 958/2007 (EKP/2007/8) alusel; tuleb esitada rahaturufondide kohta memokirjetena, kui andmed on RKPdele kättesaadavad.


Rahaturufondid. Ümberlhindlus

Kvartaliandmed

BILANSIKIRJED

A.

Riigisisesed

B.

Muud osalevad liikmesriigid

C.

Välismaailm

D.

Määratlemata

RAd

Mitterahaloomeasutused

RAd

Mitterahaloomeasutused

 

 

Valitsussektor

Muud residendid

Valitsussektor

Muud residendid

Kokku

Pangad

Mittepangad

Keskvalitsus

Muu valitsussektor

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted (S.123) ja Finantsvahenduse abiettevõtted (S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised jms (S.14 + S.15)

Keskvalitsus

Muu valitsussektor

Kokku

Muud finantsvahendusettevõtted (S.123) ja Finantsvahenduse abiettevõtted (S.124)

Kindlustusettevõtted ja pensionifondid (S.125)

Kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvad ettevõtted (S.11)

Kodumajapidamised jms (S.14 + S.15)

Valitsussektor

Muud mitteresidentide sektorid

KOHUSTUSED

Hoiused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rahaturufondide aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

 

Kapital ja reservid

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muud kohustused

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VARAD

Laenud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Väärtpaberid, v.a aktsiad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vääringud kokku

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle kahe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

välisvaluuta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kuni üks aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle ühe aasta ja kuni kaks aastat

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

üle kahe aasta

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rahaturufondide aktsiad/osakud

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktsiad ja muud omandiväärtpaberid

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muud varad

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Radele kohaldatavad kuu- ja kvartalinõuded määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) alusel.

Määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) artikli 8 lõike 2 alusel võivad RKPd teha erandeid rahaturufondide ümberhindluskorrigeerimise aruandluses

Sellisel juhul peavad RKPd esitama teabe võimaluste piires, kui tegemist on oluliste summadega.

TABEL 2A

Rahaturufondid. Seisud

Kvartaliandmed

BILANSIKIRJED

Kõik vääringud

Euro

Muud vääringud

 

GBP

USD

JPY

CHF

KOHUSTUSED

Hoiused

 

 

 

 

 

 

 

Välismaailm

 

 

 

 

 

 

 

pankadelt

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VARAD

Laenud

 

 

 

 

 

 

 

Välismaailm

 

 

 

 

 

 

 

Väärtpaberid, v.a aktsiad

 

 

 

 

 

 

 

Riigisisesed

 

 

 

 

 

 

 

emiteeritud rahaloomeasutuste poolt

 

 

 

 

 

 

 

emiteeritud mitterahaloomeasutuste poolt

 

 

 

 

 

 

 

Muud MUMS

 

 

 

 

 

 

 

emiteeritud rahaloomeasutuste poolt

 

 

 

 

 

 

 

emiteeritud mitterahaloomeasutuste poolt

 

 

 

 

 

 

 

Välismaailm

 

 

 

 

 

 

 

 

RAdele kohaldatavad kuu- ja kvartalinõuded määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) alusel.

e)

10. osa jäetakse välja.

f)

11. osa asendatakse järgmisega:

„11.   OSA

Muude finantsvahendajate statistika (v.a investeerimisfondid ja finantsvahendusettevõtted)

1. jagu:     Aruandlustabelid

Väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerite (security and derivative dealers, SDD), laenuandmisega tegelevate finantsettevõtete (financial corporations engaged in lending, FCL) ja ülejäänud muude finantsvahendajate kohta esitatakse andmed vastavalt järgmisele tabelile.

Andmed väärtpaberi- ja tuletisinstrumentimaaklerite (security and derivative dealers, SDD), laenuandmisega tegelevate finantsettevõtete (financial corporations engaged in lending, FCL) ja ülejäänud muude finantsvahendajate (other financial intermediaries, OFI) kohta. Põhinäitajad (key) ja memokirjed

Kirje nimetus ja jaotus tähtaegade kaupa / geograafiline jaotus / jaotus sektorite kaupa

Väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerid

Laenuandmisega tegelevad finantsettevõtted

Ülejäänud muud finantsvahendajad

VARAD

Hoiused/maailm/kokku

Key

 

 

Laenud/maailm/kokku

 

Key

 

Laenud/maailm/RAd

 

Key

 

Laenud/maailm/mitte-RAd/kokku

 

Key

 

Laenud / maailm / mitte-RAd / mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted

 

Key

 

Laenud/maailm/mitte-RAd/kodumajapidamised/kokku

 

Key

 

Laenud/maailm/mitte-RAd/kodumajapidamised/tarbijakrediit

 

Key

 

Laenud/maailm/mitte-RAd/kodumajapidamised/eluasemelaenud

 

Key

 

Laenud / maailm / mitte-RAd / kodumajapidamised / muud sihtotstarbed (jääk)

 

Key

 

Laenud/riigisisesed/kokku

 

Key

 

Laenud/riigisisesed/RAd

 

Key

 

Laenud/riigisisesed/mitte-RAd/kokku

 

Key

 

Laenud / riigisisesed / mitte-RAd / mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted

 

Key

 

Laenud/riigisisesed/mitte-RAd/kodumajapidamised/kokku

 

Key

 

Laenud/riigisisesed/mitte-RAd/kodumajapidamised/tarbijakrediit

 

Key

 

Laenud/riigisisesed/mitte-RAd/kodumajapidamised/eluasemelaenud

 

Key

 

Laenud / riigisisesed / mitte-RAd / kodumajapidamised / muud sihtotstarbed (jääk)

 

Key

 

Laenud / muud osalevad liikmesriigid / kokku

 

Key

 

Laenud / muud osalevad liikmesriigid / RAd

 

Key

 

Laenud / muud osalevad liikmesriigid / mitte-RAd / kokku

 

Key

 

Laenud / muud osalevad liikmesriigid / mitte-RAd / mittefinantsteenuseid tootvad ettevõtted

 

Key

 

Laenud / muud osalevad liikmesriigid / mitte-RAd / kodumajapidamised / kokku

 

Key

 

Laenud / muud osalevad liikmesriigid / mitte-RAd / kodumajapidamised / tarbijakrediit

 

Key

 

Laenud / muud osalevad liikmesriigid / mitte-RAd / kodumajapidamised / eluasemelaenud

 

Key

 

Laenud / muud osalevad liikmesriigid / mitte-RAd / kodumajapidamised / muud sihtotstarbed (jääk)

 

Key

 

Väärtpaberid, v.a aktsiad / maailm / kokku

Key

Key

 

Aktsiad ja muud omandiväärtpaberid, v.a investeerimisfondide aktsiad / maailm / kokku

Key

Key

 

Investeerimisfondide osakud / maailm / kokku

Key

 

 

Tuletisinstrumendid/maailm/kokku

Key

 

 

Muud varad, sh laenud / maailm / kokku

Key

 

 

Muud varad, sealhulgas „Hoiused”, „Sularaha”, „Investeerimisfondide osakud”, „Põhivara” ja „Tuletisinstrumendid” / maailm / kokku

 

Key

 

KOKKU VARAD / KOHUSTUSED / maailm / kokku

Key

Key

Memo

KOHUSTUSED

Võetud hoiused ja laenud / maailm / kokku

Key

Key

 

Emiteeritud võlaväärtpaberid / maailm / kokku

Key

Key

 

Omakapital ja reservid / maailm / kokku

Key

Key

 

Tuletisinstrumendid / maailm / kokku

Key

 

 

Muud kohustused / maailm / kokku

Key

 

 

Muud kohustused, sealhulgas „Tuletisinstrumendid” / maailm / kokku

 

Key

 

2. jagu:     Instrumentide liigid ja hindamisreeglid

Vastavalt ühenduses kasutatava riikliku ja regionaalse arvepidamise Euroopa süsteemile (ESA 95) tuleb varasid ja kohustusi üldreeglina hinnata jooksvate turuhindade alusel bilansipäeva seisuga. Hoiused ja laenud esitatakse nimiväärtuses ilma kogunenud intressita.

Varad

Varad/kohustused kokku: bilansimaht peab võrduma kõigi varade poolel eraldi märgitud kirjete kogusummaga ja samuti kohustuste kogusummaga.

1.

Hoiused: See kirje (8) koosneb kahest peamisest alaliigist: arveldushoiused ja muud hoiused. See kirje peab sisaldama ka hoitavat sularaha.

Laenuandmisega tegelevate finantsettevõtete puhul tuleb see kirje liigitada “Muude varade” alla.

2.

Laenud: See kirje koosneb järgmisest:

—

kodumajapidamistele tarbijakrediidina antavad laenud, st laenud isiklikuks kasutamiseks kaupade ja teenuste tarbimisel, eluasemelaenud, st krediit investeeringuteks eluasemesse, k.a ehitamine ja eluaseme remontimine, ning muud laenud, st ettevõtluse alustamise laen, võlgade konsolideerimise laen, hariduslaen jne;

—

kapitalirent kolmandatele isikutele;

—

halvad laenud, mida ei ole veel tagasi makstud või kustutatud;

—

mittekaubeldavad väärtpaberid;

—

allutatud kohustus laenu kujul.

Väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerite alaliigi andmete esitamisel tuleb laenud liigitada “Muude varade” alla.

Hindamisreeglid: muude finantsvahendajate antud laenud tuleb kirjendada koos kõigi nendega seotud üldiste ja konkreetsete eraldistega, kuni andmeid esitav asutus laenud kustutab; seejärel tuleb laenud bilansist välja jätta.

Tekkepõhise arvestuse üldpõhimõtte kohaselt tuleb laenudelt teenitud intressid kirjendada bilansis nende tekkimisel, st tekkepõhiselt, ja mitte nende tegelikul laekumisel või väljamaksmisel, st kassapõhiselt. Laenudelt kogunenud intressid tuleb liigitada brutosummana muude varade alla.

3.

Väärtpaberid, v.a aktsiad: see kirje hõlmab väärtpabereid, mille omanikul on tingimusteta õigus saada kindlaksmääratud või lepingus ette nähtud tasu kupongimaksete ja/või kindlate summadena teataval kuupäeval või teatavatel kuupäevadel või alates emiteerimisel kindlaks määratud kuupäevast. See kirje hõlmab ka kaubeldavaid laene, mis vormistatakse ümber suure hulga identsete dokumentidena ja millega kaubeldakse reguleeritud turgudel.

Hindamisreeglid: kooskõlas ESA 95ga tuleb väärtpaberid, v.a aktsiad, esitada turuväärtusega.

4.

Aktsiad ja muud omandiväärtpaberid, v.a investeerimisfondide aktsiad: see liik koosneb kolmest peamisest alaliigist:

—

noteeritud aktsiad, v.a investeerimisfondide aktsiad: aktsiad, mille hindu noteeritakse tunnustatud börsil või muus vormis järelturul (ESA 95, punktid 5.88–5.93);

—

noteerimata aktsiad, v.a investeerimisfondide aktsiad: aktsiad, mida ei noteerita (ESA 95, punktid 5.88–5.93);

—

muud omandiväärtpaberid: kõik tehingud muude omandiväärtpaberitega, mis ei kuulu noteeritud või noteerimata aktsiate alla (ESA 95, punktid 5.94–5.95).

Hindamisreeglid: kooskõlas ESA 95ga tuleb aktsiad ja muud omandiväärtpaberid esitada turuväärtusega.

5.

Investeerimisfonde aktsiad/osakud: investeerimisfondide aktsiad/osakud tuleb lugeda ainult rahaloomeasutuste, st ainult muude finantsvahendajate hulka liigitatud rahaturufondide ja investeerimisfondide kohustusteks.

Alaliigis “Laenuandmisega tegelevad finantsettevõtted” tuleb investeerimisfondide aktsiad/osakud liigitada „Muude varade” alla.

Hindamisreeglid: kooskõlas ESA 95ga tuleb investeerimisfondide aktsiad/osakud esitada turuväärtusega.

6.

Tuletisinstrumendid: selle kirje all tuleb esitada järgmised tuletisinstrumendid:

i)

optsioonid (börsil ja börsiväliselt kaubeldavad);

ii)

aktsiate ostutähed;

iii)

futuurid, kuid ainult juhul, kui neil on turuväärtus nende kaubeldavuse või tasaarvestatavuse tõttu;

iv)

vahetuslepingud, kuid ainult juhul, kui neil on turuväärtus kaubeldavuse või tasaarvestatavuse tõttu.

Laenuandmisega tegelevate finantsettevõtete puhul tuleb see kirje liigitada „Muude varade” alla.

Tuletisinstrumendid tuleb kirjendada bilansis brutosummana. Tuletisinstrumentide lepingud, millel on kokku positiivsed turuväärtused, tuleb kirjendada bilansi varade poolel ja brutosummas negatiivse turuväärtusega lepingud kohustuste poolel. Tuletisinstrumentide lepingutest tulenevaid tulevasi kohustusi bilansis brutosummana ei kirjendata. Tuletisinstrumente võib kirjendada netosummana erinevaid väärtuse määramise meetodeid kasutades. Kui kättesaadavad on ainult netopositsioonid või kui positsioonid on kirjendatud muu kui turuväärtusega, tuleb eelneva asemel kirjendada need positsioonid.

7.

Muud varad: kõik summad, mida ei saa bilansi põhikirjete alla liigitada, tuleb liigitada muude varade alla. See kirje hõlmab varasid nagu laekumata laenudelt kogunenud intress ja hoonetelt kogunenud rent, saada olevad dividendid, laekumata summad, mis ei ole seotud muude finantsvahendajate põhitegevusega, laekumata brutosummad seoses vahekirjetega, laekumata brutosummad seoses transiitkirjetega, muud eraldi nimetamata varad, nt põhivara, laenud, hoiused olenemata muude finantsvahendajate alaliigist.

Kohustused

Varad/kohustused kokku: bilansimaht peab võrduma kõigi kohustuste poolel eraldi märgitud kirjete kogusummaga ja samuti varade kogusummaga (vt ka varade kirjet „Varad/kohustused kokku”).

1.

Võetud hoiused ja laenud: see kirje koosneb järgmisest:

—

hoiused: arveldushoiused ja muud hoiused (vt varad) muude finantsvahendajate juures. Need on üldjuhul rahaloomeasutuste hoiused;

—

laenud: andmeid esitavatele muudele finantsvahendajatele antud laenud, mida ei tõenda dokumendid või üks dokument isegi juhul, kui see on muutunud kaubeldavaks.

2.

Emiteeritud võlaväärtpaberid: mõnedes riikides võivad muud finantsvahendajad emiteerida kaubeldavaid instrumente, mis sarnanevad omadustelt rahaloomeasutuste emiteeritud võlaväärtpaberitega. Käesolevas aruandlusvormis liigitatakse kõik sellised instrumendid võlaväärtpaberiteks.

3.

Omakapital ja reservid: see kirje hõlmab summasid, mis tulenevad aktsiakapitali emissioonist andmeid esitavate muude finantsvahendajate poolt aktsionäridele või muudele omanikele, kellel on muudes finantsvahendajates omandiõigus ning kellel on üldjuhul õigus osale asutuse kasumist ja osale vahenditest kõnealuse asutuse likvideerimise korral. See kirje hõlmab ka vahendeid, mis tulenevad jaotamata kasumist või vahenditest, mille andmeid esitavad muud finantsvahendajad on kõrvale pannud edaspidi tehtavateks makseteks ja tulevaste kohustuste täitmiseks. Omakapital ja reservid koosnevad järgmistest elementidest:

—

aktsiakapital;

—

jaotamata kasum või vahendid;

—

sihtotstarbelised eraldised laenude, väärtpaberite ja muud liiki vara katteks;

—

tegevuskasum/kahjum.

4.

Tuletisinstrumendid: vt varade kirje „Tuletisinstrumendid”.

5.

Muud kohustused: kõik summad, mida ei saa nende kohustuste poole põhikirjete alla liigitada, tuleb liigitada muude kohustuste alla. See kirje hõlmab kohustusi nagu vahekirjetega seoses maksmisele kuuluvad brutosummad, transiitkirjetega seoses maksmisele kuuluvad brutosummad, hoiustelt maksmisele kuuluvad kogunenud intressid, maksmisele kuuluvad dividendid, maksmisele kuuluvad summad, mis ei ole seotud muude finantsvahendajate põhitegevusega, eraldised kolmandate isikute suhtes omatavate kohustuste katteks, tagatismaksed, mis tehakse tuletisinstrumentide lepingute alusel, mille puhul antakse krediidiriskiga seoses sularahatagatis, kuid mis jäävad hoiustaja omandisse ja makstakse talle lepingu lõpetamisel tagasi, netopositsioonid, mis tulenevad sularahatagatiseta väärtpaberilaenudest, tulevaste väärtpaberitehingutega seoses maksmisele kuuluvad netosummad, muud eraldi nimetamata kohustused, finantstagatisinstrumendid olenevalt muude finantsvahendajate alaliigist.

3. jagu:     Riikide selgitavad märkused

1.

Andmeallikad/andmekogumissüsteem: siin tuleb märkida

—

muude finantsvahendajate (välja arvatud kindlustusettevõtted ja pensionifondid) statistika koostamiseks kasutatud andmeallikaid, nt statistikaametid, muude finantsvahendajate ja/või fondijuhtide poolt otse esitatud andmed;

—

andmed andmekogumissüsteemide kohta, nt vabatahtlikud aruanded, ettevõtlusuuringud, väljavõttelised uuringud, aruandlus teatavate alam- või ülempiiride suhtes ja juurdearvestused.

2.

Koostamise kord: kirjeldada tuleb andmete koostamise meetodit, nt kirjeldada üksikasjalikult prognoose/ootusi ja kahe erineva sagedusega andmerea agregeerimist.

3.

Õigusraamistik: esitada tuleb täielik teave asutusi puudutava siseriikliku õigusraamistiku kohta. Eraldi tuleb välja tuua seos ühenduse õigusaktidega. Kui sama liigi alla kuuluvad mitut liiki asutused, tuleb anda teave kõikide nende asutuseliikide kohta.

4.

Kõrvalekalded EKP aruandlusjuhistest: RKPd peavad esitama teabe kõrvalekallete kohta aruandlusjuhistest.

Kõrvalekaldeid aruandlusjuhistest võib esineda järgmise osas:

—

jaotus instrumentide kaupa: instrumentide hõlmatus võib EKP aruandlusjuhistest erineda, näiteks kui kaht instrumendi liiki ei saa eristada;

—

geograafiline jaotus;

—

jaotus sektorite kaupa;

—

väärtuse määramise meetodid.

5.

Andmeid esitav üldkogum: RKPd võivad liigitada kõik asutused, mis vastavad muude finantsvahendajate määratlusele, muude finantsvahendajate eraldi alaliikidesse. Kõiki muude finantsvahendajate eraldi alaliikidesse liigitatud asutusi tuleb kirjeldada. Kui võimalik, peavad RKPd esitama prognoosi andmeid esitava üldkogumi koguvarade hõlmatuse kohta.

6.

Katkestused tagasivaatelistes andmeridades: kirjeldada tuleb tagasivaateliste andmete katkestusi ja tähtsamaid muutusi, mis on toimunud aja jooksul andmete kogumises, aruandluse hõlmatuses, aruandlusvormides ja koostamises. Katkestuste puhul tuleb märkida, mil määral vanu ja uusi andmeid võib võrreldavateks lugeda.

7.

Muud märkused: kõik muud asjakohased märkused ja osutused.

g)

III lisa 12. osa 1. jagu asendatakse järgmisega:

„ 1. jagu:     Sissejuhatus

Väärtpaberiemissioonide statistika euroala kohta annab kaks põhiagregaati:

—

kõik euroala residentide emissioonid mis tahes vääringus ja

—

kõik maailmas toimunud eurodes emissioonid, nii riigisisesed kui ka rahvusvahelised.

Põhimõtteline eristus tuleb teha emitendi residentsuse alusel, kusjuures ühiselt katavad eurosüsteemi RKPd euroala residentide kõik emissioonid. Rahvusvaheliste Arvelduste Pank (BIS) teatab „Välismaailma” emissioonidest, mis hõlmavad kõiki mitte-euroala residente (k.a rahvusvahelised organisatsioonid).

Alljärgnev joonis võtab kokku aruandluse põhinõuded.

 

Väärtpaberiemissioonid

Euroala residentide poolt

(iga RKP esitab andmeid oma riigi residentide kohta)

Välismaailma residentide poolt

(BIS/RKP)

Mitteosalevad liikmesriigid

Muud riigid

Eurodes / riikide vääringutes

Blokk A

Blokk B

Muudes vääringutes (9)

Blokk C

Blokk D

ei ole nõutav

h)

III lisa 12. osa 2. jao lõiked 4 ja 5 asendatakse järgmisega:

„4.   Emissioonide liigitus

Emissioone analüüsitakse kahe suure rühmana: 1) võlaväärtpaberid, st väärtpaberid, v.a aktsiad, v.a finantstuletisinstrumendid (10), ja 2) noteeritavad aktsiad, v.a investeerimisfondide aktsiad (11). Suunatud emissioone tuleb hõlmata niipalju kui võimalik. Rahaturupaberid liigitatakse võlaväärtpaberite hulka. Noteerimata aktsiaid ja muud omandiväärtpaberid võib aruannetes kajastada vabatahtlikult kahe eraldi memokirjena.

Järgmised BISi andmebaasi instrumendid liigitatakse väärtpaberiemissioonide statistikas võlaväärtpaberiteks:

—

hoiusesertifikaadid;

—

kommertspaberid;

—

riigi võlakirjad;

—

võlakirjad;

—

euro kommertspaberid (ECP);

—

keskmise tähtajaga võlakirjad;

—

muud lühiajalised väärtpaberid.

Näitlik instrumentide hõlmatus väärtpaberiemissioonide statistikas:

a)

Võlaväärtpaberid

i)

Lühiajalised võlaväärtpaberid

Siia kuuluvad vähemalt järgmised instrumendid:

—

riigi võlakirjad ja muud valitsussektori lühiajalised väärtpaberid;

—

finantsettevõtete ning mittefinantsteenuseid pakkuvate ettevõtete emiteeritud kaubeldavad lühiajalised väärtpaberid. Selliste väärtpaberite kohta kasutatakse mitmesuguseid nimetusi: kommertspaberid, ärivekslid, lihtvekslid, kaubavekslid, käskvekslid ja hoiusesertifikaadid;

—

pikaajaliste tagatud võlakirjaemissiooniteenuste raames emiteeritud lühiajalised väärtpaberid;

—

pangaaktseptid.

ii)

Pikaajalised võlaväärtpaberid

Siia kuuluvad näiteks vähemalt järgmised instrumendid:

—

esitajavõlakirjad;

—

allutatud võlakirjad;

—

valikuliste tähtaegadega võlakirjad, millest hiliseim on rohkem kui ühe aasta pärast;

—

tähtajatud võlakirjad;

—

muutuva intressimääraga võlakirjad;

—

vahetusvõlakirjad;

—

tagatud võlakirjad;

—

indeksiga seotud väärtpaberid, mille põhisumma väärtus on seotud hinnaindeksiga, kauba hinnaga või vahetuskursside indeksiga;

—

suure diskontomääraga võlakirjad;

—

nullkupongvõlakirjad;

—

eurobondid;

—

üleilmsed võlakirjad;

—

suunatud emissiooniga võlakirjad;

—

laenude konverteerimisest tulenevad väärtpaberid;

—

de facto kaubeldavaks muutunud laenud;

—

emiteeriva äriühingu või muu äriühingu aktsiateks konverteeritavad võlakirjad, kuni neid pole veel konverteeritud. Tuletisinstrumendiks loetav konverteerimisoptsioon jäetakse välja, kui see on selle aluseks olevast võlakirjast eraldatav;

—

aktsiad, millelt teenitakse püsivat tulu, kuid mis ei võimalda osaleda aktsiaseltsi likvideerimisel järelejäänud vara jaotamisel, k.a mitteosalevad eelisaktsiad;

—

laenude, hüpoteekide, krediitkaardivõlgade, laekumata arvete ja muude varade väärtpaberistamisel emiteeritavad finantsvarad.

Välja jäetakse järgmised instrumendid:

—

väärtpaberitehingud tagasiostulepingute raames;

—

mittekaubeldavate väärtpaberite emissioonid;

—

mittekaubeldavad laenud.

Pikaajaliste võlaväärtpaberite emissioonide jaotus on järgmine:

—

fikseeritud intressimääraga emissioonid, st kõik võlakirjad, mille kupongimakse nimiväärtus emiteeritud väärtpaberite tähtaja jooksul ei muutu;

—

muutuva intressimääraga emissioonid, st võlakirjad, mille kupongimäär või põhiosa on seotud intressimäära indeksiga või muu indeksiga, mille tulemusel kupongimakse nimiväärtus emiteeritud väärtpaberite tähtaja jooksul vaheldub;

—

nullkupongiemissioonid, st instrumendid, millelt ei maksta perioodilisi kupongimakseid. Tavaliselt emiteeritakse selliseid võlakirju diskontomääraga ja lunastatakse nimiväärtusega. Suurem osa diskontomäärast on samaväärne võlakirja kestuse ajal kogunenud intressiga.

b)

Noteeritud aktsiad

Noteeritavate aktsiate hulka kuuluvad:

—

piiratud vastutusega äriühingute emiteeritud kapitaliaktsiad;

—

tagasiostetud piiratud vastutusega äriühingute aktsiad;

—

piiratud vastutusega äriühingute emiteeritud dividendiaktsiad;

—

eelisaktsiad, mis annavad õiguse saada osa äriühingu likvideerimise korral järele jäävast varast. Need võivad olla tunnustatud börsil noteeritud või mitte;

—

suunatud emissioonid, kui need on võimalikud.

Kui aktsiaselts erastatakse ja valitsus jätab osa aktsiatest endale, kuid ülejäänud osa noteeritakse börsil, kirjendatakse aktsiaseltsi kapitali koguväärtus noteeritavate aktsiatena, sest kõik need aktsiad on potentsiaalselt igal ajal turuväärtusega kaubeldavad. Sama kehtib, kui osa aktsiatest müüakse suurinvestoritele ja ainult ülejäänud osaga kaubeldakse börsil.

Noteeritud aktsiate hulka ei kuulu:

—

emissioonis ostmata jäänud aktsiad;

—

aktsiateks konverteeritavad võlakirjad. Need võetakse arvesse alles pärast nende konverteerimist aktsiateks;

—

piiramatu vastutusega partnerite osad usaldusühingus;

—

valitsuse investeeringud juriidiliselt aktsiakapitaliga äriühingutena moodustatud rahvusvaheliste organisatsoonide kapitali;

—

boonusaktsiate emissioonid ainult emiteerimise ajal ja aktsiate split-emissioonid. Boonusaktsiad ja split-aktsiad lülitatakse neid eristamata noteerivate aktsiate kogupositsiooni.

5.   Emissiooni vääring

Topeltvääringus võlakirjad, mille puhul võlakiri ostetakse tagasi või kupong makstakse võlakirja vääringust erinevas vääringus, tuleb liigitada võlakirja vääringu alusel. Kui üleilmne võlakiri emiteeritakse rohkem kui ühes vääringus, tuleb iga osa kajastada eraldi emissioonina vastavalt emissiooni vääringule. Kui emissioon on nomineeritud kahes vääringus, näiteks 70 % eurodes ja 30 % USA dollarites, tuleb asjaomased emissiooni osad kajastada võimaluse korral vääringu alusel eraldi. Seega tuleb 70 % (12) ja 30 % emissioonina muudes vääringutes. Kui emissiooni eri vääringus osi ei ole võimalik eristada, tuleb aruandluse riigi poolt kasutatud tegeliku jaotuse kohta esitada riigi selgitavad märkused.

Noteeritud aktsiad tuleb lugeda emiteerituks ettevõtte asukohamaa vääringus; muudes vääringutes olevad emissioonid on väheolulised või puuduvad. Seetõttu viitavad noteeritud aktsiate andmed kõikidele euroala residentide emissioonidele.

i)

Lisatakse 12.a osa järgmiselt:

„12.a   osa

Rahaloomeasutuste intressimäärade täiendav kuustatistika (esitatakse EKP-le vaatluskuu lõpule järgneva 19nda tööpäeva lõpuks)

TABEL 1 (13)

 

Sektor

Instrumendiliik

Esialgne intressimäära fikseerimise periood

Uue tegevuse näitaja

Aruandluskohustus

Laenud

eurodes

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvatele ettevõtetele

Laenud kuni 1 miljonit eurot

Ujuvmäär ja intressimäära esialgne fikseerimine kuni üheks aastaks

24

AAR/NDER, summa

Intressimäära esialgne fikseerimine rohkem kui üheks ja kuni viieks aastaks

25

AAR/NDER, summa

Intressimäära esialgne fikseerimine perioodiks üle viie aasta

26

AAR/NDER, summa

Laenud summas üle 1 miljoni euro

Ujuvmäär ja intressimäära esialgne fikseerimine kuni üheks aastaks

27

AAR/NDER, summa

Intressimäära esialgne fikseerimine rohkem kui üheks ja kuni viieks aastaks

28

AAR/NDER, summa

Intressimäära esialgne fikseerimine perioodiks üle 5 aasta

29

AAR/NDER, summa


Tabel 2 (14)

 

Sektor

Instrumendiliik

Uue tegevuse näitaja

Aruandluskohustus

Laenud

(eurodes)

Kodumajapidamistele

Stardilaenud ja arvelduskrediidid, tavaline ja pikendatud krediitkaardivõlg

86

AAR/NDER, summa

Kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvatele ettevõtetele

Stardilaenud ja arvelduskrediidid, tavaline ja pikendatud krediitkaardivõlg

87

AAR/NDER, summa

j)

13. osa 1. ja 2. jagu asendatakse järgmisega:

„ 1. jagu:     Maksevahendid

Maksevahend on vara või nõue varale, mida kasutatakse makse teostamiseks.

TABEL 1

Mitterahaloomeasutuste kasutatavad maksevahendid  (15)

(miljonites eurodes)

 

Kirjed

 

I.

RKP kohustused

Hoiused RKP juures

II.

Muude RAde kohustused

Hoiused muude rahaloomeasutuste (OMFI) juures

I.a.

Üleööhoiused – euro

riigi keskvalitsuse

riigi keskvalitsuse

muude euroala liikmesriikide keskvalitsuste

euroala keskvalitsuste

välismaailma, v.a pankade

välismaailma, v.a pankade

I.b.

Üleööhoiused – muud vääringud

riigi keskvalitsuse

riigi keskvalitsuse

muude euroala liikmesriikide keskvalitsuste

euroala keskvalitsuste

välismaailma, v.a pankade

välismaailma, v.a pankade

I.c.

Arveldushoiused (16) – kõik vääringud

riigi keskvalitsuse

riigi keskvalitsuse

muude riigisiseste residentide sektorite

muude riigisiseste residentide sektorite

muude euroala liikmesriikide keskvalitsuste

muude euroala liikmesriikide keskvalitsuste

muude euroala liikmesriikide muude residentide sektorite

muude euroala liikmesriikide muude residentide sektorite

välismaailma, v.a pankade

välismaailma, v.a pankade

TABEL 2

Krediidiasutuste kasutatavad maksevahendid

(miljonites eurodes)

Kirjed

Teistes krediidiasutustes hoitavad üleööhoiused eurodes (perioodi lõpp)

Teistes krediidiasutustes hoitavad üleööhoiused eurodes (perioodi lõpp)

Memokirje:

Päevasisene laen eurodes keskpangalt (viimase kohustusliku reservi hoidmisperioodi keskmine) (17)

2. jagu:     Makseteenuseid osutavad asutused

Makseteenuseid osutavad asutused, mis on aruandluse riigis juriidiliselt iseseisvad asutused, on järgmised:

—

keskpank;

—

aruandlusriigis õiguspäraselt asutatud krediidiasutused (sh e-raha asutused);

—

euroalal asuvate krediidiasutuste filiaalid;

—

EMs asuvate krediidiasutuste euroalavälised filiaalid;

—

EMPs asuvate pankade filiaalid;

—

muud asutused, mis osutavad mitterahaloomeasutustele makseteenuseid.

TABEL 3

Asutused, mis osutavad mitterahaloomeasutustele makseteenuseid  (15)

Kirjed

Keskpank

Harukontorite arv

Mitterahaloomeasutuste võetud üleöölaenude hulk (18) (tuhandetes)

Ülekantavate üleööhoiuste kontode arv (19)

Krediidiasutused olenemata nende asutamise kohast

Mitterahaloomeasutuste võetud üleöölaenude hulk (18) (tuhandetes)

millest: Interneti-/arvutiühendusega (18) (tuhandetes)

Mitterahaloomeasutuste võetud ülekantavate üleöölaenude hulk, (19) (tuhandetes)

–

Krediidiasutused, mis on õiguspäraselt asutatud aruandluse riigis

Asutuste arv (20)

Harukontorite arv

Mitterahaloomeasutuste võetud üleöölaenude maht (miljonites eurodes)

Ülekantavate üleööhoiuste kontode maht (21)

–

Euroalal asuvate krediidiasutuste filiaalid

Asutuste arv (20)

Harukontorite arv

Mitterahaloomeasutuste võetud üleöölaenude maht (miljonites eurodes)

Ülekantavate üleööhoiuste kontode maht (21)

–

EMPs asuvate krediidiasutuste euroalavälised filiaalid

Asutuste arv (20)

Harukontorite arv

Mitterahaloomeasutuste võetud üleöölaenude maht (miljonites eurodes)

Ülekantavate üleööhoiuste kontode maht (21)

–

EMPs asuvate pankade filiaalid

Asutuste arv (20)

Harukontorite arv

Mitterahaloomeasutuste võetud üleöölaenude maht (miljonites eurodes)

Ülekantavate üleööhoiuste kontode maht (21)

Muud asutused, mis osutavad mitterahaloomeasutustele makseteenuseid

Asutuste arv (20)

Harukontorite arv

Mitterahaloomeasutuste võetud üleöölaenude hulk (18) (tuhandetes)

Mitterahaloomeasutuste võetud üleöölaenude maht (miljonites eurodes)

Ülekantavate üleööhoiuste kontode maht (21)

Memokirjed

E-raha asutused

Asutuste arv (20)

E-raha asutuste poolt emiteeritud e-raha maht, mis on emitendist erinevate isikute kasutuses, sh krediidiasutused (miljonites eurodes)

—

Harukontorite arvus sisaldub ka asutuse peakontor, kui see osutab makseteenuseid sularahata lõpparvelduseks ja tasaarvelduseks. Mobiilkontorid siia ei kuulu. Iga äritegevuse asukoht samas aruandluse riigis võetakse arvesse eraldi.

—

Interneti-/arvutiühendusega üleööhoiused: hoiused, millele on elektrooniline juurdepääs Interneti kaudu või eritarkvara ja -sideliine kasutava pangarakendusega arvuti kaudu. Telefoni- või mobiiltelefonipanganduse kaudu juurdepääsuga hoiused siia ei kuulu, v.a kui juurdepääs on võimalik ka Interneti/arvuti kaudu.

k)

13. osa 5. jao sissejuhatav osa asendatakse järgmisega:

„Pankadevahelised arveldussüsteemid (interbank funds transfer systems, IFTS) võetakse arvesse olenemata sellest, kas neid haldab keskpank või erasektori haldur. Andmeid esitatakse süsteemide kaupa. Andmeid esitatakse ainult olulist mahtu töötlevate süsteemide kohta. Need süsteemid on toodud Blue Book’i tekstiosas. Süsteemid võetakse arvesse, kui nad on töötanud mis tahes aasta jooksul eelnenud viiest viiteaastast.

Pankadevahelised arveldussüsteemid jagunevad TARGET2/TARGETi osasüsteemideks ja nendeks, mis ei ole TARGETi osasüsteemid.

—

TARGET2/TARGETi osasüsteem on riigi reaalajaline brutoarveldussüsteem, mis on TARGET2/TARGETi osasüsteem vastavalt 26. aprilli 2007. aasta suunisele EKP/2007/2 üleeuroopalise automatiseeritud reaalajalise brutoarvelduste kiirülekandesüsteemi (TARGET2) kohta (22) või 30. detsembri 2005. aasta suunisele EKP/2005/16 üleeuroopalise automatiseeritud reaalajalise brutoarvelduste kiirülekandesüsteemi (TARGET) kohta (23), EKP maksesüsteem või reaalajaline brutoarvelduste süsteem liikmesriigis, kes ei ole veel eurot kasutusele võtnud, kuid oli vahetult ühendatud TARGETiga ja allkirjastas TARGETi lepingu,

—

mitte-TARGET maksesüsteem on pankadevaheline arveldussüsteem, mis ei ole TARGET2/TARGETi osasüsteem.

l)

13. osa tabel 7 asendatakse järgmisega:

„TABEL 7

Teatavates pankadevahelistes arveldussüsteemides osalemine  (24)

Kirjed

TARGETi komponent

Mitte-TARGET maksesüsteem

[Vt maksesüsteemide nimekirja]

Suurmaksesüsteem

(Eraldi aruandlus iga suurmaksesüsteemi kohta 1, 2, 3, 4)

Jaemaksesüsteem

(Eraldi aruandlus iga jaemaksesüsteemi kohta 1, 2, 3, 4, 5, 6)

Osalejate arv

a)

Otseosalejad

millest:

 

krediidiasutused

 

keskpank

 

muud otseosalejad
millest:

—

avalik teenistus

—

postipangad

—

makse- ja arveldusasutused

—

muud finantsasutused

—

muud

b)

Kaudsed osalejad

Osalejate arv

a)

Otseosalejad

millest:

 

krediidiasutused

 

keskpank

 

muud otseosalejad
millest:

—

avalik teenistus

—

postipangad

—

makse- ja arveldusasutused

—

muud finantsasutused

—

muud

b)

Kaudsed osalejad

Osalejate arv

a)

Otseosalejad

millest:

 

krediidiasutused

 

keskpank

 

muud otseosalejad
millest:

—

avalik teenistus

—

postipangad

—

makse- ja arveldusasutused

—

muud finantsasutused

—

muud

b)

Kaudsed osalejad

m)

„Maksesüsteemide nimekiri tabelites 7, 8 ja 9” 13. osa lõpus jäetakse välja.

n)

Lisatakse järgmine 16. osa:

„16.   OSA

Laenud kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvatele ettevõtetele tegevusvaldkondade kaupa

RKPd kas esitavad eraldi andmed iga sektori kohta vastavalt I vormile või, kui eraldi andmed iga sektori kohta ei ole kättesaadavad, vastavalt II vormile.

RKPd esitavad residentidest ja teistes osalevates liikmesriikides asuvate kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvate ettevõtete (NFC) bilansiseisud (kui andmed on kättesaadavad) eraldi. Kõik andmed esitatakse miljonites eurodes.

I vorm

II vorm

1

A.

Põllumajandus, metsandus ja kalandus

1

A.

Põllumajandus, metsandus ja kalandus

2

B.

Mäetööstus

2

B.

Mäetööstus

3

C.

Töötlev tööstus

3

C.

Töötlev tööstus

4

D.

Elektrienergia, gaasi, auru ja konditsioneeritud õhuga varustamine

4

D.

Elektrienergia, gaasi, auru ja konditsioneeritud õhuga varustamine

+

E.

Veevarustus; kanalisatsioon, jäätme- ja saastekäitlus

5

E.

Veevarustus; kanalisatsioon, jäätme- ja saastekäitlus

6

F.

Ehitus

5

F.

Ehitus

7

G.

Hulgi- ja jaekaubandus. Mootorsõidukite ja mootorrataste remont

6

G.

Hulgi- ja jaekaubandus. Mootorsõidukite ja mootorrataste remont

8

I.

Majutus ja toitlustus

7

I.

Majutus ja toitlustus

9

H.

Veondus ja laondus

8

H.

Veondus ja laondus

+

J.

Teave ja teabevahetus

10

J.

Teave ja teabevahetus

11

L.

Kinnisvaraalane tegevus

9

L.

Kinnisvaraalane tegevus

+

M.

Kutse-, teadus- ja tehnikaalane tegevus

N.

Haldus- ja abitegevused

12

M.

Kutse-, teadus- ja tehnikaalane tegevus

13

N.

Haldus- ja abitegevused

14

Kõik muud NFCde asjakohased jaod

10

Kõik muud NFCde asjakohased jaod

Märkus: tähed viitavad vastavale NACE Rev.2 liigitusele.”

2.

IV lisa muudetakse järgmiselt.

a)

2. osa punkt 3.1 asendatakse järgmisega:

„3.1.

DSI „ECB_BSI1” määrab aegridade võtmed järgmistele andmetele:

—

RAde bilansistatistika;

—

e-raha;

—

krediidiasutuste bilansistatistika;

—

rahaturufondide bilansistatistika;

—

keskvalitsuse hoiused (kohustused) ning raha ja väärtpaberid;

—

memokirjed;

—

täiendav bilansikirjete statistika, mida RKPd esitavad Rahvusvahelisele Valuutafondile, kasutades EKP edastamisteenuseid;

—

RAde laenud kolmandatele isikutele, mis on väärtpaberistatud ja müüdud;

—

reservibaasi statistika;

—

üldsumma suhtarvu andmed;

—

andmed laenude kohta kaupu ja mittefinantsteenuseid tootvatele ettevõtetele tegevusvaldkondade kaupa.”

b)

4. osa 3. jao tabel pealkirjaga „UNIT (ühik)” asendatakse järgmisega:

„UNIT (ühik)

BSI

Euroala liikmesriikide jaoks: eurot

SSI

Euroala liikmesriikide jaoks: eurot

Absoluutväärtustena esitatud andmeridade ja indeksite jaoks: PURE_NUMB

Protsentidena esitatud andmeridade jaoks: PCT

OFI

Euroala liikmesriikide jaoks: eurot

MIR

Tegevusmahtude jaoks: eurot

Intressimäärade jaoks: PCPA

SEC

Euroala liikmesriikide jaoks: eurot

PSS

Algühikute andmeridade jaoks (III lisa 13. osas tabelid 4, 5, 7 ja 8) ja koondumise suhtarvude andmeridade jaoks (III lisa 13. osa tabelid 8 ja 9): PURE_NUMB

TARGET2 maksete väärtuse andmeridade jaoks (III lisa 13. osa tabel 8): eurot

Osalevate liikmesriikide tehinguväärtuste andmeridade jaoks (III lisa 13. osa tabelid 6 ja 9): eurot

IVF

Euroala liikmesriikide jaoks: eurot”

3.

V lisa muudetakse järgmiselt.

a)

2. osa 1. jao lõike 3 punkt 2 asendatakse järgmisega:

„2.

Liigituses toimub muutusi mitmel põhjusel. Muutus vastaspoolte sektoriliigituses võib toimuda avaliku sektori asutuse üleminekul erasektorisse või äriühingute põhitegevuse muutumise tõttu ühinemiste/jagunemiste tulemusena.”

b)

3. osa 2. jao lõikesse 1 lisatakse punkt 4 järgmiselt:

„4.

Andmeid laenu väärtuse vähendamise kohta laenu väärtpaberistamise ajal ja teenindatud laenude väärtuse vähendamise/kustutamise kohta esitatakse EKP-le võimaluste piires vastavalt tabelile 3 (25).

c)

3. osa 2. jao lõike 2 punkt 5 asendatakse järgmisega:

5.

Määrus võimaldab väärtpaberite hinna ümberhindamiseks vajalike andmete liigi ning nende andmete kogumise ja koostamise osas paindlikkust. RKPd võivad valida järgmiste meetodite vahel:

—   rahaloomeasutuste korrigeerimise aruandlus: rahaloomeasutused esitavad iga kirje suhtes kohaldatava korrigeerimise, kajastades hindade muutustest tulenevaid väärtuste muutusi. RKPd, kes valivad selle meetodi, agregeerivad rahaloomeasutuste esitatud korrigeerimise andmete esitamiseks EKP-le;

—   rahaloomeasutuste tehingute aruandlus: rahaloomeasutused koguvad kuu jooksul toimunud tehingud kokku ja esitavad RKP-le väärtpaberite ostu- ja müügiväärtuse. Netotehingute koostamine ja esitamine RKP-le on lubatav. RKPd, kes saavad tehinguandmeid, peavad arvutama „Ümberhindluskorrigeerimise” seisude, tehingute ja muu korrigeerimise vahena ning saatma ümberhindluskorrigeerimise EKP-le vastavalt käesolevale suunisele;

—   väärtpaberite kaupa aruandlus: rahaloomeasutused esitavad RKPdele hoitavate väärtpaberite kohta väärtpaberite kaupa kogu asjakohase teabe, sh nominaalväärtus (st nimiväärtus), arvestuslik väärtus (st bilansiline väärtus), turuväärtus, ostud ja müügid. See teave võimaldab RKPdel saada täpseid andmeid EKP-le esitatava „Ümberhindluskorrigeerimise” kohta. See meetod sobib nende RKPdele, kes juba järgivad antud meetodit andmete kogumisel kohalikul tasandil.

d)

III lisa jäetakse välja.

4.

VI lisa muudetakse järgmiselt.

a)

1. osa asendatakse järgmisega:

„1.   OSA

Tunnused statistilistel eesmärkidel koostatud rahaloomeasutuste nimekirja jaoks

Tunnuse nimetus

Tunnuse kirjeldus

Staatus

object_request

Sätestab rahaloomeasutuse (RA) ajakohastuste liigi ühena järgmistest määratletud väärtusest:

mfi_req_new: teave uue RA kohta,

mfi_req_mod: teave olemasoleva RA muudatuste kohta,

mfi_req_del: teave olemasoleva RA kohta tuleb kustutada,

mfi_req_merger: teave ühinemises osalevate asutuste kohta (26),

mfi_req_realloc: soovitakse kustutatud mfi_id andmist uuele RA-le,

mfi_req_mod_id_realloc: soovitakse olemasoleva RA mfi_id muutmist kustutatud RA tunnuskoodiks,

mfi_req_mod_id_realloc: soovitakse olemasoleva RA mfi_id muutmist kustutatud RA tunnuskoodiks,

Kohustuslik

mfi_id

See on RA andmekogumi põhiosa, mis määratleb RA unikaalse tunnuskoodi, mis koosneb kahest osast: host ja id. Kahe osa väärtuste kombinatsioon peaks tagama, et mfi_id on RA jaoks unikaalne.

Kohustuslik

host

See tunnus määratleb RA registreerimisriigi, mis esitatakse kahemärgilise ISO riigikoodina.

Tunnuskoodi osana kohustuslik

id

See määratleb RA tunnuskoodi (ilma host kahemärgilise ISO riigikoodi eeslisandita)

Tunnuskoodi osana kohustuslik

name

See määratleb RA tervikliku registreeritud nime, sh äriühingu määratluse (st Plc, Ltd, SpA jne).

Kohustuslik

address

See määratleb RA asukoha üksikasjad ja koosneb neljast osast: postal_address, postal_box, postal_code ja city.

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

postal_address

See määratleb tänava ja majanumbri.

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

postal_box

See määratleb postiasutuse nimekasti kooskõlas riigi nimekasti tavadega.

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

postal_code

See määratleb postiindeksi kooskõlas riigi postisüsteemi tavadega.

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

city

See määratleb asukoha linna.

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

category

See määratleb RA liigi ning sellel võib olla üks järgmisest neljast määratletud väärtusest: central bank, credit institution, money market fund või other institution.

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

report

See osutab, kas RA esitab bilansistatistika kuuaruanded või mitte ja võib võtta ühe järgmistest kahest määratletud väärtusest, mis teineteist välistavad: i) true, kui RA suhtes kohaldatakse aruandlusnõudeid tervikuna, või ii) false, kui RA suhtes ei kohaldata aruandlusnõudeid tervikuna.

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

order_r

See osutab soovitud RAde järjestusele, kui ingliskeelset tähestiku järjekorda ei järgita. Numbrilised väärtused tuleb määrata igale RA-le tõusvas järjekorras.

Ei ole kohustuslik

head_of_branch

See osutab, et RA on välisriigi filiaal. Sellel võib olla üks järgmistest kolmest väärtusest: non_eu_head, eu_non_mfi_head ja eu_mfi_head.

Kohustuslik välisfiliaalidele

non_eu_head

See osutab, et peakontor on resident väljaspool ELi; see koosneb kahest osast: host ja name.

Kohustuslik välisfiliaalidele

eu_non_mfi_head

See osutab, et peakontor on ELi resident ja ei ole RA. See koosneb kahest osast: non_mfi_id (registreerimise riik ja tunnuskood) ja name (peakontori nimi). Mitte-RA tunnuskood võib olla kas OFI (muu finantsvahendaja) või kahemärgiline ISO riigikood, millele lisatakse sufiks vastavalt ESA 95 sektoriliigitusele.

Kohustuslik välisfiliaalidele

eu_mfi_head

See osutab, et peakontor on ELi resident ja RA. Selle tunnuse väärtuseks on mfi_id.

Kohustuslik välisfiliaalidele

sub-merger

Seda kasutatakse, kui aruandluses on mitmel asutusel ühinemisel sama jõustumise kuupäev, ja see koosneb neljast osast: date, comment, involved_mfi ja involved_non_mfi.

Kohustuslik ühinemiste puhul

involved_mfi

See osutab RA piiriülesele ühinemisele. Selle tunnuse väärtuseks on mfi_ref.

Kohustuslik piiriüleste ühinemiste puhul

involved_non_mfi

See osutab mitte-RA ühinemisele. Selle tunnuse väärtuseks on non_mfi_obj.

Kohustuslik ühinemiste puhul

mfi_ref

See osutab RA piiriülese ühinemise üksikasjadele ja koosneb kahest osast: mfi_id ja name.

Kohustuslik piiriüleste ühinemiste puhul

non_mfi_obj

See osutab mitte-RA RAga ühinemise üksikasjadele ja koosneb kahest osast: non_mfi_id ja name.

Kohustuslik ühinemiste puhul

non_mfi_id

See osutab mitte-RA RAga ühinemise üksikasjadele ja koosneb kahest osast: host ja id.

Kohustuslik ühinemiste puhul

b)

2. osa jäetakse välja.

5.

VII lisa muudetakse järgmiselt:

a)

1. osa asendatakse järgmisega:

„1.   OSA

Tunnused statistilistel eesmärkidel koostatud investeerimisfondide nimekirja aruandluse jaoks

Tunnuse nimetus

Tunnuse kirjeldus

Staatus

object_request

See tunnus määrab ajakohastatud investeerimisfondi (IF) liigi, millel võib olla kaheksa määratletud väärtust:

if_req_new: teave uue IF kohta

if_req_mod: teave IF muudatuste kohta

if_req_del: teave kustutatava IF kohta

if_req_merger: teave ühinemises osalevate asutuste kohta

if_req_realloc (27): kustutatud if_id andmine uuele IF-le

if_req_mod_id_realloc: IF if_id muutmine kustutatud IF tunnuskoodiks

if_req_mod_id: if_id muutmine

if_req_nav: teave puhasväärtuse (net asset value, NAV) kohta investeerimisfondide kaupa

Kohustuslik

If_confidentiality_flag

See tunnus osutab kogu kirje konfidentsiaalsuse staatusele. Valida tuleb üks kolmest antud väärtusest: F (vaba, mittekonfidentsiaalne), N (konfidentsiaalne, võib edastada ainult kasutamiseks Euroopa Keskpankade Süsteemi (EKPS) poolt, mitte väljaspool seda) või C (konfidentsiaalne, ei või edastada EKPSis ega avalikkusele)

Kui soovitakse ühe konkreetse tunnuse osalist konfidentsiaalsust, tuleb valida F

Kohustuslik

if_id

IF andmekogumi põhiosa, mis määrab IF unikaalse tunnuskoodi, mis koosneb kahest osast: host ja id. Kahe osa väärtuste kombinatsioon peaks tagama, et if_id on IF jaoks unikaalne.

Kohustuslik

host

Kahetäheline ISO riigikood riigi jaoks, kus IF on registreeritud, üks kahest if_id tunnuse osast, vt eespool

Tunnuskoodi osana kohustuslik

id

IF tunnuskood; üks kahest if_id tunnuse osast, vt eespool

Tunnuskoodi osana kohustuslik

name

IF terviklik registreeritud nimi, sh äriühingu määratlus (st Plc, Ltd, SpA jne).

Kohustuslik

address

IF või tema fondivalitseja asukoha üksikasjad; koosneb neljast osast (kui on): postal_address, postal_box, postal_code ja city.

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

postal_address

Tänava nimi ja majanumber

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

postal_box

Postiasutuse nimekast kooskõlas riigi nimekasti tavadega.

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

postal_code

Postiindeks kooskõlas riigi postisüsteemi tavadega.

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

city

Asukoha linn

Kohustuslik new- ja mod-taotluste puhul

management company name

IF fondivalitseja täielik registreeritud nimi. Kui selle kohta teave puudub, tuleb esitada väärtus not available (kui IF-l on fondivalitseja) või not applicable (kui IF-l ei ole fondivalitsejat)

Kohustuslik

management company name_confidentiality_flag

See tunnus osutab, kas teave haldaja nime kohta on konfidentsiaalne.

Valida tuleb üks kolmest antud väärtusest: F (vaba, mittekonfidentsiaalne), N (konfidentsiaalne, võib edastada ainult EKPS-le kasutamiseks) või C (konfidentsiaalne; ei või edastada EKPS-le ega avalikkusele)

Kohustuslik

investment policy

Varade liik, millesse investeerimisportfell on peamiselt investeeritud. Võimalikud on seitse määratletud väärtust: bonds, equities, hedge, mixed, real estate, other või not available

 

investment policy_confidentiality_flag

See tunnus osutab, kas teave investeerimispoliitika kohta on konfidentsiaalne

Valida tuleb üks kolmest antud väärtusest: F (vaba, mittekonfidentsiaalne), N (konfidentsiaalne, võib edastada ainult EKPS-le kasutamiseks) või C (konfidentsiaalne; ei või edastada EKPS-le ega avalikkusele)

Kohustuslik

variability of the capital

See tunnus osutab IF õiguslikule vormile ja sellel võib olla kolm määratletud väärtust: open-end või closed-end või not available

Kohustuslik

variability of the capital_confidentiality_flag

See tunnus osutab, kas teave kapitali erinevuse kohta on konfidentsiaalne.

Valida tuleb üks kolmest antud väärtusest: F (vaba, mittekonfidentsiaalne), N (konfidentsiaalne, võib edastada ainult EKPS-le kasutamiseks) või C (konfidentsiaalne; ei või edastada EKPS-le ega avalikkusele)

Kohustuslik

structure_1

See tunnus määrab IF struktuuri ja sellel võib olla kolm määratletud väärtust: UCITS  (28) või non-UCITS või not available

Kohustuslik

structure_1_confidentiality_flag

See tunnus osutab, kas teave tunnuse structure_1 kohta on konfidentsiaalne

Valida tuleb üks kolmest antud väärtusest: F (vaba, mittekonfidentsiaalne), N (konfidentsiaalne, võib edastada ainult EKPS-le kasutamiseks või C (konfidentsiaalne; ei või edastada EKPS-le ega avalikkusele)

Kohustuslik

structure_2

Täpsem teave IF struktuuri kohta; üks üheteistkümnest määratletud väärtusest. Vt 2. osa allpool

Kohustuslik

structure_2_confidentiality_flag

See tunnus osutab, kas teave tunnuse structure_2 kohta on konfidentsiaalne

Valida tuleb üks kolmest antud väärtusest: F (vaba, mittekonfidentsiaalne), N (konfidentsiaalne, võib edastada ainult EKPS-le kasutamiseks) või C (konfidentsiaalne; ei või edastada EKPS-le ega avalikkusele)

Kohustuslik

sub-fund

See tunnus osutab, kas IF on allfond; sellel võib olla üks neljast määratletud väärtusest: yes või no või not available või not applicable

Kohustuslik

sub-fund_confidentiality_flag

See tunnus osutab, kas teave tunnuse subfund kohta on konfidentsiaalne

Valida tuleb üks kolmest antud väärtusest: F (vaba, mittekonfidentsiaalne), N (konfidentsiaalne, võib edastada ainult EKPS-le kasutamiseks) või C (konfidentsiaalne; ei või edastada EKPS-le ega avalikkusele)

Kohustuslik

ISIN codes

See tunnus määrab ISIN-koodid (29) iga investeerimisfondi iga aktsialiigi osas. See tunnus koosneb mitmest osast, sealhulgas järgmistest viidetest: ISIN_1, ISIN_2, ISIN_3, ISIN_4 ja ISIN_n. Esitada tuleb kõik kohaldatavad ISIN-koodid iga IF kohta. Kui aruandlus puudutab IFi, mille osas ISIN-koodid ei kehti, tuleb esitada 12-märgiline XXXXXXXXXXXX mõiste ISIN_1 osas

Kohustuslik

If_req_nav

See tunnus määratleb aruandluse IF puhasväärtuse teabe. See koosneb kahest osast: if_nav_value ja if_nav_date. Kui teave puudub, tuleb esitada väärtus not available.

Kohustuslik igal aastal

nav_confidentiality_flag

See tunnus osutab, kas teave puhasväärtuse kohta on konfidentsiaalne.

Valida tuleb üks kolmest antud väärtusest: F (vaba, mittekonfidentsiaalne), N (konfidentsiaalne, võib edastada ainult EKPS-le kasutamiseks) või C (konfidentsiaalne; ei või edastada EKPS-le ega avalikkusele)

Kohustuslik

submerger

Seda tunnust kasutatakse, kui aruandluses on mitmel asutusel ühinemisel sama jõustumise kuupäev, ja see koosneb neljast osast: date, comment, involved_if ja involved_non_if

Kohustuslik ühinemiste puhul

involved_if

See osutab IF piiriülesele ühinemisele. Selle tunnuse väärtuseks on if_ref

Kohustuslik piiriüleste ühinemiste puhul

involved_non_if

See tunnus osutab mitte-IF ühinemisele IF-ga. Selle tunnuse väärtuseks on non_if_obj.

Kohustuslik ühinemiste puhul

if_ref

See tunnus osutab piiriülese ühinemise IF üksikasjadele ja koosneb kahest osast: if_id ja name

Mandatory for cross-border mergers

non_if_obj

See tunnus osutab IF-ga ühineva mitte-IF üksikasjadele ja koosneb kahest osast: non_if_id ja name

Kohustuslik ühinemiste puhul

non_if_id

See tunnus osutab IF-ga ühineva mitte-IF üksikasjadele ja koosneb kahest osast: host ja id

Kohustuslik ühinemiste puhul

free_text

Selgitused IF kohta

 

b)

3. osa jäetakse välja.

6.

VIII lisa muudetakse järgmiselt.

a)

1. osas asendatakse tunnuse „ISIN codes” kirjeldus järgmisega:

„See tunnus määratleb kõikide FVC poolt emiteeritud väärtpaberite ISIN-koodid (30). See tunnus koosneb mitmest osast, sealhulgas järgmistest viidetest: ISIN_1, ISIN_2, ISIN_3, ISIN_4 ja ISIN_n. Aruandluse miinimumnõudeks on vähemalt ühe ISIN-koodi (ISIN_1) esitamine. Kui aruandlus puudutab FVCd, mille osas ISIN-koodid ei kehti, tuleb esitada 12-märgiline XXXXXXXXXXXX mõiste ISIN_1 osas.

b)

2. osa jäetakse välja.

(1)  Ümberliigituskorrigeerimine tuleb edastada EKP-le kõikide lahtrite osas; ümberhindluskorrigeerimine ainult # märgiga lahtrite osas.

(2)  Selle tabeli osas tuleb EKP-le edastada ainult ümberliigituskorrigeerimise andmed.

(3)  Ümberliigituskorrigeerimist kohaldatakse ainult lahtrite 568 kuni 613 osas; väärtuse vähendamise korrigeerimine kehtib kõigele.”

(4)  Kesksed tehingupooled.

(5)  Füüsilisest isikust ettevõtjad/juriidilise isiku õigusteta ühingud.

(6)  Sole proprietors/unincorporated partnerships.

(7)  ELT L 250, 2.10.2003, lk 10.”

(8)  Rahaloomeasutuste bilansis hoiuseid ja laene varade ja kohustuste poolel ei eristata. Selle asemel loetakse kõiki rahaloomeasutustes hoiustatud või neile laenatud mittekaubeldavaid summasid (= kohustused) hoiusteks ja kõiki rahaloomeasutuste poolt hoiustatud või neilt laenatud summasid (= varad) laenudeks. Seevastu ESA 95 eristab neid selle põhjal, kelle algatusel tehing toimub. Kui laenuvõtja teeb algatuse, tuleb tehinguline finantsvoog liigitada laenuks. Kui laenuandja teeb algatuse, tuleb tehinguline finantsvoog liigitada hoiuseks.”

(9)  „Muud vääringud” osutab kõigile ülejäänud vääringutele, kaasa arvatud mitteosalevate liikmesriikide vääringud.”

(10)  ESA 95 kategooria F.33.

(11)  ESA 95 kategooria F.511.

(12)  RKPde puhul blokk A ja BISi puhul blokk B.”

(13)  Tabelis toodud liikide kohta esitatakse aastapõhine kokkulepitud intressimäär (annualised agreed rate, AAR) või kitsalt määratletud efektiivne intressimäär (narrowly defined effective rate, NDER). AAR/DNER esitatakse koos uue tegevuse mahuga, kui tabelis on märgitud sõna „summa”.

Samas on stardilaenude ja arvelduskrediitide, tavalise ja pikendatud krediitkaardivõla puhul uue tegevuse maht võrdne bilansiseisuga.

Näitajad 24–29 arvutatakse määruse (EÜ) nr 63/2002 (EKP/2001/18) II lisa liite 2 näitajate 37–54 põhjal. Intressimäärad arvutatakse määruse (EÜ) nr 63/2002 (EKP/2001/18) II lisa liite 2 vastavate näitajate kaalutud keskmisena, kusjuures uue tegevuse maht on määruse (EÜ) nr 63/2002 (EKP/2001/18) II lisa liite 2 vastavate näitajate summa.

(14)  Tabelis toodud liikide kohta esitatakse aastapõhine kokkulepitud intressimäär (annualised agreed rate, AAR) või kitsalt määratletud efektiivne intressimäär (narrowly defined effective rate, NDER). AAR/DNER esitatakse koos uue tegevuse mahuga, kui tabelis on märgitud sõna „summa”.

Samas on stardilaenude ja arvelduskrediitide, tavalise ja pikendatud krediitkaardivõla puhul uue tegevuse maht võrdne bilansiseisuga.

Näitajad 86 ja 87 arvutatakse määruse (EÜ) nr 63/2002 (EKP/2001/18) II lisa liite 2 näitajate 12, 23, 32 ja 36 põhjal, bilansiseisud stardilaenu ja arvelduskrediidi, tavalise ja pikendatud krediitkaardivõla osas määruse (EÜ) nr 25/2009 (EKP/2008/32) põhjal. Intressimäärad arvutatakse määruse (EÜ) nr 63/2002 (EKP/2001/18) II lisa liite 2 vastavate näitajate kaalutud keskmisena, võttes tavalise krediitkaardivõla puhul aluseks nullprotsendise intressimäära. Näitajate 86 ja 87 eesmärgiks on varem määruses (EÜ) nr 63/2002 (EKP/2001/18), st enne määruse (EÜ) nr 290/2009 (EKP/2009/7) jõustumist, määratletud näitajate 12 ja 23 („arvelduskrediit”) jätkamine.”

(15)  Perioodi lõpp.”

(16)  Alates 2010. aasta lõpu vaatlusperioodist (andmete edastamine aastal 2011).

(17)  Keskpanga poolt krediidiasutusele antud laenu kogumaht, mis on tagasi makstud lühema perioodi jooksul kui üks tööpäev. See on päevasisese arvelduslaenu seisude või päevasisese laenuvõimaluse kasutuse päevaste maksimumväärtuste keskmine kõikide krediidiasutuste kohta kokku. Keskmise hulka arvatakse hoidmisperioodi kõik päevad, k.a nädalavahetused ja pangapühad.

(18)  Juhul kui mitterahaloomeasutusel on mitu kontot, võetakse arvesse kõik kontod eraldi.

(19)  Alates 2010. aasta lõpu vaatlusperioodist (andmete edastamine aastal 2011).

(20)  Iga asutus võetakse arvesse üks kord, olenemata tema harukontorite arvust riigis. Asutuste alaliigid on üksteise suhtes välistavad. Asutuste koguarv on kõikide alaliikide koguarv. Asutused hõlmatakse alates nende kohta esitatud esimesest aruandlusest EKP-le rahaloomeasutuste statistika eesmärgil.

(21)  Alates 2010. aasta teise kvartali lõpu vaatlusperioodist (andmete edastamine aastal 2011).

(22)  ELT L 237, 8.9.2007, lk 1.

(23)  ELT L 18, 23.1.2006, lk 1.”

(24)  Perioodi lõpp, algsed ühikud.”

(25)  Rahaloomeasutuse poolt teenindatavaid laene võidakse kustutada / nende väärtust vähendada seetõttu, et laene kajastatakse endiselt rahaloomeasutuse eraldi bilansis või kontserni konsolideeritud bilansis, mille põhjal edastatakse laenu teenindamise andmed RKPdele. Samuti võidakse laene kustutada / nende väärtust vähendada juhul, kui laenu teenindaja peab investorlepingute täitmiseks takistatud tagasimaksevõimalustega laenu jääki vähendama.”

(26)  Ühinemised on alati riigisisesed, kui ei ole selgesõnaliselt osutatud teisiti.”

(27)  Ühinemised on alati riigisisesed, kui ei ole selgesõnaliselt osutatud teisiti.

(28)  Nõukogu 20. detsembri 1985. aasta direktiiv 85/611/EMÜ avatud investeerimisfonde (UCITS) käsitlevate õigus- ja haldusnormide kooskõlastamise kohta (EÜT L 375, 31.12.1985, lk 3).

(29)  Rahvusvaheline väärtpaberite identifitseerimisnumber: väärtpaberiemissiooni unikaalne tunnuskood, mis koosneb 12 tähtnumbrilisest märgist.”

(30)  Rahvusvaheline väärtpaberite identifitseerimisnumber: väärtpaberiemissiooni unikaalne tunnuskood, mis koosneb 12 tähtnumbrilisest märgist.”

Top