EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 02014O0015-20191002
Guideline of the European Central Bank of 4 April 2014 on monetary and financial statistics (recast) (ECB/2014/15) (2014/810/EU)
Consolidated text: Smernica Evropske centralne banke z dne 4. aprila 2014 o denarni in finančni statistiki (prenovitev) (ECB/2014/15) (2014/810/EU)
Smernica Evropske centralne banke z dne 4. aprila 2014 o denarni in finančni statistiki (prenovitev) (ECB/2014/15) (2014/810/EU)
No longer in force
)ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2014/810/2019-10-02
02014O0015 — SL — 02.10.2019 — 005.001
To besedilo je zgolj informativne narave in nima pravnega učinka. Institucije Unije za njegovo vsebino ne prevzemajo nobene odgovornosti. Verodostojne različice zadevnih aktov, vključno z uvodnimi izjavami, so objavljene v Uradnem listu Evropske unije. Na voljo so na portalu EUR-Lex. Uradna besedila so neposredno dostopna prek povezav v tem dokumentu
SMERNICA EVROPSKE CENTRALNE BANKE z dne 4. aprila 2014 o denarni in finančni statistiki (prenovitev) (ECB/2014/15) (UL L 340 26.11.2014, str. 1) |
spremenjena z:
|
|
Uradni list |
||
št. |
stran |
datum |
||
SMERNICA EVROPSKE CENTRALNE BANKE (EU) 2015/571 z dne 6. novembra 2014 |
L 93 |
82 |
9.4.2015 |
|
SMERNICA EVROPSKE CENTRALNE BANKE (EU) 2016/450 z dne 4. decembra 2015 |
L 86 |
42 |
1.4.2016 |
|
SMERNICA EVROPSKE CENTRALNE BANKE (EU) 2017/148 z dne 16. decembra 2016 |
L 26 |
1 |
31.1.2017 |
|
SMERNICA EVROPSKE CENTRALNE BANKE (EU) 2018/877 z dne 1. junija 2018 |
L 154 |
22 |
18.6.2018 |
|
SMERNICA EVROPSKE CENTRALNE BANKE (EU) 2019/1386 z dne 7. junija 2019 |
L 232 |
1 |
6.9.2019 |
SMERNICA EVROPSKE CENTRALNE BANKE
z dne 4. aprila 2014
o denarni in finančni statistiki
(prenovitev)
(ECB/2014/15)
(2014/810/EU)
Člen 1
Področje uporabe
1. Splošno
Ta smernica določa obveznosti NCB, da ECB poročajo denarno in finančno statistiko.
2. Sistemi poročanja, standardi in datumi posredovanja
NCB poročajo postavke, navedene v členih 3 do 26a, v skladu s sistemi, določenimi v Prilogi II, in v skladu s standardi za elektronsko poročanje, določenimi v Prilogi III. ECB vsako leto do konca septembra sporoči NCB natančne datume posredovanja v obliki koledarja poročanja za naslednje leto.
3. Zahteve za poročanje preteklih podatkov v primeru sprejetja eura
V primerih sprejetja eura se uporabljajo naslednja pravila:
(a) Za statistiko bilance stanja MFI in SDT ter statistiko sredstev in obveznosti investicijski skladov in DPFS NCB držav članic, katerih valuta ni euro (v nadaljnjem besedilu: države članice zunaj euroobmočja), ki sprejmejo euro po začetku veljavnosti te smernice, poročajo ECB pretekle podatke, ki zajemajo vsa referenčna obdobja od njihovega pristopa k Uniji in v vsakem primeru pretekle podatke, ki zajemajo najmanj tri leta pred njihovim vstopom v euroobmočje. NCB pripravijo podatke, kot če bi bila zadevna država članica del euroobmočja v vseh referenčnih obdobjih. Za izpolnitev te zahteve se NCB držav, ki pristopijo k Uniji, priporoča, da izpolnijo zahteve za te nize podatkov v skladu z obrazci za države članice zunaj euroobmočja.
(b) Poleg te splošne zahteve se v zvezi s statistiko postavk bilance stanja MFI uporabljajo naslednje zahteve:
(i) pretekli podatki zajemajo tudi tri leta pred pristopom države članice k Uniji, razen če je z ECB dogovorjeno drugače;
(ii) NCB držav članic euroobmočja poročajo stanja v razmerju do držav članic, ki sprejmejo euro po začetku veljavnosti te smernice, ki zajemajo tri leta pred širitvijo euroobmočja, razen če je z ECB dogovorjeno drugače. To načelo se uporablja samo za mesečne neporavnane zneske, ki se poročajo v skladu z Uredbo (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Poročanje je obvezno samo za tiste neporavnane zneske, ki presegajo 50 milijonov EUR, v nasprotnem primeru je poročanje prostovoljno.
(c) Za izdaje vrednostnih papirjev se časovne vrste, posredovane ECB, začnejo decembra 1989 za neporavnane zneske in januarja 1990 za tokove.
(d) Za statistiko plačil se podatki za pet let, vključno z zadnjim referenčnim letom, poročajo po najboljših prizadevanjih.
▼M4 —————
Člen 2
Opredelitev pojmov
V tej smernici:
1. „poročevalska enota“ in „rezident“ imata enak pomen, kakor je opredeljen v členu 1 Uredbe (ES) št. 2533/98;
2. „Eurosistem“ pomeni NCB držav članic euroobmočja in ECB;
3. „kreditna institucija“ ima enak pomen, kakor je opredeljen v členu 4(1)(1) Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta ( 1 );
4. „druge MFI“ pomenijo vse MFI razen centralnih bank;
5. „pokojninski sklad“ ima enak pomen, kakor je opredeljen v točki 1 člena 1 Uredbe Evropske centralne banke (EU) 2018/231 (ECB/2018/2) ( 2 ).
Člen 3
Statistika postavk bilanc stanja o MFI
1. Obseg poročanja
(a)
NCB pripravijo in poročajo dve ločeni agregirani bilanci stanja, obe na bruto osnovi, v skladu s sistemi, določenimi v Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33): eno, ki se nanaša na podsektor MFI „centralna banka“, in eno, ki se nanaša na podsektor „druge MFI“.
NCB izpeljejo zahtevane statistične informacije v zvezi z lastnimi bilancami stanja iz svojih računovodskih sistemov s pomočjo namenskih premostitvenih tabel, ki so dostopne na spletni strani ECB ( 3 ). Tabele se bodo po potrebi spremenile v sodelovanju z NCB, da se odrazijo spremenjene okoliščine, na primer, da se zagotovi skladnost s posodobljenimi računovodskimi pravili. Za namene statističnega poročanja ECB izpelje iz lastne bilance stanja podatke, ki ustrezajo podatkom, ki jih NCB izpeljejo iz svojih bilanc stanja.
NCB izpeljejo zahtevane statistične informacije v zvezi z bilancami stanja drugih MFI s pomočjo agregiranja podatkov o postavkah bilance stanja, zbranih od posameznih rezidenčnih MFI, razen rezidenčne NCB.
Te zahteve zajemajo neporavnane zneske (stanja) ob koncu meseca in ob koncu četrtletja, mesečne in četrtletne podatke o popravkih tokov ter mesečne in četrtletne podatke o listinjenju posojil in drugih prenosih posojil. Bilanca stanja se pripravi na zadnji koledarski dan v mesecu/četrtletju ne glede na lokalne praznike; če to ni mogoče, se uporabijo podatki, ki se nanašajo na zadnji delovni dan, v skladu z nacionalnimi tržnimi ali računovodskimi pravili.
Vse postavke so obvezne; vendar pa se v zvezi s polji v tabelah 3 in 4 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), ki ustrezajo državam članicam zunaj euroobmočja, uporabljajo nekatere posebne določbe, kakor je opisano v odstavku 8. Prav tako v zvezi z navedeno tabelo 3 morajo NCB po ustanovitvi Enotnega odbora za reševanje leta 2015 v skladu z Uredbo (EU) št. 806/2014 Evropskega parlamenta in Sveta ( 4 ) predložiti stanja v razmerju do Enotnega odbora za reševanje v polju „izbrana institucija EU“. Poleg tega lahko NCB v zvezi z zahtevami iz tabele 5 v delu 5 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) za poročanje olistinjenih posojil, katerih pripoznanje je bilo odpravljeno in ki jih servisirajo MFI, razširijo zahteve za poročanje na drugače prenesena posojila, ki jih servisirajo MFI. Kolikor te dodatne informacije niso vključene v poročanje po tabeli 5 v delu 5 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), vendar so na voljo NCB, se podatki vključijo v tabelo 4 v delu 1 Priloge II k tej smernici. Kolikor so te informacije o olistinjenih ali drugačne prenesenih posojilih, ki jih ne servisirajo MFI, na voljo NCB (npr. od DFP ali izvajalcev pomožnih finančnih dejavnosti, ki delujejo kot serviserji posojil), se ti podatki vključijo v tabelo 4 v delu 1 Priloge II. Kolikor imajo NCB na voljo statistične informacije o navideznem združevanju denarnih sredstev, se ti podatki vključijo v tabelo 5 v delu 1 Priloge II.
NCB poročajo statistične informacije o postavkah bilance stanja v skladu z delom 1 Priloge II.
(b)
ECB izračuna transakcije tako, da upošteva razliko med stanji ob koncu meseca in nato odstrani tiste učinke, ki ne izhajajo iz transakcij, na podlagi naslednjih popravkov tokov:
(i) prerazvrstitve in drugi popravki, ki obsegajo spremembe stanj v bilanci stanja, ki nastanejo zaradi sprememb v sestavi in strukturi populacije MFI, spremembe razvrstitve finančnih instrumentov in nasprotnih strank, spremembe statističnih opredelitev in (delne) popravke napak pri poročanju;
(ii) prevrednotovalni popravki zaradi sprememb cen, ki obsegajo vsako spremembo v postavki stanja zaradi vpliva gibanj v cenah sredstev in obveznosti in ki tudi odražajo vpliv odpisov ali delnih odpisov posojil; ter zaradi sprememb deviznih tečajev, ki obsegajo vsako spremembo v postavki stanja zaradi vpliva gibanj deviznega tečaja na sredstva in obveznosti, ki so izražene v tuji valuti.
NCB poročajo ECB mesečne in četrtletne podatke v zvezi s prerazvrstitvami in drugimi popravki ter prevrednotenji zaradi sprememb cen, ki se izračunajo v skladu s Prilogo IV. ECB običajno izračuna prevrednotovalne popravke za spremembe deviznih tečajev, čeprav lahko NCB te popravke, kadar jih lahko pripravijo bolj natančno, posredujejo neposredno ECB.
2. Frekvenca in roki za poročanje
NCB in poslovno področje ECB, ki je odgovorno za finančno poročanje, poročajo ECB mesečne podatke do zaključka poslovanja na 15. delovni dan, ki sledi koncu meseca, na katerega se podatki nanašajo, medtem ko se četrtletni podatki poročajo do zaključka poslovanja na 28. delovni dan, ki sledi koncu četrtletja, na katero se podatki nanašajo.
3. Politika popravkov
NCB bodo morda morale popraviti podatke, ki se nanašajo na zadnje obdobje pred tekočim referenčnim obdobjem. Poleg tega lahko pride tudi do popravkov, ki se nanašajo na pretekla obdobja, zaradi, na primer, napak, prerazvrstitev, izboljšanih postopkov poročanja itd. ECB lahko izredne in redne popravke obdela istočasno ali se odloči, da odloži obdelavo izrednih popravkov na čas po koncu mesečnega obdobja izdelave denarnih agregatov.
Politika popravkov mora biti v skladu z načeli iz priročnika ECB za statistiko bilance stanja MFI. Za zagotovitev ravnovesja med kakovostjo denarne statistike in njeno stabilnostjo ter za povečanje skladnosti med mesečnimi in četrtletnimi statističnimi podatki se izredni popravki mesečnih podatkov poročajo v času posredovanja četrtletnih statističnih podatkov. Kadar se poročajo popravki mesečnih podatkov, vendar pa nacionalni okvir izdelave podatkov ne omogoča generiranja ustreznih četrtletnih popravkov, NCB po najboljših prizadevanjih poskrbijo za ohranitev skladnosti med mesečnimi in četrtletnimi podatki, npr. s pomočjo ocen.
4. Preverjanja za spremljanje notranje skladnosti podatkov
NCB in poslovno področje ECB, ki je odgovorno za finančno poročanje, pred posredovanjem podatkov ECB preverijo notranjo skladnosti podatkov v skladu s preverjanji, ki jih opredeli in vodi ECB.
5. Izračun ocene celotne vrednosti
(a)
Kadar NCB odobrijo odstopanja SDT v skladu s členom 9(1)(a) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), morajo zagotoviti, da njihov združeni prispevek k skupni nacionalni bilanci stanja SDT ne presega:
(i) 10 % v vsaki državi članici euroobmočja, kjer nacionalna bilanca stanja SDT predstavlja več kakor 15 % skupne bilance stanja SDT v euroobmočju;
(ii) 30 % v vseh drugih državah članicah euroobmočja, razen tistih, kjer nacionalna bilanca stanja SDT predstavlja manj kakor 1 % skupne bilance stanja SDT v euroobmočju, in v tem primeru ne veljajo posebne omejitve glede razporeditve SDT na rep.
Kadar NCB odobrijo odstopanja SDT v skladu s pododstavki (i), (ii) ali (iv) člena 9(2)(b) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), morajo zagotoviti, da za vsako postavko združeni prispevek odstopanj k ustreznemu skupnemu znesku v nacionalni bilanci stanja MFI ne presega 5 %. NCB lahko SDT odobrijo tudi odstopanja od zahteve, da ločeno sporočijo podatke o postavkah sredstev in obveznosti v razmerju do sektorja zavarovalnih družb v euroobmočju in sektorja pokojninskih skladov v skladu s pododstavkom (iii) člena 9(2)(b) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). NCB morajo razlikovati med sredstvi in obveznostmi v razmerju do zavarovalnih družb in pokojninskih skladov ter med postavkami z domačimi institucijami in institucijami, ki so rezidenti drugih držav članic euroobmočja, in lahko nato odobrijo odstopanja v zvezi z vsakim sklopom, katerega prispevek ne presega 5 % skupne nacionalne bilance stanja SDT.
(b)
Kadar NCB odobrijo odstopanja MFI v skladu s členom 9 Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), pri pripravi mesečnih in četrtletnih podatkov bilance stanja MFI, ki se poročajo ECB, izračunajo oceno celotne vrednosti do 100 % zajetja za te MFI. NCB lahko izberejo postopek za izračun ocene celotne vrednosti do 100 % zajetja, pod pogojem, da ta izpolnjuje naslednje minimalne standarde:
(i) Za manjkajoče podatke razčlenitev se ocene izpeljejo z uporabo razmerij, ki temeljijo na podmnožici dejanske poročevalske populacije, za katero se šteje, da bolje predstavlja institucije „na repu“, kot sledi:
— NCB držav članic, katerih prispevek k agregirani bilanci stanja MFI v euroobmočju je večji kakor 2 %, določijo to podmnožico tako, da skupna bilanca stanja subjektov v njej ne presega 35 % nacionalne agregirane bilance stanja MFI. Ta zahteva ne velja, kadar bilance stanj institucij, za katere se odobrijo odstopanja, predstavljajo manj kakor 1 % nacionalne bilance stanja MFI,
— NCB držav članic, katerih prispevek k skupni agregirani bilanci stanja MFI v euroobmočju je manjši kakor 2 %, se spodbujajo k temu, da sledijo isti ureditvi. Vendar pa lahko NCB v teh državah članicah v primeru, da bi nastali znatni stroški, namesto tega uporabijo razmerja, ki temeljijo na poročevalski populaciji.
(ii) Pri uporabi točke (i) se lahko tako „rep“ kot podmnožica dejanske poročevalske populacije razdelita na različne skupine glede na vrsto institucije, npr. SDT ali kreditne institucije.
(iii) Kadar prispevek SDT, ki poročajo svoja skupna sredstva samo enkrat letno, presega 30 % skupne bilance stanja SDT v posamezni državi članici, NCB izračunajo oceno skupne vrednosti podatkov, ki jih ločeno poročajo SDT in kreditne institucije, kot sledi:
— če obstaja zadostno zajetje s strani SDT, ki so poročevalci v polnem obsegu, se njihova agregirana bilanca stanja uporabi kot podlaga za izračun ocene celotne vrednosti,
— če zajetje s strani SDT, ki so poročevalci v polnem obsegu, ni zadostno ali če SDT, ki so poročevalci v polnem obsegu, ni, NCB vsaj enkrat letno ocenijo bilanco stanja za sektor SDT iz alternativnih virov podatkov in to uporabijo kot podlago za izračun ocene celotne vrednosti.
(iv) Kadar so podatki razčlenitev na voljo, vendar z daljšim zamikom ali z manjšo frekvenco, se poročani podatki prenesejo v manjkajoča obdobja:
— s ponovitvijo podatkov, kadar so se rezultati izkazali za ustrezne, ali
— z uporabo ustreznih tehnik statističnega ocenjevanja, da se upoštevajo trendi v podatkih ali sezonski vzorci.
(v) Razmerja ali kateri koli drug vmesni izračun, ki se zahteva za izvedbo minimalnih standardov za izračun ocene celotne vrednosti, se lahko izpelje iz podatkov, ki se pridobijo od nadzornih organov, če je mogoče vzpostaviti zanesljivo povezavo med statistično razčlenitvijo, za katero je treba izračunati oceno celotne vrednosti, in temi podatki.
(c)
NCB obvestijo ECB o uporabljenih odstopanjih in zagotovijo tudi informacije o glavnih elementih novih postopkov za izračun ocene celotne vrednosti ali o spremembah v obstoječih postopkih, če so te bistvene.
6. Pravila vrednotenja in/ali računovodska pravila
Pri pripravi bilance stanja centralne banke NCB in ECB upoštevajo usklajena računovodska pravila iz Smernice ECB/2010/20, kakor je bila spremenjena, in uporabijo premostitvene tabele, navedene v členu 3(1). Zlasti:
(a) kadar se od NCB in ECB za računovodske namene zahteva, da prevrednotijo svoje portfelje vrednostnih papirjev na mesečni in ne na četrtletni osnovi, se ta prevrednotenja odrazijo tudi v statistični bilanci stanja na mesečni osnovi;
(b) za računovodski postavki 9.5 „druge terjatve znotraj Eurosistema (neto)“ in 10.4 „druge obveznosti znotraj Eurosistema (neto)“ NCB določijo sredstva ločeno od obveznosti in jih poročajo na bruto osnovi;
(c) kadar je treba računovodsko postavko 14 „računi prevrednotenja“ poročati na bruto osnovi za računovodske namene, jo NCB poročajo na neto osnovi za statistične namene.
Člen 8 Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) določa ustrezna računovodska načela za namene statističnega poročanja v zvezi z „drugimi MFI“. Zlasti določa, da se brez poseganja v računovodske prakse in postopke izravnave, ki veljajo v državah članicah euroobmočja, vsa finančna sredstva in obveznosti poročajo v bruto zneskih. Poleg tega se v zvezi z vlogami in posojili poroča neporavnani znesek glavnice, ki ne vključuje zneskov odpisov ali delnih odpisov. NCB lahko izjemoma dovolijo poročanje posojil v neto zneskih brez rezervacij in poročanje odkupljenih posojil po ceni, dogovorjeni v času njihove pridobitve, pod pogoji, določenimi v členu 8 Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33).
V zvezi z vrednotenjem drugih postavk bilance stanja in predvsem imetij vrednostnih papirjev in izdanih vrednostnih papirjev se priporoča, da NCB uporabijo tržno vrednotenje v skladu z zahtevami ESR 2010. Vendar pa splošna zahteva, določena v členu 8 Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), da MFI uporabljajo nacionalni predpis, ki prenaša Direktivo 86/635/EGS, in katere koli druge upoštevne mednarodne standarde, kaže, da se prakse vrednotenja vrednostnih papirjev in drugih sredstev razlikujejo. Uporaba nestandardiziranih pravil vrednotenja je zato sprejemljiva le, dokler se knjigovodska vrednost bistveno ne razlikuje od tržne vrednosti.
7. Pojasnila
NCB in ECB pri posredovanju podatkov ECB zagotovijo pojasnila k posebnim gibanjem v zadnjem referenčnem obdobju, vključno s pojasnili v zvezi s „prerazvrstitvami in drugimi popravki“ ter zadevnimi popravki za pretekla obdobja. Zlasti se pojasnila poročajo za gibanja, „prerazvrstitve in druge popravke“ ter popravke, ki so večji od 5 milijard EUR (v absolutni vrednosti), ali v drugih primerih, kadar štejejo za ekonomsko pomembne, npr. kadar se gibanja v poročanih vrstah podatkov nanašajo na velike transakcije v poročevalskem obdobju, ali kadar popravki pomenijo pomembne spremembe v ekonomski razlagi agregiranih gibanj. NCB in ECB zagotovijo dodatna pojasnila o poročanih podatkih na zahtevo ECB.
V pojasnilih se tudi navede, ali so ugotovljena pomembna gibanja, popravki ali „prerazvrstitve in drugi popravki“, ki vplivajo na poročane vrste podatkov, dokončni ali še vedno predmet pregleda.
NCB sporočijo pojasnila po možnosti v času posredovanja podatkov in v vsakem primeru pred zaključkom izdelave podatkov.
ECB centralno hrani pojasnila, ki jih prejme od NCB, za namene spremljanja podatkov in zagotavljanja statističnih pojasnil. ECB obravnava informacije iz pojasnil ob upoštevanju veljavnega režima zaupnosti.
8. Posebne določbe, ki se nanašajo na tabeli 3 in 4 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33)
NCB se lahko odločijo, da v zvezi s polji v tabelah 3 in 4 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), ki ustrezajo državam članicam zunaj euroobmočja, od MFI ne bodo zahtevale poročanja v polnem obsegu, če so podatki, zbrani na bolj agregirani ravni, nepomembni. NCB v rednih presledkih in najmanj enkrat letno preverijo, ali se te določbe še vedno uporabljajo. Kadar se odobrijo ta odstopanja, NCB poročajo četrtletne ocene, ki se izpeljejo v skladu z naslednjimi merili:
(a) četrtletni podatki se ocenijo na podlagi podatkov, ki jih poročajo MFI z manjšo frekvenco; ti podatki se prenesejo v manjkajoče(-a) obdobje(-a) s ponovitvijo podatkov ali z uporabo ustreznih statističnih tehnik, da se odrazi vsak trend v podatkih ali sezonski vzorec;
(b) četrtletni podatki se ocenijo na podlagi podatkov, ki jih poročajo MFI na bolj agregirani osnovi, ali na podlagi posebnih razčlenitev, ki jih NCB štejejo za smiselne;
(c) četrtletni podatki se ocenijo na podlagi četrtletnih podatkov, ki se zberejo od velikih MFI, odgovornih za najmanj 80 % poslov z državami, za katere velja izjema od poročanja;
(d) četrtletni podatki se ocenijo na podlagi alternativnih virov podatkov, kot je Banka za mednarodne poravnave, ali na podlagi podatkov o plačilni bilanci, po izvedbi vseh potrebnih popravkov, ki se zahtevajo zaradi različnih konceptov in opredelitev, uporabljenih v teh alternativnih virih, v primerjavi s tistimi, ki se uporabljajo v denarni in finančni statistiki; ali
(e) četrtletni podatki se ocenijo na podlagi podatkov za države, za katere velja izjema od poročanja, ki jih MFI četrtletno poročajo kot eno skupno vrednost.
Člen 4
Spremljanje skladnosti med statistično bilanco stanja NCB in njeno računovodsko bilanco stanja
1. Obseg spremljanja
NCB in ECB spremljajo skladnost med svojimi agregiranimi bilancami stanja ob koncu meseca za statistične namene, kakor se poročajo po Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), in svojimi računovodskimi postavkami, kakor se poročajo za tedenski računovodski izkaz Eurosistema po Smernici ECB/2010/20, kakor je bila spremenjena.
2. Frekvenca in roki za poročanje
NCB opravljajo preverjanja za vsako postavko mesečnih podatkov v skladu s predlogo, določeno v delu 2 Priloge I. Preverjanja se posredujejo ECB z ustreznimi četrtletnimi podatki in v istem roku, kakor je določen v členu 3(2) za četrtletne podatke.
Za obdobja poročanja, ko datumi za agregirano bilanco stanja Eurosistema ob koncu meseca za statistične namene in računovodske postavke, kakor se poročajo za tedenski računovodski izkaz Eurosistema, ne sovpadajo, lahko NCB primerjajo statistične podatke z dnevno bilanco stanja, izdelano za zadnji delovni dan v mesecu. ECB kot pripravljavka lastne bilance stanja upošteva isti postopek.
3. Spremljanje ECB
ECB spremlja izide preverjanj skladnosti in lahko zahteva, da v zvezi s pomembnimi odstopanji NCB nadalje ukrepajo.
Člen 5
Statistika o elektronskem denarju
(a) Zahteve za mesečno ali četrtletno statistično poročanje o elektronskem denarju, ki ga izdajo MFI, ki jim ni bilo odobreno odstopanje po členu 9(1) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33)
1.
ECB v sodelovanju z NCB na letni osnovi ugotovi in zabeleži elemente shem elektronskega denarja, ki se uporabljajo v Uniji, razpoložljivost zadevnih statističnih informacij in metode pripravljanja informacij, ki se uporabljajo v zvezi z njimi. NCB poročajo statistične informacije o elektronskem denarju, ki ga izdajo vse MFI, ki jim ni bilo odobreno odstopanje po členu 9(1) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), v skladu s seznamom postavk v tabeli 1 v delu 2 Priloge II k tej smernici.
2.
Mesečni podatki se poročajo ECB skupaj s posredovanjem mesečnih podatkov o statistiki postavk bilance stanja MFI, kakor je določeno v členu 3(2). Ob odsotnosti podatkov NCB uporabijo, kjer je mogoče, ocene ali začasne podatke.
(b) Zahteve za letno statistično poročanje o elektronskem denarju, ki ga izdajo vse institucije za izdajo elektronskega denarja, ki niso kreditne institucije, ali manjše MFI, ki jim je bilo odobreno odstopanje po členu 9(1) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33)
1.
To poročanje zajema institucije za izdajo elektronskega denarja, ki se v glavnem ukvarjajo s finančnim posredništvom v obliki izdajanja elektronskega denarja in so tako skladne z opredelitvijo MFI, ter institucije za izdajo elektronskega denarja, ki se v glavnem ne ukvarjajo s finančnim posredništvom v obliki izdajanja elektronskega denarja in tako niso skladne z opredelitvijo MFI. To poročanje vključuje tudi poročanje manjših MFI, ki jim je bilo odobreno odstopanje po členu 9(1) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), ne glede na to, ali so kreditne institucije ali ne.
NCB poročajo statistične informacije v skladu s seznamom postavk v tabeli 2 v delu 2 Priloge II k tej smernici. Podatki o izdajateljih elektronskega denarja, ki niso skladni z opredelitvijo MFI in zanje zato ne veljajo zahteve za redno statistično poročanje postavk bilance stanja, se poročajo, kolikor jih NCB lahko pridobijo od svojih ustreznih nadzornih organov ali iz drugih primernih virov.
2.
Vrste podatkov se ECB poročajo letno, do zadnjega delovnega dne v mesecu, ki sledu koncu referenčnega obdobja. Ob odsotnosti podatkov NCB uporabijo, kjer je mogoče, ocene ali začasne podatke.
Člen 6
Statistika o poštnih žiro institucijah in centralni državi
1. Obseg poročanja
(a)
NCB zbirajo statistične informacije o poštnih žiro institucijah v skladu z Uredbo (EU) št. 1074/2013 (ECB/2013/39). Zahteve zajemajo denarne obveznosti v razmerju do rezidentov euroobmočja, ki niso denarne finančne institucije, tj. bližnje substitute za obveznosti denarnih finančnih institucij iz naslova vlog, ter imetja gotovine in vrednostnih papirjev, ki jih izdajo MFI euroobmočja. NCB poročajo ECB te podatke v skladu z delom 3 Priloge II.
NCB pri poročanju po delu 3 Priloge II zajamejo tudi denarne obveznosti centralne države ter imetja gotovine in vrednostnih papirjev, ki jih izdajo MFI euroobmočja. Kjer ta sredstva in obveznosti ne obstajajo ali so nepomembne, se poročanje po načelu de minimis ne zahteva.
(b)
Podatki o popravkih tokov se poročajo v skladu s členom 3(1)(b).
2. Frekvenca in roki za poročanje
Vrste podatkov se poročajo mesečno in v istem roku, kakor je določen v členu 3(2) za mesečno statistiko postavk bilance stanja.
Člen 7
Pojasnjevalne postavke
1. Obseg poročanja
(a)
Kolikor so podatki na voljo, vključno na podlagi najboljše ocene, NCB poročajo nadaljnje statistične informacije v skladu s seznamom pojasnjevalnih postavk, določenim v delu 4 Priloge II, kot dodatek k statistiki postavk bilance stanja ter z enako frekvenco in v istem roku kot za statistiko postavk bilance stanja, kakor sta določena v členu 3(2). ECB v sodelovanju z NCB ugotovi in zabeleži razpoložljivost zadevnih statističnih informacij in z njimi povezane metode pripravljanja informacij. Te pojasnjevalne postavke predstavljajo informacije, ki so potrebne za pripravo denarnih agregatov euroobmočja, statistike obrestnih mer MFI in finančnih računov denarne unije, in imajo visoko prioriteto, razen če je v tabelah navedeno drugače. V skladu z dogovorom med ECB in NCB slednjim ni treba poročati postavk v zvezi z razdelitvijo izdanih dolžniških vrednostnih papirjev MFI po rezidenčnosti imetnika v tabeli 2 iz oddelka 1 v delu 4 Priloge II, kadar ECB uporabi alternativne vire podatkov.
(b)
Podatki o tokovih se lahko zagotovijo v skladu z dvostranskim dogovorom med ECB in zadevno NCB. Podatki o popravkih tokov se poročajo v skladu s členom 3(1)(b).
2. Frekvenca in roki za poročanje
Vrste podatkov se poročajo mesečno za postavke, navedene v oddelkih 1 in 2 v delu 4 Priloge II, in četrtletno za postavke, navedene v oddelku 3 v delu 4 Priloge II, ter v istem roku kot obvezni mesečni in četrtletni statistični podatki bilance stanja MFI, ki se poročajo v skladu z Uredbo (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33).
3. Pravila vrednotenja in/ali računovodska pravila
Pojasnjevalne postavke, ki se zahtevajo po tem členu, se poročajo ob upoštevanju enakih pravil vrednotenja in računovodskih pravil, kot veljajo za podatke, ki se poročajo v skladu z Uredbo (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Člen 8
Statistika osnove za obvezne rezerve
1. Obseg poročanja
Mesečni statistični podatki o agregirani osnovi za obvezne rezerve, razčlenjeni po vrsti obveznosti, se izračunajo kot stanja ob koncu meseca v skladu z Uredbo (ES) št. 1745/2003 (ECB/2003/9) in kategorijami, določenimi v Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Podatki, ki se zahtevajo za izdelavo te statistike v skladu z delom 5 Priloge II, se pripravijo na podlagi podatkov, ki jih kreditne institucije, ki so obvezniki za obvezne rezerve, posredujejo NCB.
2. Frekvenca in roki za poročanje
Statistika osnove za obvezne rezerve obsega šest časovnih vrst podatkov za kreditne institucije, ki se nanašajo na podatke o stanjih ob koncu meseca in jih je treba pošiljati ECB prek sistema izmenjave podatkov Evropskega sistema centralnih bank (ESCB) najpozneje do zadnjega delovnega dne NCB pred začetkom obdobja izpolnjevanja obveznih rezerv. Kreditne institucije na repu poročajo NCB podatke omejene razčlenitve četrtletno. Za te kreditne institucije na repu se uporablja poenostavljena statistika osnove za obvezne rezerve za tri obdobja izpolnjevanja obveznih rezerv. NCB uporabijo četrtletne podatke o osnovi za obvezne rezerve, ki jih pridobijo od kreditnih institucij na repu, za mesečne podatke, ki jih poročajo ECB, v treh posredovanjih podatkov po njihovi objavi.
3. Politika popravkov
Popravki, ki jih poročevalske institucije napravijo v osnovi za obvezne rezerve in/ali k zahtevam za obvezne rezerve po tem, ko se je obdobje izpolnjevanja že začelo, ne smejo voditi k popravkom statističnih podatkov o osnovi za obvezne rezerve in o zahtevah za obvezne rezerve.
Člen 9
Statistika makro razmerij
1. Obseg poročanja
ECB mesečno spremlja, z uporabo statističnih informacij ob koncu meseca, ki jih kreditne institucije posredujejo NCB v skladu z Uredbo (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), točnost tekočih standardiziranih odbitkov od osnove za obvezne rezerve, ki jih lahko kreditne institucije odštejejo od neporavnanega zneska iz naslova njihovih izdanih dolžniških vrednostnih papirjev z dogovorjeno zapadlostjo do dveh let. NCB pripravijo zahtevane agregate v skladu z delom 6 Priloge II in jih poročajo ECB.
2. Frekvenca in roki za poročanje
Tri časovne vrste podatkov za kreditne institucije, ki se nanašajo na podatke o stanjih ob koncu meseca, se posredujejo ECB najpozneje do zadnjega delovnega dne NCB pred začetkom obdobja izpolnjevanja obveznih rezerv.
Te vrste podatkov se posredujejo, tudi če se z njimi povezane postavke bilance stanja v določeni državi članici ne uporabljajo.
Člen 10
Statistika bilance stanja SDT
1. Obseg poročanja
(a)
NCB poročajo ECB ločene podatke o postavkah bilance stanja za sektor SDT v skladu s tabelama 1 in 2 v delu 7 Priloge II. ECB uporablja podatke za pripravo statistike bilance stanja SDT in statistike bilance stanja kreditnih institucij. Ker se podatki za celotni sektor MFI že poročajo v skladu z Uredbo (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), veljajo zahteve, določene v tem členu, samo za SDT. Čeprav je v nekaterih državah članicah med MFI razvrščeno manjše število drugih institucij, se te institucije štejejo za količinsko nepomembne.
(b)
Podatki o prerazvrstitvenih in prevrednotovalnih popravkih iz tabele 2 v delu 7 Priloge II se poročajo v skladu s členom 3(1)(b) ob upoštevanju odstopanj, odobrenih po členu 9(2) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Kadar velja za poročanje prevrednotovalnih popravkov odstopanje, ki ga NCB odobrijo SDT po Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), NCB poročajo podatke za postavke, pri katerih so prevrednotovalni popravki lahko pomembni, po najboljših prizadevanjih.
2. Frekvenca in roki za poročanje
Podatke je treba poročati četrtletno, v 28 delovnih dneh po koncu referenčnega obdobja.
3. Izračun ocene celotne vrednosti
Podatki, ki se poročajo v zvezi z bilanco stanja SDT, zajemajo 100 % institucij, ki so razvrščene v ta sektor. Kjer je dejansko zajetje poročanja zaradi izvzetja institucij na repu manjše od 100 %, NCB izračunajo oceno celotne vrednosti predloženih podatkov v skladu s členom 3(5), da se zagotovi 100 % zajetje.
4. Politika popravkov
Popravki podatkov za SDT morajo biti skladni z ustreznimi podatki za druge MFI ob koncu četrtletja. Če posredovanje novih ali popravljenih podatkov za SDT pomeni spremembo podatkov za ustrezno referenčno obdobje za druge MFI, je treba posredovati tudi zahtevane popravke podatkov za druge MFI.
Člen 11
Strukturni finančni kazalniki
1. Obseg poročanja
(a)
NCB poročajo podatke o drugih strukturnih finančnih kazalnikih v skladu z delom 8 Priloge II.
NCB zagotovijo podatke v zvezi s kazalniki, določenimi v delu 8 Priloge II, v skladu s konceptualnimi in metodološkimi pravili iz navedenega dela. Upoštevati je treba statistična načela, sprejeta za pripravljanje statistike postavk bilance stanja, in sicer:
(i) podatki se agregirajo in ne konsolidirajo;
(ii) načelo rezidenčnosti sledi „pristopu države gostiteljice“;
(iii) podatki bilance stanja se poročajo na bruto osnovi.
(b)
Podatki o popravkih tokov se poročajo v skladu s členom 3(1)(b).
2. Frekvenca in roki za poročanje
Podatki za izračun strukturnih finančnih kazalnikov o kreditnih institucijah se poročajo vsako leto do konca marca za preteklo leto. Kazalnik „število zaposlenih v kreditnih institucijah“ je treba zagotoviti, če je mogoče, vsako leto do konca maja za preteklo leto.
3. Politika popravkov
Pri popravljanju poročanih podatkov NCB uporabljajo naslednja splošna načela:
(a) med vsemi rednimi letnimi posredovanji podatkov se poleg podatkov za zadnje leto po potrebi pošljejo redni popravki za podatke preteklega leta in izredni popravki;
(b) izredni popravki, ki bistveno izboljšajo kakovost podatkov, se lahko pošljejo tudi med letom.
4. Izračun ocene celotne vrednosti
Zbrani podatki zajemajo 100 % institucij, ki so opredeljene kot kreditne institucije v skladu s členom 1 Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Kjer je dejansko zajetje poročanja manjše od 100 %, NCB izračunajo oceno celotne vrednosti v skladu s členom 3(5), da se zagotovi 100 % zajetje.
5. Pojasnila
NCB poročajo ECB kakršno koli odstopanje od zgornjih opredelitev in pravil, da se omogoči spremljanje nacionalnih praks. NCB predložijo pojasnila, v katerih pojasnijo razloge za znatne popravke.
Člen 12
Konsolidirani bančni podatki
1. Obseg poročanja
NCB poročajo konsolidirane bančne podatke v skladu z delom 9 Priloge II ter pri tem upoštevajo konceptualna in metodološka pravila iz navedenega dela.
NCB poročajo konsolidirane bančne podatke v skladu z izvedbenimi tehničnimi standardi Evropskega bančnega organa (EBA), uvedenimi z Izvedbeno uredbo Komisije (EU) št. 680/2014 ( 5 ), in, kjer je to primerno, v skladu z nacionalnimi obveznostmi poročanjA. NCB zagotovijo dejanske podatke, kadar so na voljo. Kadar dejanski podatki niso na voljo ali jih ni mogoče obdelati, NCB zagotovijo nacionalne ocene skupaj z metodološkimi opombami. Kadar statistične informacije, ki jih je treba zagotoviti, niso v celoti skladne s standardi poročanja iz izvedbenih tehničnih standardov EBA ali nacionalnimi poročevalskimi zahtevami, NCB zagotovijo metodološke opombe v zvezi s področji, na katerih standardi niso v celoti doseženi.
Da se zagotovi največje možno zajetje, NCB navedejo vse kreditne institucije, izključene iz poročevalske populacije, in pojasnijo razloge za njihovo izključitev. Večje kreditne institucije ali skupine institucij, ki so pomembne z vidika finančne stabilnosti, se ne izključijo iz poročevalske populacije.
Zbrani podatki se v celoti konsolidirajo na čezmejni in medsektorski osnovi, pri čemer se pojem „čezmejno“ nanaša na podružnice in podrejene družbe domačih bank, ki se nahajajo zunaj domačega trga in so vključene med podatke, ki jih poroča nadrejena institucija, pojem „medsektorsko“ pa se nanaša na podružnice in podrejene družbe bank, ki se razvrstijo kot druge finančne institucije. Zavarovalne družbe se ne vključijo v konsolidirane podatke.
Konsolidirani bančni podatki se poročajo ločeno za:
— majhne domače bančne skupine in samostojne kreditne institucije,
— srednje domače bančne skupine in samostojne kreditne institucije,
— velike domače bančne skupine in samostojne kreditne institucije,
— podrejene družbe pod tujim nadzorom (zunaj Evropske unije),
— podružnice pod tujim nadzorom (zunaj Evropske unije),
— podrejene družbe pod tujim nadzorom (iz Evropske unije),
— podružnice pod tujim nadzorom (iz Evropske unije),
— podrejene družbe pod tujim nadzorom (iz euroobmočja),
— podružnice pod tujim nadzorom (iz euroobmočja),
— pomembne banke v EMN,
— manj pomembne banke v EMN.
Pomembne banke v EMN in manj pomembne banke v EMN so kreditne institucije s sedežem v sodelujočih državah članicah in vse podružnice, ki jih je v sodelujočih državah članicah ustanovila kreditna institucija s sedežem v nesodelujoči državi članici. Razlikovanje med pomembnimi in manj pomembnimi nadzorovanimi subjekti je določeno v členu 6(4) Uredbe Sveta (EU) št. 1024/2013 ( 6 ) in delu IV Uredbe (EU) št. 468/2014 Evropske centralne banke (ECB/2014/17) ( 7 ).
Za namene tega člena se banke razvrstijo kot velike bančne skupine ali samostojne kreditne institucije, če so njihova sredstva večja od 0,5 % skupnih konsolidiranih sredstev bank v Evropski uniji; kot srednje banke, če so njihova sredstva med 0,5 % in 0,005 % teh skupnih konsolidiranih sredstev, in kot majhne banke, če so njihova sredstva pod 0,005 % teh skupnih konsolidiranih sredstev.
2. Frekvenca in roki za poročanje
NCB poročajo konsolidirane bančne podatke štirikrat letno.
Celoten niz podatkov se poroča za podatke ob koncu letA. Prvo posredovanje teh letnih podatkov, ki ga je treba opraviti do sredine aprila v letu, ki sledi letu, na katero se podatki nanašajo, zajema postavke, označene z zvezdico (*) v delu 9 (letni konsolidirani bančni podatki) Priloge II. Vendar se celoten letni niz podatkov lahko poroča do sredine aprila, če so podatki že na voljo. Sicer se celoten letni niz podatkov poroča do sredine maja v letu, ki sledi letu, na katero se podatki nanašajo.
Podatki ob koncu marca, ob koncu junija in ob koncu septembra se poročajo na začetku julija, oktobra oziroma januarja, pri čemer se uporablja četrtletna predloga, ki vsebuje podsklop podatkov iz celovite letne predloge. Te vrste podatkov se poročajo v skladu z delom 9 (četrtletni konsolidirani bančni podatki) Priloge II.
3. Politika popravkov
NBC popravijo poročane podatke v skladu z naslednjimi splošnimi načeli:
(a) med vsemi rednimi letnimi in četrtletnimi posredovanji podatkov se poleg podatkov za tekoče obdobje posredujejo tudi vsi redni ali izredni in znatni popravki za podatke preteklega obdobja;
(b) pri znatnih popravkih se ECB pošljejo pojasnila.
4. Pojasnila
NCB poročajo ECB kakršno koli odstopanje od opredelitev in pravil iz odstavkov 1, 2 in 3, da se omogoči ocenjevanje nacionalnih praks. NCB predložijo pojasnila, v katerih pojasnijo razloge za ta odstopanja.
▼M3 —————
Člen 14
Podatki za potrebe MDS
1. Obseg poročanja
Brez poseganja v statutarne obveznosti NCB v razmerju do MDS lahko NCB posredujejo MDS dodatne statistične podatke o postavkah bilance stanja MFI preko ECB v skladu z naslednjimi tehničnimi ureditvami.
2. Frekvenca in roki za poročanje
NCB posredujejo ECB postavke bilance stanja MFI v skladu z delom 10 Priloge II v okviru mesečnega rednega posredovanja podatkov o postavkah bilance stanja. Frekvenca in roki za posredovanje podatkov sovpadajo s tistimi, ki veljajo za redno poročanje ECB podatkov o postavkah bilance stanja v skladu s členom 3(2).
Člen 15
Statistika o DFP (razen DPFS)
1. Obseg poročanja
(a)
NCB poročajo statistične informacije o DFP (razen DPFS) v skladu z delom 11 Priloge II. Podatki se posredujejo ločeno za naslednje podkategorije DFP: (i) PVP; (ii) FDP; in (iii) ostali DFP.
Podatki, ki se nanašajo na DFP, se posredujejo na podlagi podatkov, ki so trenutno na voljo na nacionalni ravni. Kadar dejanski podatki niso na voljo ali jih ni mogoče obdelati, se zagotovijo nacionalne ocene. Kjer osnovni ekonomski pojav obstaja, vendar se ga statistično ne spremlja in zato ni mogoče zagotoviti nacionalnih ocen, se lahko NCB odločijo, bodisi da te časovne vrste ne poročajo bodisi da jo poročajo kot manjkajočo. Vsaka časovna vrsta, ki se ne poroča, se zato šteje kot „podatki obstajajo, vendar se ne zbirajo“, ECB pa lahko naredi domneve in ocene za namen priprave agregatov euroobmočja. Referenčno poročevalsko populacijo sestavljajo vse vrste DFP (razen DPFS), ki so rezidenti držav članic euroobmočja: institucije, ki se nahajajo na ozemlju, vključno s podrejenimi družbami nadrejenih družb, ki se nahajajo zunaj tega ozemlja, in rezidenčne podružnice institucij, ki imajo svojo glavno upravo zunaj tega območja.
Zagotovijo se naslednji ključni kazalniki in dodatne informacije:
— ključni kazalniki, ki jih je treba posredovati za pripravo agregatov euroobmočja: vse države članice euroobmočja posredujejo te podrobne podatke, ko so dejanski podatki na voljo. Kadar dejanski podatki niso na voljo za zahtevane razčlenitve ali za dogovorjeno frekvenco, v rokih ali časovnem obdobju, se zagotovijo ocene, če je to izvedljivo,
— dodatne informacije, ki jih je treba posredovati kot „pojasnjevalne postavke“: te podatke morajo posredovati države, za katere so te informacije trenutno na voljo.
(b)
Podatki o popravkih tokov se lahko poročajo v primeru pomembnih prekinitev v stanjih ali kadar pride do prerazvrstitev in drugih popravkov. Zlasti se lahko podatki o popravkih tokov zagotovijo po najboljših prizadevanjih zaradi prerazvrstitev v kontekstu izvedbe okvira ESR 2010.
Prerazvrstitveni popravki se poročajo v skladu s členom 3(1)(b).
2. Frekvenca in roki za poročanje
Frekvenca poročanja ECB je četrtletna. Statistični podatki o DFP se posredujejo ECB najpozneje na zadnji koledarski dan tretjega meseca, ki sledi koncu referenčnega obdobja, ali na predhodni delovni dan NCB, če zadnji koledarski dan v mesecu ni delovni dan NCB. Točni datumi posredovanja se vnaprej sporočijo NCB v obliki koledarja poročanja, ki ga ECB zagotovi do septembra vsako leto.
3. Politika popravkov
NCB bodo morda morale popraviti podatke, posredovane v preteklem četrtletju. Poleg tega lahko pride tudi do popravkov podatkov za zgodnejša četrtletja.
Uporabljajo se naslednja splošna načela:
(a) ob rednih četrtletnih posredovanjih podatkov se lahko poleg podatkov za zadnje četrtletje pošljejo samo „redni“ popravki, tj. popravki podatkov, posredovanih za predhodno četrtletje;
(b) izredni popravki se omejijo in poročajo na datume, ki so različni od datumov rednega poročanja. Manjši rutinski zgodovinski popravki podatkov se pošljejo samo letno, skupaj s posredovanjem podatkov za četrto četrtletje;
(c) izredni popravki, ki bistveno izboljšajo kakovost podatkov, se lahko pošljejo med letom izven rednih ciklov izdelave.
4. Pravila vrednotenja in/ali računovodska pravila
Računovodska pravila, ki jih DFP upoštevajo pri sestavljanju svojih računovodskih izkazov, morajo biti v skladu z nacionalnim predpisom, ki prenaša Direktivo 86/635/EGS, in drugimi veljavnimi mednarodnimi standardi. Brez poseganja v veljavne računovodske prakse v državah članicah se za statistične namene vsa sredstva in vse obveznosti poročajo na bruto osnovi. Metode vrednotenja so navedene pri ustreznih kategorijah.
5. Pojasnila
NCB zagotovijo ECB pojasnila v skladu z oddelkom 3 v delu 11 Priloge II. NCB zagotovijo pojasnila za znatne popravke.
Člen 16
Statistika izdaj vrednostnih papirjev
1. Obseg poročanja
NCB poročajo statistične informacije, ki zajemajo vse izdaje vrednostnih papirjev s strani rezidentov euroobmočja v kateri koli valuti, domače in mednarodne, v skladu z delom 12 Priloge II.
2. Frekvenca in roki za poročanje
Frekvenca poročanja ECB je mesečna. Statistični podatki o izdajah vrednostnih papirjev se posredujejo ECB najpozneje pet tednov po koncu meseca, na katerega se podatki nanašajo. ECB vnaprej sporoči NCB točne datume posredovanja podatkov v obliki koledarja poročanja.
3. Pojasnila
NCB zagotovijo ECB pojasnila, kakor je določeno v oddelku 3 v delu 12 Priloge II.
Člen 17
Statistika obrestnih mer MFI
1. Obseg poročanja
Za namene statistike obrestnih mer MFI poročajo NCB agregirane nacionalne mesečne statistične podatke, ki se nanašajo na stanje zadolženosti in nove posle, kakor je določeno v dodatkih 1 in 2 k Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34). Poleg tega NCB poročajo agregirane nacionalne mesečne statistične informacije, ki se nanašajo na nove posle, kakor je določeno v delu 13 Priloge II.
2. Frekvenca in roki za poročanje
Te statistične informacije se poročajo v skladu z letnim koledarjem, ki ga določi ECB in sporoči NCB vsako leto do konca septembra.
3. Odstopanja
NCB lahko odobrijo odstopanja v zvezi s poročanjem obrestnih mer, ki se uporabljajo za posojila nefinančnim družbam, ki so zavarovana s premoženjem/jamstvi, in obsegom poslov iz naslova takšnih posojil, to so kazalniki 62 do 85, vključeni v tabelah 3 in 4 iz Dodatka 2 k Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34). Ta odstopanja se lahko odobrijo, če nacionalni agregirani obseg poslov odgovarjajoče postavke (kazalniki 37 do 54), ki zajema vsa posojila, predstavlja manj kakor 10 % nacionalnega agregiranega obsega vsote vseh posojil v isti kategoriji velikosti posojila in manj kakor 2 % obsega poslov v isti kategoriji velikosti posojila in začetnega obdobja določitve obrestne mere na ravni euroobmočja. Če se odstopanja odobrijo, se te mejne vrednosti preverjajo letno.
4. Izbor poročevalske populacije in izračun ocene celotne vrednosti
Kjer je dejansko zajetje poročanja obrestnih mer MFI zaradi uporabe vzorčenja manjše od 100 %, NCB izberejo in vzdržujejo vzorec ter izračunajo oceno celotne vrednosti za podatke o obsegu novih poslov, da se zagotovi 100 % zajetje, kakor je določeno v delu 14 Priloge II. Če se odobri odstopanje, določeno v členu 4 Uredbe (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34) ali v odstavku 3 tega člena, se podatki, ki se poročajo četrtletno, prenesejo v manjkajoča mesečna obdobja z uporabo ustreznih tehnik statističnega ocenjevanja, da se upoštevajo trendi v podatkih in sezonski vzorci.
5. Politika popravkov
NCB bodo morda morale popraviti vrednosti za pretekle referenčne mesece. Pride lahko tudi do popravkov zaradi, na primer, napak, prerazvrstitev, izboljšanih postopkov poročanja itd. za podatke pred preteklim referenčnim mesecem.
Uporabljajo se naslednja splošna načela:
(a) kjer NCB popravijo podatke za obdobje pred preteklim referenčnim mesecem, predložijo ECB pojasnila;
(b) NCB zagotovijo tudi pojasnila za znatne popravke;
(c) pri posredovanju popravljenih podatkov NCB upoštevajo veljavne roke za redno poročanje statističnih podatkov o obrestnih merah MFI. Izredni popravki se poročajo izven mesečnih obdobij izdelave.
Člen 17a
Statistika postavk bilance stanja in obrestnih mer posameznih MFI
1. Obseg poročanja
NCB poročajo statistične podatke o postavkah bilance stanja in obrestnih merah posameznih MFI, ki jih zbirajo v skladu z Uredbama (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) in (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34), za posamezne izbrane kreditne institucije euroobmočja v skladu s tabelami 1, 2 in 3 v delu 15a Priloge II. O sestavi panela kreditnih institucij euroobmočja odloči Svet ECB in o tem uradno obvesti poročevalske NCB. Panel vključuje tudi skupine homogenih kreditnih institucij (npr. kreditne zadruge ali hranilnice), za katere se bodo podatki posredovali na agregirani osnovi. ECB lahko te podatke izmenjuje v okviru Eurosistema v skladu z Uredbo (ES) št. 2533/98.
Svet ECB na podlagi nasveta Odbora za statistiko glede statističnega in upravnega vpliva poročanja odloči o morebitnih spremembah izmenjave podatkov, vključno s spremembami sestave panelA. O teh odločitvah se uradno obvestijo poročevalske NCB.
Izvedejo se lahko tudi manj pomembne spremembe sestave panela, povezane z naslednjimi primeri:
(a) širitve euroobmočja, da se vključijo kreditne institucije, ki so rezidenti novih držav članic euroobmočja;
(b) spremembe populacije MFI, na primer zaradi izstopa institucij iz sektorja, združitev in prevzemov in drugih primerov reorganizacije podjetij, ter
(c) spremembe dejanske poročevalske populacije za statistiko postavk bilance stanja in obrestnih mer MFI zaradi odstopanj ali sistemov vzorčenja, ki jih uporabljajo NCB.
Svet ECB pooblašča Izvršilni odbor za odločanje o takih manj pomembnih spremembah sestave panelA. Izvršilni odbor lahko to pooblastilo prenese na svojega članA. Odločitev o takih manj pomembnih spremembah temelji na nasvetu, ki ga da generalni direktorat Statistika ECB v sodelovanju z zadevnimi NCB. O takih spremembah je treba redno obveščati Svet ECB.
NCB izvedejo potrebne spremembe informacij, zabeleženih v registru RIAD, kadar se spremeni sestava panela.
Sistem poročanja za postavke bilance stanja posameznih MFI zajema neporavnane zneske (stanja) ob koncu meseca in ob koncu četrtletja ter za izbrane kazalnike dodatne vrste podatkov, ki zajemajo informacije o prekinitvah v neporavnanih zneskih, ki ne izvirajo iz transakcij (v nadaljnjem besedilu: pomožne vrste podatkov). V primeru posojil se poročajo dodatne informacije o neto tokovih listinjenih ali drugače prenesenih posojil. V zvezi s statistiko obrestnih mer posameznih MFI posredovanje zajema mesečne obrestne mere za stanje zadolženosti in nove posle z ustreznim obsegom novih poslov. Zahteve se nanašajo na vloge in posojila, denominirane v eurih, v razmerju do gospodinjstev in nefinančnih družb, ki so rezidenti euroobmočjA. Za več podrobnosti o zahtevah za poročanje glej del 15a Priloge II.
Za poročanje podatkov, ki se nanašajo na skupine kreditnih institucij, se uporabljajo naslednje določbe:
(a) bilančni kazalniki o neporavnanih zneskih in pomožnih vrstah podatkov se izračunajo kot vsota stanj posameznih članov skupine;
(b) obrestne mere se izračunajo kot tehtana povprečja, obseg poslov skupine pa se izračuna kot vsota obsegov poslov posameznih članov skupine. Če NCB podatke, ki se nanašajo na skupino, zbira po posameznih institucijah, zajemajo povprečja obrestnih mer samo institucije, ki so vključene v nacionalni vzorec obrestnih mer MFI in za katere ne veljajo odstopanja; enak pristop se uporablja tudi za obseg poslov skupine.
Vse postavke so obvezne, vendar veljajo za poročanje pomožnih vrst podatkov posebne določbe, kakor je navedeno v delu 15a Priloge II.
2. Frekvenca in roki za poročanje
NCB poročajo statistične informacije v skladu z letnim koledarjem, ki ga določi ECB in sporoči NCB vsako leto do konca septembra.
3. Politika popravkov
Pri predložitvi popravkov v okviru statistike postavk bilance stanja in obrestnih mer posameznih MFI uporabijo NCB enak pristop kot za namene posredovanja agregiranih podatkov, kakor je določeno v členih 3(3) in 17(5) te smernice.
4. Preverjanja za spremljanje notranje skladnosti podatkov
NCB pred posredovanjem podatkov ECB preverijo notranjo skladnost podatkov v skladu s preverjanji, ki jih opredeli in vodi ECB.
5. Poročanje informacij o nacionalnih posebnostih in posebnih gibanjih podatkov
NCB poročajo vse informacije, ki so potrebne za olajšanje preverjanja poročanih podatkov in za podporo njihove analize. NCB zlasti zagotovijo informacije o:
(a) posebnostih kreditnih institucij, vključenih v nacionalni panel, ki se nanašajo na: (i) odstopanja, vzorčenje in uporabo poročanja po skupinah, (ii) poslovni model, npr. uporaba prodaje na kratko, in (iii) strukturo bilance stanja, npr. pomembnost stanj v okviru preostalih sredstev ali obveznosti;
(b) praksi poročanja v zvezi s pomožnimi vrstami podatkov za postavke bilance stanja posameznih MFI;
(c) združitvah in prevzemih ali drugih primerih reorganizacije podjetij ter velikih posamičnih poslih, ki vplivajo na kreditne institucije v panelu.
NCB po možnosti poročajo informacije v času posredovanja podatkov in v vsakem primeru pred zaključkom izdelave podatkov. ECB zagotovljene informacije obravnava ob upoštevanju veljavne ureditve zaupnosti.
Člen 18
Statistika plačil
1. Obseg poročanja
NCB poročajo ECB informacije o statistiki plačil v skladu s Prilogo III k Uredbi (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43) in delom 16 Priloge II k tej smernici. To med drugim obsega naslednje:
(a) podatki o številu institucij, plačilnih računov, plačilnih kartic, terminalov, udeležencev v plačilnih sistemih in izbranih postavkah bilance stanja se poročajo za vse postavke v tabelah 1, 2, 3 in 6 iz Priloge III k Uredbi ter v tabelah 1, 2 in 5 iz dela 16 Priloge II. Ti podatki o stanjih se nanašajo na podatke ob koncu obdobja, razen za postavko v tabeli 1 iz dela 16 Priloge II, ki se nanaša na „povprečje za zadnje obdobje izpolnjevanja obveznih rezerv“;
(b) podatki o plačilnih transakcijah po instrumentu, terminalu in/ali sistemu, vključeni v tabelah 4, 5 in 7 iz Priloge III k Uredbi ter v tabelah 3, 4, 6 in 7 iz dela 16 Priloge II, se poročajo kot bruto tokovi, tj. skupne vrednosti, za obdobje.
2. Frekvenca in roki za poročanje
Vrste podatkov se ECB poročajo letno, vsako leto do konca maja za preteklo koledarsko leto. Kazalniki iz Uredbe (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43) se poročajo letno. Dodatni podatki, zahtevani v delu 16 Priloge II, se lahko poročajo mesečno, četrtletno ali letno, v skladu s specifikacijami iz zadevne tabele.
Za tabele v tej smernici in ob odsotnosti dejanskih podatkov NCB bodisi zahtevajo ustrezne dodatne informacije od poročevalskih enot bodisi uporabijo ocene ali začasne podatke. Metodologijo za te ocene opredeli vsaka NCB, odvisno od posebnosti v posamezni državi. Kjer je primerno, NCB zagotovijo pojasnila, da pojasnijo uporabljeni pristop.
3. Politika popravkov
Pri popravljanju poročanih podatkov NCB uporabljajo naslednja splošna načela:
(a) med vsemi rednimi letnimi posredovanji podatkov se poleg podatkov za zadnje obdobje po potrebi pošljejo redni popravki za podatke preteklega leta in izredni popravki;
(b) izredni popravki, ki bistveno izboljšajo kakovost podatkov, se lahko pošljejo tudi med letom, če to odobri ECB.
4. Pojasnila
NCB zagotovijo ECB pojasnila, v katerih podrobno pojasnijo odstopanja od zahtev za poročanje in strukturne prekinitve, vključno z vplivom na podatke.
Člen 19
Statistika sredstev in obveznosti investicijskih skladov
1. Obseg poročanja
(a)
NCB poročajo statistične informacije o sredstvih in obveznostih investicijskih skladov v skladu z delom 17 Priloge II za vsakega od naslednjih podsektorjev, ki se razvrstijo po naravi investicije: delniški skladi, obvezniški skladi, mešani skladi, nepremičninski skladi, hedge skladi in drugi skladi. Vsak od teh podsektorjev se nadalje razčleni na odprte sklade in zaprte sklade, tj. po vrsti investicijskega sklada. Za namen investicijskih skladov, razčlenjenih po naravi investicije, se investicijski skladi, ki v glavnem investirajo v delnice ali enote investicijskih skladov (tj. skladi skladov), razvrstijo v kategorijo skladov, v katere prvenstveno investirajo.
Te zahteve zajemajo stanja ob koncu meseca in ob koncu četrtletja ter mesečne in četrtletne popravke tokov, pa tudi mesečne informacije o novih izdajah/prodajah in odkupih delnic/enot investicijskih skladov.
Vsa stanja ob koncu meseca in mesečni popravki tokov ter mesečne informacije o novih izdajah/prodajah in odkupih delnic/enot investicijskih skladov se poročajo tudi (i) za podsektor indeksni investicijski skladi (ETF), kot podpostavka „od tega“ postavke „skupaj skladi“, in (ii) od referenčnega obdobja december 2018 ločeno za investicijske sklade, ki so kolektivni naložbeni podjemi za vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP), in investicijske sklade, ki niso KNPVP, za vsak podsektor investicijskih skladov po naravi investicije. Za podatke o investicijskih skladih, ki so KNPVP, in investicijskih skladih, ki niso KNPVP, lahko NCB v prvem letu poročanja podatkov, tj. od referenčnega obdobja december 2018 do referenčnega obdobja november 2019, poročajo ocene po najboljših prizadevanjih.
Kolikor so podatki na voljo, vključno na podlagi najboljše ocene, se stanja ob koncu četrtletja in četrtletni popravki tokov ter četrtletne informacije o novih izdajah/prodajah in odkupih delnic/enot investicijskih skladov poročajo tudi za podsektor skladi zasebnega kapitala (vključno s skladi tveganega kapitala), kot podpostavka „od tega“ postavke „skupaj skladi“.
(b)
NCB poročajo ECB ločene podatke o prevrednotovalnih popravkih zaradi sprememb cen in deviznih tečajev in prerazvrstitvenih popravkih, kakor je določeno v delu 17 Priloge II in v skladu s Prilogo IV.
Finančne transakcije in s tem popravki se izpeljejo v skladu z ESR 2010, ta izpeljava pa se imenuje „metoda ESR 2010“. NCB lahko odstopajo od ESR 2010 zaradi različnih nacionalnih praks v skladu z Uredbo (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38). Kadar so na voljo informacije o stanjih po posameznih vrednostnih papirjih, se lahko prevrednotovalni popravki izpeljejo v skladu s skupno metodo Eurosistema, tj. metodo izpeljave tokov, navedeno v delu 4 Priloge IV.
(c)
Če so podatki o prinosniških delnicah, ki jih poročajo investicijski skladi, MFI in/ali DFP v skladu s Prilogo I k Uredbi (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38), nepopolni ali še niso na voljo, NCB zagotovijo podatke o prinosniških delnicah na podlagi najboljše ocene glede na geografsko in sektorsko razčlenitev v tabeli 1 iz dela 17 Priloge II.
(d)
Kolikor so podatki na voljo, vključno na podlagi najboljše ocene, in ne štejejo za nepomembne, NCB četrtletno poročajo ločene informacije o nasprotnih sektorjih zavarovalne družbe in pokojninski skladi v skladu s tabelo 1 iz dela 17 Priloge II.
(e)
Stanja ob koncu meseca in mesečni popravki tokov se za ETF, razčlenjene v sintetične in fizične ETF, začnejo poročati takoj, ko bo Evropski organ za vrednostne papirje in trge (ESMA) dal na voljo primerno opredelitev za to razčlenitev. ECB redno preverja, ali je ta opredelitev že na voljo, in, kadar je to primerno, izda potrebne sisteme za poročanje.
2. Frekvenca in roki za poročanje
NCB poročajo ECB mesečne in četrtletne podatke o investicijskih skladih do zaključka poslovanja na 28. delovni dan, ki sledi koncu meseca/četrtletja, na katerega/katero se podatki nanašajo.
3. Politika popravkov
Za popravke mesečnih in četrtletnih podatkov veljajo naslednja splošna pravila:
(a) popravki se izvedejo tako, da so mesečni in četrtletni podatki med seboj skladni;
(b) med rednimi obdobji izdelave, tj. od 28. delovnega dne, ki sledi koncu referenčnega meseca/četrtletja, do dneva, ko se podatki pošljejo nazaj NCB, lahko NCB popravijo podatke, ki se nanašajo na preteklo referenčno četrtletje, na dva meseca pred tem četrtletjem ter na mesece, ki sledijo preteklemu referenčnemu četrtletju;
(c) izven rednih obdobij izdelave lahko NCB popravijo tudi podatke, ki se nanašajo na referenčna obdobja pred dvema mesecema pred preteklim referenčnim četrtletjem, med drugim v primeru napak, prerazvrstitev ali izboljšanih postopkov poročanja.
4. Odstopanja in izračun ocene celotne vrednosti
Za zagotovitev kakovosti statistike investicijskih skladov za euroobmočje NCB, kadar te odobrijo odstopanja najmanjšim investicijskim skladom v skladu s členom 8(1) Uredbe (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38), pri pripravi mesečnih in četrtletnih podatkov o investicijskih skladih, ki se poročajo ECB, za te investicijske sklade izračunajo oceno celotne vrednosti do 100 % zajetja.
NCB lahko same izberejo postopek za izračun ocene celotne vrednosti do 100 % zajetja, pod pogojem, da ta izpolnjuje naslednje minimalne standarde:
(a) za podatke manjkajočih razčlenitev se ocene izpeljejo z uporabo razmerij, ki temeljijo na ustreznem podsektorju investicijskih skladov, npr. če odprti obvezniški sklad spada na rep in se zberejo samo podatki o izdanih delnicah/enotah investicijskih skladov, se manjkajoče razčlenitve izpeljejo z uporabo strukture kategorije odprtih obvezniških skladov;
(b) noben podsektor investicijskih skladov, npr. odprti nepremičninski skladi, zaprti nepremičninski skladi itd., ni popolnoma izključen.
V skladu s členom 8(2) Uredbe (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38) se lahko odstopanja odobrijo investicijskim skladom, ki zaradi nacionalnih računovodskih pravil svoja sredstva vrednotijo z manjšo frekvenco od četrtletne. Ne glede na taka odstopanja mesečni in četrtletni podatki o investicijskih skladih, ki jih NCB poročajo ECB, vedno vključujejo podatke, ki se nanašajo na te investicijske sklade.
5. Izpeljava agregiranih podatkov
NCB izpeljejo agregirane podatke o četrtletnih sredstvih in obveznostih podsektorjev investicijskih skladov v skladu s tabelo 1 iz dela 17 Priloge II, kot sledi:
(a) Za vrednostne papirje z javno dostopnimi identifikacijskimi kodami NCB priredijo informacije, zagotovljene na podlagi posameznih vrednostih papirjev, informacijam, ki so izpeljane iz centralizirane baze vrednostnih papirjev (Centralised Securities Database – CSDB) kot glavne referenčne baze podatkov. Tako prirejene informacije po posameznih vrednostnih papirjih se uporabijo za pripravo vrednosti sredstev in obveznosti v eurih in za izpeljavo potrebnih razčlenitev za vsak posamezni vrednosti papir investicijskega sklada. Če identifikatorjev vrednostnih papirjev ni mogoče najti v CSDB ali če informacije, potrebne za pripravo sredstev in obveznosti v skladu s tabelo 1 iz dela 17 Priloge II, niso na voljo v CSDB, NCB oceni manjkajoče podatke. NCB lahko tudi zberejo informacije o vrednostnih papirjih brez javno dostopnih identifikacijskih kod po posameznih vrednostnih papirjih z uporabo internih identifikatorjev vrednostnih papirjev NCB.
(b) NCB agregirajo podatke o vrednostnih papirjih, izpeljane pod (a), in jih dodajo informacijam, ki se poročajo za vrednostne papirje brez javno dostopnih identifikacijskih kod, da se izdelajo agregati za: (i) dolžniške vrednostne papirje, razčlenjene po zapadlosti, valuti in nasprotni stranki; (ii) lastniški kapital in delnice investicijskih skladov, razčlenjeno po instrumentu in nasprotni stranki; ter (iii) vse izdane delnice/enote investicijskega sklada.
(c) NCB izpeljejo zahtevane statistične informacije o sredstvih in obveznostih investicijskih skladov z dodajanjem podatkov o vrednostnih papirjih, izpeljanih pod (b), ter sredstev in obveznosti, ki niso vrednostni papirji, zbranih od posameznih rezidenčnih investicijskih skladov.
(d) NCB agregirajo sredstva in obveznosti vseh investicijskih skladov, ki so rezidenti države članice in spadajo v isti podsektor.
Zgoraj navedeno se uporablja tudi, kadar NCB mesečno zbirajo podatke o sredstvih in obveznostih investicijskih skladov v skladu s členom 5(2) Uredbe (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38).
6. Ocena mesečnih podatkov
V skladu s členom 5(1)(b) Uredbe (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38) NCB mesečno zbirajo podatke o izdanih delnicah/enotah investicijskih skladov. Za referenčne mesece, ki niso meseci ob koncu četrtletja, NCB ocenijo mesečne podatke o sredstvih in obveznostih investicijskih skladov, razen o izdanih delnicah/enotah investicijskih skladov, na podlagi zbranih mesečnih in četrtletnih podatkov, razen če se podatki zbirajo mesečno, kakor je določeno v členu 5(2) Uredbe (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38).
Kjer je mogoče, NCB izvedejo ocene na ravni posameznega sklada. Alternativno lahko NCB izvedejo ocene po podsektorju investicijskih skladov ali zahtevajo od ECB, da izvede ocene. V slednjem primeru lahko ECB zahteva dodatne informacije, kot so podatki po posameznih skladih ali podatki po posameznih vrednostnih papirjih.
7. Pravila vrednotenja in/ali računovodska pravila
Pravila vrednotenja in/ali računovodska pravila iz Uredbe (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38) veljajo tudi, kadar NCB poročajo ECB podatke o investicijskih skladih. Vendar se za postavke, za katere veljajo obračunane obresti, uporabljajo naslednja pravila:
(a) „dolžniški vrednostni papirji“ vključujejo obračunane obresti;
(b) „terjatve iz naslova vlog in posojil“ in „prejete vloge in posojila“ izključujejo obračunane obresti, ki so zabeležene med preostalimi sredstvi/obveznostmi.
8. Pojasnila
NCB predložijo pojasnila, v katerih pojasnijo razloge za znatne popravke. Poleg tega NCB zagotovijo ECB pojasnila v zvezi s prerazvrstitvenimi popravki. NCB zagotovijo tudi pojasnila v zvezi s popravki, navedenimi v členu 19(3)(c).
9. Skupinsko poročanje
V skladu s členom 4(3) Uredbe (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38) lahko NCB investicijskim skladom omogočijo, da poročajo svoja sredstva in obveznosti kot skupina, pod pogojem, da to vodi do rezultatov, ki so podobni kot pri poročanju po posameznih skladih. Investicijski skladi, ki poročajo kot skupina, spadajo v isti podsektor; na primer, zaprti nepremičninski skladi ali odprti nepremičninski skladi.
Člen 20
Statistika sredstev in obveznosti DPFS
1. Obseg poročanja
NCB pripravijo in poročajo ločene agregirane statistične informacije o sredstvih in obveznostih DPFS v skladu z delom 18 Priloge II. Podatki se predložijo za naslednje štiri podkategorije: (a) DPFS, ki so vključene v tradicionalno listinjenje; (b) DPFS, ki so vključene v sintetično listinjenje; (c) DPFS, ki opravljajo listinjenje, povezano z zavarovalniškim tveganjem; in (d) druge DPFS.
Te zahteve zajemajo podatke o neporavnanih zneskih, finančnih transakcijah in odpisih/delnih odpisih, ki se zagotovijo četrtletno.
NCB lahko ECB predložijo zahtevane podatke o odpisih/delnih odpisih po najboljših prizadevanjih.
2. Frekvenca in roki za poročanje
NCB poročajo ECB podatke o neporavnanih zneskih, finančnih transakcijah in odpisih/delnih odpisih DPFS četrtletno, do zaključka poslovanja na 28. delovni dan, ki sledi koncu četrtletja, na katero se podatki nanašajo.
3. Politika popravkov
Za popravke četrtletnih podatkov veljajo naslednja splošna pravila:
(a) med rednimi obdobji izdelave, tj. od 28. delovnega dne, ki sledi koncu referenčnega četrtletja, do dneva pred dnevom, ko se podatki pošljejo nazaj NCB, lahko NCB popravijo podatke, ki se nanašajo na preteklo referenčno četrtletje;
(b) izven rednih obdobij izdelave lahko NCB popravijo tudi podatke, ki se nanašajo na referenčna obdobja pred preteklim referenčnim četrtletjem, med drugim v primeru napak, prerazvrstitev ali izboljšanih postopkov poročanja;
(c) popravki podatkov, ki se poročajo po Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) o posojilih, pri katerih so originatorji in serviserji MFI euroobmočja, se vključijo, kjer je primerno, v statistiko DPFS v skladu z odstavkoma (a) in (b).
4. Pristopi k pripravi podatkov
Za izpolnjevanje zahtev za statistično poročanje, katerih so DPFS oproščene po členu 5(1)(c) Uredbe (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40), se NCB po posvetovanju z ECB odločijo o najustreznejšem načinu priprave podatkov o sredstvih in obveznostih DPFS, odvisno od organiziranosti upoštevnih trgov in razpoložljivosti drugih pomembnih statističnih, javnih ali nadzornih informacij.
5. Viri podatkov in standardi kakovosti podatkov
Če NCB izpeljejo podatke o sredstvih in obveznostih DPFS iz drugih statističnih virov podatkov, javnih virov, kot so poročila pred prodajo ali poročila vlagateljev, ali iz nadzornih virov podatkov, se uporabljajo spodaj opisani standardi kakovosti podatkov.
Za podatke, ki so v delu 18 Priloge II k tej smernici opredeljeni kot sidrne vrste podatkov, veljajo visoki standardi kakovosti, primerljivi s tistimi za podatke, ki jih DPFS neposredno poročajo v skladu s Prilogo I k Uredbi (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40). Podatki, ki so v delu 18 Priloge II k tej smernici opredeljeni kot nesidrne vrste podatkov, se lahko ocenijo v skladu z manj strogimi standardi kakovosti, npr. z uporabo interpolacij in ekstrapolacij, kadar se podatki zbirajo iz javnih ali nadzornih virov z manjšo frekvenco od četrtletne in v rokih, daljših od 28. delovnega dne, ki sledi referenčnemu obdobju.
Če DPFS ne poročajo podatkov neposredno v skladu s členom 5(1)(c) Uredbe (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40), NCB spremljajo kakovost podatkov na podlagi informacij, ki so na voljo iz letnih računovodskih izkazov. NCB pošljejo ECB rezultate preverjanja kakovosti vsako leto do konca septembra ali v najkrajšem možnem času po tem v skladu z veljavnimi nacionalnimi pravnimi praksami države članice, v kateri je DPFS rezident. Če navzkrižna preverjanja med četrtletno izpeljanimi podatki in letnimi računovodskimi izkazi kažejo, da visoki standardi kakovosti niso izpolnjeni, NCB sprejmejo potrebne ukrepe, s katerimi zagotovijo, da podatki izpolnjujejo zahtevane standarde kakovosti, vključno z možnostjo neposrednega zbiranja podatkov po Uredbi (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40).
Če NCB izpeljejo podatke o sredstvih in obveznostih DPFS iz nadzornih virov podatkov, zagotovijo, da so ti viri zadostno usklajeni s statističnimi koncepti in opredelitvami iz zahtev za poročanje o DPFS. Enako velja za podatke, ki se izpeljejo iz drugih statističnih virov podatkov.
Če se za podatke o izdajah dolžniških vrednostnih papirjev DPFS kot vir podatkov uporabi CSDB ali druga baza podatkov o vrednostnih papirjih, NCB letno spremljajo zajetje in kakovost podatkov. NCB pošljejo ECB rezultate preverjanja kakovosti vsako leto do konca februarja, pri čemer kot referenca služijo podatki ob koncu decembra preteklega leta. Če kazalniki zajetja in kakovosti kažejo, da visoki standardi kakovosti niso izpolnjeni, NCB sprejmejo potrebne ukrepe za izpolnitev zahtevanih standardov kakovosti, vključno z možnostjo neposrednega zbiranja podatkov po Uredbi (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40).
▼M4 —————
7. Odstopanja in izračun ocene celotne vrednosti
Če NCB pripravijo podatke o sredstvih in obveznostih DPFS na podlagi podatkov, zbranih neposredno od DPFS, in, kjer je primerno, na podlagi podatkov, ki jih poročajo domače MFI po Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), ter odobrijo odstopanja DPFS v skladu s členom 5(1)(b) Uredbe (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40), NCB pri pripravi četrtletnih podatkov o sredstvih in obveznostih DPFS, ki se poročajo ECB za neporavnane zneske, finančne transakcije in odpise/delne odpise, za vse DPFS izračunajo oceno celotne vrednosti do 100 % zajetja.
Če NCB pripravijo podatke o sredstvih in obveznostih DPFS na podlagi drugih statističnih, javnih in/ali nadzornih virov, lahko taka priprava temelji na vzorcu DPFS, kolikor te DPFS predstavljajo najmanj 95 % skupnega neporavnanega zneska sredstev referenčne poročevalske populacije DPFS v zadevni državi članici, kakor je izkazana na seznamu DPFS. NCB pri pripravi četrtletnih podatkov o sredstvih in obveznostih DPFS, ki se poročajo ECB za neporavnane zneske, finančne transakcije in odpise/delne odpise, izračunajo oceno celotne vrednosti do 100 % zajetja.
8. Pojasnila
NCB predložijo ECB pojasnila, v katerih navedejo razloge za znatne popravke, pa tudi za vse popravke, narejene po členu 20(3)(b).
Člen 21
Statistika o posojilih MFI nefinančnim družbam po panogi dejavnosti
1. Obseg poročanja
NCB poročajo ECB podatke, kadar so na voljo, o posojilih MFI domačim nefinančnim družbam in o posojilih MFI nefinančnim družbam v drugih državah članicah euroobmočja, razčlenjene po panogi dejavnosti v skladu s statistično klasifikacijo gospodarskih dejavnosti v Uniji (NACE Rev. 2), v skladu z delom 19 Priloge II.
2. Frekvenca in roki za poročanje
NCB poročajo ECB podatke četrtletno, do zaključka poslovanja na 28. delovni dan, ki sledi koncu četrtletja, na katero se podatki nanašajo.
3. Politika popravkov
NCB poročajo popravke v skladu z naslednjimi načeli:
(a) z vsakim rednim posredovanjem podatkov se pošljejo popravki za pretekla referenčna obdobja, če je to potrebno;
(b) izredni popravki, ki bistveno izboljšajo kakovost podatkov, se lahko pošljejo takoj, ko so na voljo.
4. Pojasnila
NCB poročajo ECB kakršne koli pomembne spremembe v uporabljenih nacionalnih opredelitvah in razvrstitvah ter predložijo pojasnila, v katerih navedejo razloge za znatne popravke, kjer je to potrebno. Poleg tega NCB zagotovijo informacije o večjih prerazvrstitvah v sektorju MFI in, če so na voljo, večjih prerazvrstitvah nefinančnih družb v posredovanih razčlenitvah po NACE Rev. 2.
Člen 22
Statistika o kreditnih linijah MFI
1. Obseg poročanja
NCB pripravijo in poročajo agregirane statistične informacije o kreditnih linijah MFI, odobrenih domačim rezidentom, in o kreditnih linijah MFI, odobrenih drugim nedomačim rezidentom euroobmočja, razčlenjene po institucionalnem sektorju, v skladu z delom 20 Priloge II.
Kreditne linije MFI imajo enak pomen kot „prevzete kreditne obveznosti“, razvrščene pod „srednje tveganje“, „srednje/nizko tveganje“ in „nizko tveganje“, kakor je določeno v Uredbi (EU) št. 575/2013. NCB uporabljajo to opredelitev po najboljših prizadevanjih in lahko, kadar se za kreditne linije uporablja drugačna nacionalna opredelitev, poročajo z uporabo nacionalne opredelitve, vendar si morajo prizadevati za uskladitev priprave podatkov o kreditnih linijah MFI, da se dolgoročno poveča primerljivost podatkov med državami.
NCB izračunajo sektorske razčlenitve in jih posredujejo ECB. Če se te sektorske razčlenitve ne zbirajo na nacionalni ravni, lahko NCB zahtevajo te dodatne informacije od poročevalskih enot ali, alternativno, ocenijo sektorske razčlenitve z uporabo informacij, ki so na voljo na nacionalni ravni iz drugih virov.
NCB predložijo ECB podatke o statističnih prerazvrstitvah po najboljših prizadevanjih.
2. Frekvenca in roki za poročanje
NCB poročajo ECB podatke četrtletno. Četrtletni podatki o neporavnanih zneskih in prerazvrstitvenih popravkih se ECB posredujejo do zaključka poslovanja na 28. delovni dan, ki sledi koncu četrtletja, na katero se podatki nanašajo.
3. Politika popravkov
NCB poročajo popravke v skladu z naslednjimi načeli:
(a) z vsakim rednim posredovanjem podatkov se pošljejo popravki za preteklo referenčno četrtletje, če je to potrebno;
(b) izredni popravki, ki bistveno izboljšajo kakovost podatkov, se lahko pošljejo takoj, ko so na voljo.
4. Pojasnila
NCB predložijo ECB pojasnila, v katerih navedejo razloge za znatne popravke.
Člen 23
Statistika sredstev in obveznosti centralnih nasprotnih strank
1. Obseg poročanja
NCB pripravijo in poročajo ločene agregirane statistične informacije o sredstvih in obveznostih centralnih nasprotnih strank v skladu z delom 21 Priloge II.
Za namen tega statističnega poročanja so centralne nasprotne stranke tisti subjekti, ki jih kot centralne nasprotne stranke opredeli ESMA in ki so „drugi finančni posredniki razen zavarovalnih družb in pokojninskih skladov“ (S.125) ali „izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti“ (S.126), kakor je določeno z razvrstitvijo institucionalnih sektorjev v poglavju 23 ESR 2010.
Centralne nasprotne stranke, ki jih opredeli ESMA in so v okviru ESR 2010 razvrščene v institucionalni sektor „denarne finančne institucije (MFI)“, niso del tega statističnega poročanja.
2. Spodnje mejne vrednosti za obvezno poročanje
NCB obvezno poročajo ECB podatke glede na naslednje mejne vrednosti:
(a) za polja, ki se nanašajo na pogodbe o začasni prodaji in so označena s črko „R“ v delu 21 Priloge II, velja obvezno poročanje, če bilančni neporavnani znesek katerega koli od teh polj presega 10 milijard EUR, z izjemo tistih polj, ki se nanašajo na pozicije do MFI.
Če eno ali več polj, označenih z „R“, dosega mejno vrednost, se poročajo vsa tako označena polja, ne glede na njihovo dejansko bilančno vrednost;
(b) za polja, ki se ne nanašajo na pogodbe o začasni prodaji in so označena s črkama „NR“ v delu 21 Priloge II, velja obvezno poročanje, če se poročanje zahteva pod (a) ali če bilančni neporavnani znesek katerega koli od teh polj presega 10 milijard EUR.
Če eno ali več polj, označenih z „NR“, dosega mejno vrednost, se poročajo vsa polja, označena z „NR“, ne glede na njihovo dejansko bilančno vrednost.
Če nobena mejna vrednost iz (a) ali (b) ni dosežena, NCB prostovoljno predložijo ECB podatke o bilanci stanja centralnih nasprotnih strank. Če NCB izberejo, da prostovoljno ne bodo poročale podatkov, najmanj enkrat letno spremljajo, ali ta pragova nista dosežena.
3. Frekvenca in roki za poročanje
NCB poročajo ECB podatke četrtletno. Četrtletni podatki o neporavnanih zneskih in prerazvrstitvenih popravkih se ECB posredujejo do zaključka poslovanja na 28. delovni dan, ki sledi koncu četrtletja, na katero se podatki nanašajo.
4. Politika popravkov
NCB poročajo popravke v skladu z naslednjimi načeli:
(a) z vsakim rednim posredovanjem podatkov se pošljejo popravki za preteklo referenčno četrtletje, če je to potrebno;
(b) izredni popravki, ki bistveno izboljšajo kakovost podatkov, se lahko pošljejo takoj, ko so na voljo.
5. Pojasnila
NCB predložijo ECB pojasnila, v katerih navedejo razloge za znatne popravke.
▼M4 —————
Člen 26
Statistika pokojninskih skladov
1. Obseg poročanja podatkov do vključno četrtega četrtletja leta 2019
(a)
NCB poročajo ECB statistične informacije o pokojninskih skladih do vključno podatkov za četrto četrtletje leta 2019 tako, kakor je določeno v odstavkih 1 do 5 tega člena, in v skladu z delom 22 Priloge II. Podatki, ki se nanašajo na pokojninske sklade, se posredujejo na podlagi podatkov, ki so trenutno na voljo na nacionalni ravni. Kadar dejanski podatki niso na voljo, se zagotovijo ocene po najboljših prizadevanjih.
Poročevalsko populacijo sestavljajo pokojninski skladi, ki so rezidenti držav članic euroobmočja.
(b)
NCB poročajo neporavnane zneske ob koncu referenčnega obdobja in finančne transakcije med četrtletjem, ki se izpeljejo v skladu z ESR 2010.
2. Frekvenca in roki za poročanje
Frekvenca poročanja ECB je četrtletna. Statistični podatki o pokojninskih skladih, opisani v odstavku 1(a), se poročajo ECB v obdobju, ki ne presega 80 koledarskih dni po koncu referenčnega četrtletja. Točni datumi posredovanja se vnaprej sporočijo NCB v obliki koledarja poročanja, ki ga ECB zagotovi do septembra vsako leto.
3. Politika popravkov
NCB bodo morda morale popraviti podatke, posredovane v preteklem četrtletju. Poleg tega lahko pride tudi do popravkov podatkov za zgodnejša četrtletja.
Uporabljajo se naslednja splošna načela:
(a) ob rednih četrtletnih posredovanjih podatkov se lahko poleg podatkov za zadnje četrtletje pošljejo samo „redni“ popravki, tj. popravki podatkov, posredovanih za predhodno četrtletje;
(b) izredni popravki se omejijo in poročajo na datume, ki so različni od datumov rednega poročanja. Manjši rutinski zgodovinski popravki podatkov se pošljejo samo letno, skupaj s posredovanjem podatkov za četrto četrtletje;
(c) izredni popravki, ki bistveno izboljšajo kakovost podatkov, se lahko pošljejo tudi med letom izven rednih ciklov izdelave.
4. Pravila vrednotenja in/ali računovodska pravila
Brez poseganja v veljavne računovodske prakse v državah članicah se za statistične namene vsa sredstva in vse obveznosti poročajo na bruto osnovi. Metode vrednotenja morajo biti v skladu z ESR 2010. Sredstva in obveznosti se morajo načeloma vrednotiti z uporabo trenutnih tržnih cen na datum, na katerega se bilanca stanja nanaša. Obveznosti iz naslova vlog in posojila se poročajo v nominalnem znesku, ki je neporavnan ob koncu četrtletja.
5. Pojasnila
NCB zagotovijo ECB pojasnila, vključno z viri podatkov, sistemi za zbiranje podatkov, postopkom pripravljanja podatkov, pravnim okvirom, odstopanji od navodil ECB za poročanje in poročevalsko populacijo. NCB zagotovijo pojasnila za znatne popravke in zlasti za prekinitve v zgodovinskih podatkih.
6. Obseg poročanja v skladu z Uredbo (EU) 2018/231 (ECB/2018/2)
(a)
V skladu z Uredbo (EU) 2018/231 (ECB/2018/2) NCB poročajo ECB statistične informacije o sredstvih in obveznostih pokojninskih skladov ter informacije o številu članov pokojninskih shem tako, kakor je določeno v odstavkih 6 do 15 tega člena, in v skladu z delom 24 Priloge II k tej smernici. Te zahteve zajemajo podatke o stanju ob koncu četrtletja in četrtletne popravke tokov za sredstva in obveznosti pokojninskih skladov ter letne podatke o članih. Brez poseganja v člen 12(2) Uredbe (EU) 2018/231 (ECB/2018/2) se prvo poročanje po Uredbi (EU) 2018/231 (ECB/2018/2) začne s četrtletnimi podatki o sredstvih za tretje četrtletje leta 2019 ter z letnimi podatki o obveznostih in številu članov pokojninskih shem za leto 2019.
(b)
NCB poročajo ECB ločene podatke o prevrednotovalnih popravkih (ki zajemajo spremembe cen in deviznih tečajev) in prerazvrstitvenih popravkih v skladu z delom 24 Priloge II in Prilogo IV.
Finančne transakcije, vključno s popravki, se izpeljejo v skladu z ESR 2010.
NCB lahko odstopajo od ESR 2010 zaradi različnih nacionalnih praks za namene člena 5(b) in (c) Uredbe (EU) 2018/231 (ECB/2018/2). Kadar so na voljo informacije o stanjih po posameznih sredstvih, se lahko prevrednotovalni popravki izpeljejo v skladu s skupno metodo Eurosistema, tj. metodo izpeljave tokov, navedeno v delu 7 Priloge IV.
Za finančne transakcije v zvezi z obveznostmi se lahko izpeljejo približki v skladu z delom 7 Priloge IV.
7. Frekvenca in roki za poročanje
(a) |
NCB poročajo ECB zahtevane četrtletne podatke do zaključka poslovanja na 10. delovni dan po roku iz člena 8(1) Uredbe (EU) 2018/231 (ECB/2018/2). V prehodnem obdobju, ki zajema poročanje podatkov za tretje in četrto četrtletje leta 2019 ter prvo četrtletje leta 2020, se ta rok za referenčno obdobje tretjega četrtletja leta 2019 podaljša do 35. delovnega dne po zgoraj navedenem roku, za referenčno obdobje četrtega četrtletja leta 2019 do 30. delovnega dne po zgoraj navedenem roku in za referenčno obdobje prvega četrtletja leta 2020 do 25. delovnega dne po zgoraj navedenemu roku. |
(b) |
NCB poročajo ECB zahtevane letne podatke do zaključka poslovanja na 10. delovni dan po roku iz člena 8(2) Uredbe (EU) 2018/231 (ECB/2018/2). V prehodnem obdobju, ki zajema prvo poročanje letnih podatkov za leto 2019, se ta rok podaljša do 35. delovnega dne po zgoraj navedenem roku. |
(c) |
Točni datumi posredovanja se vnaprej sporočijo NCB v obliki koledarja poročanja, ki ga ECB zagotovi do septembra vsako leto. |
(d) |
Od NCB se zahteva, da pri prvem poročanju četrtletnih podatkov posredujejo ECB podatke o neporavnanih zneskih. Popravki tokov se posredujejo po najboljših prizadevanjih. |
8. Politika popravkov
Za popravke četrtletnih in letnih podatkov veljajo naslednja splošna pravila:
(a) med rednimi četrtletnimi obdobji izdelave, tj. za posamezno referenčno četrtletje od roka iz odstavka 7(a) do dneva, ko se podatki pošljejo nazaj NCB, lahko NCB popravijo podatke, ki se nanašajo na preteklo referenčno četrtletje;
(b) med rednimi letnimi obdobji izdelave, tj. za posamezno referenčno leto od roka iz odstavka 7(b) do dneva, ko se podatki pošljejo nazaj NCB, lahko NCB popravijo podatke, ki se nanašajo na preteklo referenčno leto;
(c) zunaj rednih obdobij izdelave, navedenih v odstavkih (a) in (b), lahko NCB popravijo tudi podatke, ki se nanašajo na pretekla referenčna obdobja, če se s tem bistveno izboljša kakovost podatkov.
9. Odstopanja in izračun ocene celotne vrednosti
Za zagotovitev kakovosti statistike pokojninskih skladov NCB, kadar te odobrijo odstopanja majhnim pokojninskim skladom v skladu s členom 7(1) Uredbe (EU) 2018/231 (ECB/2018/2), izračunajo oceno celotne vrednosti četrtletnih podatkov o pokojninskih skladih, ki se poročajo ECB, do 100 % zajetja.
NCB lahko izberejo postopek za izračun ocene celotne vrednosti do 100 % zajetja na podlagi podatkov, zbranih v skladu s členom 7(1)(a) do (d) Uredbe (EU) 2018/231 (ECB/2018/2).
10. Izpeljava agregiranih podatkov o vrednostnih papirjih
NCB izpeljejo agregirane četrtletne podatke o sredstvih in obveznostih pokojninskih skladov v skladu s tabelami 1a do 1c iz dela 24 Priloge II, kot sledi:
(a) Za vrednostne papirje s kodami ISIN NCB priredijo informacije, zagotovljene po posameznih vrednostih papirjih, informacijam, ki so izpeljane iz centralizirane baze vrednostnih papirjev (Centralised Securities Database – CSDB) kot referenčne baze podatkov. Tako prirejene informacije po posameznih vrednostnih papirjih se uporabijo za pripravo vrednosti sredstev in obveznosti v eurih in za izpeljavo potrebnih razčlenitev za vsak posamezni vrednostni papir, ki ga ima ali izda pokojninski sklad. Če identifikatorjev vrednostnih papirjev ni mogoče najti v CSDB ali če informacije, potrebne za pripravo sredstev in obveznosti v skladu s tabelami 1a do 1c iz dela 24 Priloge II, niso na voljo v CSDB, NCB ocenijo manjkajoče podatke.
(b) NCB agregirajo podatke o vrednostnih papirjih, izpeljane v skladu z odstavkom (a), in jih dodajo informacijam, ki se poročajo za vrednostne papirje brez kod ISIN, da se izdelajo agregati za: (i) dolžniške vrednostne papirje, razčlenjeno po zapadlosti (prvotna) in nasprotni stranki (sektor in rezidenčnost); (ii) lastniški kapital, razčlenjeno po instrumentu in nasprotni stranki (sektor in rezidenčnost), in (iii) delnice/enote investicijskih skladov, razčlenjeno po vrsti investicijskega sklada in rezidenčnosti nasprotne stranke.
11. Razčlenitev imetij delnic/enot investicijskih skladov po glavnem naložbenem cilju
NCB posredujejo ECB najboljše ocene imetij delnic/enot investicijskih skladov, ki jih imajo pokojninski skladi, razčlenjene po glavnem naložbenem cilju (tj. obvezniški skladi, delniški skladi, mešani skladi, nepremičninski skladi, hedge skladi in drugi skladi). Ti podatki se lahko izpeljejo tako, da se informacije, zagotovljene po posameznih vrednostih papirjih v skladu z Uredbo (EU) 2018/231 (ECB/2018/2), priredijo informacijam, ki so izpeljane iz CSDB kot referenčne baze podatkov.
Če delnic/enot investicijskih skladov v posesti ni mogoče najti v CSDB, NCB ocenijo manjkajoče podatke ali uporabijo alternativne vire za izpeljavo teh podatkov.
12. Poročanje četrtletnih ocen za obveznosti
NCB posredujejo ECB četrtletne ocene za obveznosti pokojninskih skladov, ki jih izpeljejo v skladu s členom 4(2) Uredbe (EU) 2018/231 (ECB/2018/2).
13. Metode vrednotenja in/ali računovodska pravila
Metode vrednotenja v skladu z ESR 2010 in/ali računovodska pravila iz člena 6 Uredbe (EU) 2018/231 (ECB/2018/2) veljajo tudi, kadar NCB poročajo ECB podatke o pokojninskih skladih.
14. Pojasnila
NCB predložijo pojasnila, v katerih navedejo razloge za znatne popravke in za morebitne popravke zunaj rednih obdobij izdelave, kakor je navedeno v odstavku 8(c) tega člena. Poleg tega NCB zagotovijo ECB pojasnila v zvezi s prerazvrstitvenimi popravki.
15. Pristop k pripravi podatkov
NCB zbirajo podatke od vseh pokojninskih skladov, ki so rezidenti v njihovi državi članici, v skladu s členom 2(1) Uredbe (EU) 2018/231 (ECB/2018/2).
Člen 26a
Statistika o zavarovalnih družbah
1. Obseg poročanja
(a)
NCB poročajo statistične informacije o sredstvih in obveznostih zavarovalnih družb ter informacije o premijah, odškodninskih zahtevkih in provizijah v skladu z delom 23 Priloge II. Informacije se zagotovijo za vsako od naslednjih vrst zavarovalnih družb: zavarovalne družbe za življenjsko zavarovanje, zavarovalne družbe za neživljenjsko zavarovanje, kompozitne zavarovalne družbe in pozavarovalne družbe. Te zahteve zajemajo stanja ob koncu četrtletja in četrtletne popravke tokov za sredstva in obveznosti zavarovalnih družb ter letne informacije o premijah, odškodninskih zahtevkih in provizijah.
Države, za katere so na voljo dodatne informacije, vključno na podlagi najboljše ocene, posredujejo te informacije kot pojasnjevalne postavke v skladu z delom 23 Priloge II.
(b)
NCB poročajo ECB ločene podatke o prevrednotovalnih popravkih (ki zajemajo spremembe cen in deviznih tečajev) in prerazvrstitvenih popravkih, kakor je določeno v delu 23 Priloge II in v skladu s Prilogo IV.
Finančne transakcije, vključno s popravki, se izpeljejo v skladu z ESR 2010.
NCB lahko odstopajo od ESR 2010 zaradi različnih nacionalnih praks v skladu z Uredbo (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50). Kadar so na voljo informacije o stanjih po posameznih sredstvih, se lahko prevrednotovalni popravki izpeljejo v skladu s skupno metodo Eurosistema, tj. metodo izpeljave tokov, navedeno v delu 6 Priloge IV.
Za finančne transakcije v zvezi z obveznostmi se lahko izpeljejo približki v skladu z delom 6 Priloge IV.
2. Frekvenca in roki za poročanje
NCB poročajo ECB četrtletne podatke o zavarovalnih družbah do zaključka poslovanja na 10. delovni dan po roku za četrtletne podatke iz člena 8 Uredbe (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50). V prehodnem obdobju, ki zajema poročanje za prva tri četrtletja leta 2016, se ta rok za referenčno obdobje prvega četrtletja leta 2016 podaljša do 30. delovnega dne po zgoraj navedenem roku, za referenčno obdobje drugega četrtletja leta 2016 do 25. delovnega dne po zgoraj navedenem roku in za referenčno obdobje tretjega četrtletja leta 2016 do 20. delovnega dne po zgoraj navedenemu roku,
NCB poročajo ECB letne podatke o zavarovalnih družbah do zaključka poslovanja na 10. delovni dan po roku za letne podatke iz člena 8 Uredbe (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50).
Točni datumi posredovanja se vnaprej sporočijo NCB v obliki koledarja poročanja, ki ga ECB zagotovi do septembra vsako leto.
Od NCB se zahteva, da pri prvem poročanju četrtletnih podatkov o zavarovalnih družbah posredujejo ECB podatke o neporavnanih zneskih. Popravki tokov se posredujejo po najboljših prizadevanjih.
3. Politika popravkov
Za popravke četrtletnih in letnih podatkov veljajo naslednja splošna pravila:
(a) med rednimi četrtletnimi obdobji izdelave, tj. za posamezno referenčno obdobje od roka iz odstavka 2 do dneva, ko se podatki pošljejo nazaj NCB, lahko NCB popravijo podatke, ki se nanašajo na preteklo referenčno četrtletje;
(b) med rednimi letnimi obdobji izdelave, tj. za posamezno referenčno leto od roka iz odstavka 2 do dneva, ko se podatki pošljejo nazaj NCB, lahko NCB popravijo podatke, ki se nanašajo na preteklo referenčno leto;
(c) zunaj rednih obdobij izdelave lahko NCB popravijo tudi podatke, ki se nanašajo na pretekla referenčna obdobja.
4. Odstopanja in izračun ocene celotne vrednosti
Za zagotovitev kakovosti statistike zavarovalnih družb za euroobmočje NCB, kadar te odobrijo odstopanja najmanjšim zavarovalnim družbam v skladu s členom 7(1)(a) Uredbe (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50), izračunajo oceno celotne vrednosti četrtletnih podatkov o zavarovalnih družbah, ki se poročajo ECB, do 100 % zajetja.
NCB lahko izberejo postopek za izračun ocene celotne vrednosti do 100 % zajetja na podlagi podatkov, zbranih v skladu s členom 7(1)(b) in 7(1)(c) Uredbe (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50), pod pogojem, da ocene temeljijo na ustrezni vrsti zavarovalnih družb (tj. zavarovalne družbe za življenjsko zavarovanje, zavarovalne družbe za neživljenjsko zavarovanje, pozavarovalne družbe, kompozitne zavarovalne družbe).
NCB tudi zagotovijo, da podatki, ki jih poročajo ECB za referenčna četrtletja leta 2016, predstavljajo 100 % poročevalske populacije. NCB, ki nameravajo odobriti odstopanja najmanjšim zavarovalnim družbam v skladu s členom 7(1)(a) Uredbe (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50), zberejo vse potrebne informacije za zagotovitev visoke kakovosti podatkov, ki jih posredujejo ECB. NCB, ki zahtevane podatke izpeljejo iz podatkov, ki se zbirajo za namene nadzora po Direktivi 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta ( 8 ), lahko za ta namen (i) razširijo obseg podatkov na podatke za začetni dan z referenčnim datumom 1. januarja 2016 (glej odstavek 5), (ii) povečajo zajetje poročevalske populacije za prvo(-a) referenčno(-a) četrtletje(-a) ali (iii) uporabijo alternativne vire podatkov, iz katerih je mogoče izpeljati izračunano oceno celotne vrednosti podatkov enako visoke kakovosti.
5. Enkratno poročanje za referenčno obdobje četrtega četrtletja leta 2015
NCB posredujejo ECB podatke o stanjih ob koncu leta 2015, ki lahko po potrebi vključujejo približke, za glavne agregate, kakor so določeni v delu 23 Priloge II. NCB lahko za ta namen uporabijo podatke, ki se zbirajo za namene nadzora po Direktivi 2009/138/ES in se nanašajo na 1. januar 2016. Ti podatki se posredujejo ECB skupaj s podatki za prvo četrtletje leta 2016.
6. Izpeljava agregiranih podatkov o vrednostnih papirjih
NCB izpeljejo agregirane četrtletne podatke o sredstvih in obveznostih za vsako vrsto zavarovalnih družb v skladu s tabelama 2a in 2b iz dela 23 Priloge II, kot sledi:
(a) Za vrednostne papirje s kodami ISIN NCB priredijo informacije, zagotovljene po posameznih vrednostih papirjih, informacijam, ki so izpeljane iz centralizirane baze vrednostnih papirjev (Centralised Securities Database – CSDB) kot referenčne baze podatkov. Tako prirejene informacije po posameznih vrednostnih papirjih se uporabijo za pripravo vrednosti sredstev in obveznosti v eurih in za izpeljavo potrebnih razčlenitev za vsak posamezni vrednostni papir, ki ga ima ali izda zavarovalna družba. Če identifikatorjev vrednostnih papirjev ni mogoče najti v CSDB ali če informacije, potrebne za pripravo sredstev in obveznosti v skladu s tabelama 2a in 2b iz dela 23 Priloge II, niso na voljo v CSDB, NCB ocenijo manjkajoče podatke.
(b) NCB agregirajo podatke o vrednostnih papirjih, izpeljane v skladu z odstavkom (a), in jih dodajo informacijam, ki se poročajo za vrednostne papirje brez kod ISIN, da se izdelajo agregati za: (i) dolžniške vrednostne papirje, razčlenjeno po zapadlosti (prvotna in preostala) in nasprotni stranki (sektor in rezidenčnost); (ii) lastniški kapital, razčlenjeno po instrumentu in nasprotni stranki (sektor in rezidenčnost), in (iii) delnice/enote investicijskih skladov, razčlenjeno po vrsti investicijskega sklada in rezidenčnosti nasprotne stranke.
7. Razčlenitev imetij delnic/enot investicijskih skladov po glavnem naložbenem cilju
NCB posredujejo ECB najboljše ocene imetij delnic/enot investicijskih skladov, ki jih imajo zavarovalne družbe, razčlenjene po glavnem naložbenem cilju (tj. obvezniški skladi, delniški skladi, mešani skladi, nepremičninski skladi, hedge skladi in drugi skladi). Ti podatki se lahko izpeljejo tako, da se informacije, zagotovljene po posameznih vrednostih papirjih v skladu z Uredbo (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50), priredijo informacijam, ki so izpeljane iz CSDB kot referenčne baze podatkov.
Če delnic/enot investicijskih skladov v posesti ni mogoče najti v CSDB, NCB ocenijo manjkajoče podatke ali uporabijo alternativne vire za izpeljavo teh podatkov.
Kot prehodni ukrep lahko NCB te podatke prvič posredujejo ECB ob posredovanju podatkov za drugo četrtletje leta 2016, pri čemer zajamejo tudi podatke za prvo četrtletje leta 2016.
8. Ocena četrtletnih podatkov o tehničnih rezervacijah neživljenjskega zavarovanja
V skladu s členom 4(1)(c) Uredbe (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50) NCB letno zbirajo podatke o tehničnih rezervacijah neživljenjskega zavarovanja, razčlenjene po vrsti zavarovanja in geografskem območju. NCB posredujejo ECB četrtletne podatke, ki se lahko ocenijo na podlagi podatkov, ki se zbirajo letno.
9. Metode vrednotenja in/ali računovodska pravila
Pravila vrednotenja in/ali računovodska pravila iz Uredbe (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50) veljajo tudi, kadar NCB poročajo ECB podatke o zavarovalnih družbah.
10. Pojasnila
NCB predložijo pojasnila, v katerih navedejo razloge za znatne popravke in popravke zunaj rednih obdobij izdelave v skladu s členom 26a(3)(c). Poleg tega NCB zagotovijo ECB pojasnila v zvezi s prerazvrstitvenimi popravki.
11. Pristop k pripravi podatkov
NCB lahko zbirajo podatke od vseh zavarovalnih družb, ki so rezidenti v državi (pristop države gostiteljice), v skladu s členom 2(1) Uredbe (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50), lahko pa zahtevane podatke za namene ESCB izpeljejo iz podatkov, ki se zbirajo za namene nadzora po Direktivi 2009/138/ES, v skladu s členom 2(2) Uredbe (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50) (pristop matične države).
Podatki, ki se posredujejo ECB v skladu s to smernico, načeloma predstavljajo pristop države gostiteljice. Vendar lahko NCB, ki zahtevane podatke za namene ESCB izpeljejo iz podatkov, ki se zbirajo za namene nadzora, posredujejo podatke po pristopu matične države, dokler se ocenjuje, da razlika med podatki po pristopu države gostiteljice in po pristopu matične države ni bistvena.
Ali je razlika med podatki po pristopu države gostiteljice in po pristopu matične države bistvena, se oceni na podlagi podatkov o premijah, ki se poročajo v skladu s tabelo 3 iz dela 23 Priloge II k tej smernici. Ko se to oceni, bo ECB v tesnem sodelovanju z NCB opredelila pristop, ki ga bo treba uporabiti za posredovanje podatkov ECB po pristopu države gostiteljice. Dokler se ta pristop ne opredeli, NCB ni treba popravljati podatkov.
NCB, ki želijo popraviti podatke, lahko prostovoljno in po najboljših prizadevanjih izpeljejo podatke po pristopu države gostiteljice iz podatkov, ki se zbirajo v skladu s pristopom matične države. Za ta namen se lahko vzpostavijo dvostranski stiki in izmenjave podatkov med zadevnimi NCB.
Člen 27
Preverjanje
Brez poseganja v pravice ECB glede preverjanja, določene v Uredbi (ES) št. 2533/98 in Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), NCB spremljajo in zagotavljajo kakovost in zanesljivost statističnih informacij, ki se dajo na voljo ECB.
Člen 28
Standardi za posredovanje
Za elektronsko posredovanje statističnih informacij, ki jih zahteva ECB, NCB uporabljajo ESCB-Net, ki ga zagotavlja ESCB. Format statističnega sporočila za to elektronsko izmenjavo statističnih informacij je standardni format, dogovorjen v Odboru za statistiko. Ta zahteva ne preprečuje uporabe drugih načinov posredovanja statističnih informacij kot nadomestne rešitve ob predhodnem soglasju ECB.
Člen 29
Poenostavljen postopek spreminjanja
Izvršilni odbor ECB je upravičen, da ob upoštevanju stališč Odbora za statistiko izvede tehnične spremembe prilog k tej smernici, pod pogojem, da te spremembe ne spremenijo osnovnega konceptualnega okvira niti ne vplivajo na breme poročanja poročevalskih enot v državah članicah. Izvršilni odbor o kateri koli taki spremembi brez nepotrebnega odlašanja obvesti Svet ECB.
Člen 30
Objava
NCB ne objavijo nacionalnih prispevkov k mesečnim denarnim agregatom euroobmočja in njihovim protipostavkam, dokler teh agregatov ne objavi ECB. Kadar NCB objavijo take podatke, morajo biti enaki podatkom, ki prispevajo k nazadnje objavljenim agregatom euroobmočja. Kadar NCB navajajo agregate euroobmočja, ki jih objavi ECB, jih morajo navajati točno.
Člen 31
Razveljavitev
Smernica ECB/2007/9 se razveljavi.
Člen 32
Učinkovanje in izvedba
Ta smernica začne učinkovati na dan, ko so o njej uradno obveščene NCB držav članic euroobmočja. NCB držav članic euroobmočja morajo postopati v skladu s členi 11, 12, 13 in 16 od datuma, ko so uradno obveščene o Smernici, v skladu s členom 26 od 1. januarja 2016, v skladu s preostalimi določbami Smernice pa od 1. januarja 2015.
Izvršilni odbor do 31. decembra 2018 predloži Svetu ECB poročilo, ki upošteva stališča Odbora za statistiko v povezavi z drugimi ustreznimi odbori, v zvezi s (a) potrebo in možnim časovnim okvirom za združitev zahtev za poročanje na področju statistike plačil, navedenih v členu 18, z zahtevami za poročanje, določenimi v Uredbi (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43) o statistiki plačil, ter v zvezi z (b) možnim vplivom razvoja na področju zbiranja zavarovalniških statističnih podatkov s strani ESCB na zahteve za poročanje na področju statistike pokojninskih skladov, navedene v členu 26.
Člen 33
Naslovniki
Ta smernica je naslovljena na NCB držav članic euroobmočja.
PRILOGA I
Spremljanje skladnosti med računovodskimi in statističnimi podatki v zvezi z bilancami stanja NCB/ECB
DEL 1
Opis mesečnih preverjanj skladnosti
|
Preverjanje št. |
Statistična postavka bilance stanja NCB/ECB |
Razmerje |
Računovodska postavka |
|
Obveznosti |
1 |
Gotovina v obtoku |
>= |
Statistična kategorija bi morala nekoliko presegati računovodsko kategorijo, ker samo statistična kategorija vključuje kovance, ki jih izda centralna država |
Bankovci v obtoku |
2 |
Vloge rezidentov euroobmočja |
>=< |
Statistična kategorija bi morala biti večja od vsote računovodskih postavk. To je zaradi dejstva, da so pozicije znotraj Eurosistema vključene v statistično kategorijo na agregirani ravni, medtem ko so izključene iz računovodskih postavk (1). Vendar pa je razmerje lahko različno, ker računovodske postavke vključujejo pozicije znotraj Eurosistema, ki so protipostavka popravkom za eurobankovce, ki so zabeleženi pod „preostala sredstva/obveznosti“ za statistične namene, in ker se stanja tujih valut prevrednotijo z različno frekvenco (četrtletno za računovodske podatke, mesečno za statistične podatke) |
Obveznosti do kreditnih institucij euroobmočja v eurih + druge obveznosti do kreditnih institucij euroobmočja v eurih + obveznosti do drugih rezidentov euroobmočja v eurih + obveznosti do rezidentov euroobmočja v tuji valuti |
|
3 |
Vloge rezidentov euroobmočja, od tega denarne finančne institucije (MFI) |
>=< |
To preverjanje bi moralo odražati vpliv vključitve stanj znotraj Eurosistema na bruto osnovi v statistično kategorijo in njihove izključitve iz računovodskih kategorij (1). Načeloma bi morali biti statistični podatki večji od računovodskih podatkov tudi zato, ker vključujejo obveznosti do finančnih nasprotnih strank v tuji valuti. Vendar pa lahko različna razvrstitev protipostavke popravkom za eurobankovce to razmerje obrne |
Obveznosti do kreditnih institucij euroobmočja v eurih + druge obveznosti do kreditnih institucij euroobmočja v eurih |
|
4 |
Vloge rezidentov euroobmočja, od tega centralna država + drugi sektorji države/ drugi rezidenti euroobmočja |
=< |
Vsota statističnih kategorij bi morala biti manjša od vsote računovodskih kategorij zaradi vključitve obveznosti do kreditnih institucij v tuji valuti samo v računovodske podatke |
Obveznosti do drugih rezidentov euroobmočja v eurih + obveznosti do rezidentov euroobmočja v tuji valuti |
|
5 |
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
= |
Statistična kategorija bi morala biti enaka računovodski kategoriji |
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
6 |
Kapital in rezerve |
>= |
Statistična kategorija se lahko nekoliko razlikuje od računovodske zaradi učinka prevrednotenja, ki se v nekaterih centralnih bankah izvede četrtletno. Poleg tega razlika nastane, ker sta računovodska postavka bilance stanja „nerazporejeni dobiček“ in deloma postavka „račun rezervacij“ zabeleženi kot del rezidualne postavke v računovodskih podatkih, vendar del „kapitala in rezerv“ v statističnih podatkih |
Kapital in rezerve + računi prevrednotenja |
|
7 |
Zunanje obveznosti |
≈ |
Statistična kategorija bi morala biti približno enaka vsoti računovodskih postavk. Obe vrednosti se lahko razlikujeta samo zaradi različne periodike vrednotenja |
Obveznosti do rezidentov zunaj euroobmočja v eurih + obveznosti do rezidentov zunaj euroobmočja v tuji valuti + protipostavka posebnih pravic črpanja, ki jih dodeli Mednarodni denarni sklad |
|
8 |
Preostale obveznosti |
≈ |
Kakršna koli razlika med statistično kategorijo in računovodsko kategorijo se lahko pojasni z razlikami, ugotovljenimi na drugih mestih v bilanci stanja |
Druge obveznosti |
|
Sredstva |
9 |
Posojila rezidentom euroobmočja |
>= |
Glej preverjanji št. 10 in št. 11 |
Posojanje kreditnim institucijam euroobmočja v eurih + druge terjatve do kreditnih institucij euroobmočja v eurih + javni dolg v eurih |
10 |
Posojila rezidentom euroobmočja, od tega MFI |
>= |
Statistična kategorija bi morala biti večja od vsote računovodskih postavk. Razlike nastanejo v glavnem zaradi pozicij znotraj Eurosistema, ki se v statističnih podatkih poročajo na bruto osnovi, v računovodskem poročilu pa so izravnane (glej tudi obveznosti) (1). Poleg tega računovodski podatki ne vključujejo stanj v tuji valuti |
Posojanje kreditnim institucijam euroobmočja v eurih + druge terjatve do kreditnih institucij euroobmočja v eurih |
|
11 |
Posojila rezidentom euroobmočja, od tega država |
>= |
Statistična kategorija zajema posojila v vseh valutah in je lahko večja od računovodske kategorije, ki zajema samo posojila, denominirana v eurih |
Javni dolg, denominiran v eurih |
|
12 |
Imetja dolžniških vrednostnih papirjev, ki jih izdajo rezidenti euroobmočja |
>= |
Statistična kategorija bi morala biti večja od računovodske kategorije, ker vključuje imetja vrednostnih papirjev, denominiranih v tuji valuti, in nekatera imetja drugih vrednostnih papirjev, ki so razvrščena med „druga sredstva“ (za pokojninske sklade zaposlenih, investicije lastnega kapitala itd.) v računovodskih podatkih |
Vrednostni papirji rezidentov euroobmočja v eurih |
|
13 |
Posojila rezidentom euroobmočja, od tega drugi rezidenti euroobmočja + imetja delnic/drugega lastniškega kapitala, ki jih izdajo rezidenti euroobmočja + osnovna sredstva + preostala sredstva |
≈ |
Glej preverjanje št. 8 |
Druga sredstva + terjatve do rezidentov euroobmočja v tuji valuti |
|
14 |
Zunanja sredstva |
>= |
Statistična kategorija bi morala biti nekoliko večja od vsote računovodskih kategorij, ker vključuje nekatere delnice in drug lastniški kapital ter gotovino (bankovce) v tujih valutah, ki so izključeni iz računovodske kategorije. Obe vrednosti se lahko razlikujeta tudi zaradi različne periodike vrednotenja |
Zlato in terjatve v zlatu + terjatve do rezidentov zunaj euroobmočja v tuji valuti + terjatve do rezidentov zunaj euroobmočja v eurih |
|
(1) Vendar z nacionalnega vidika ta učinek ne bi smel biti prisoten, ker se oba niza podatkov poročata na bruto osnovi, medtem ko ECB konsolidira samo računovodske podatke (in stanja znotraj Eurosistema se izravnajo) za namen tedenskega računovodskega izkaza. |
DEL 2
Predloga za preverjanja skladnosti
Preverjanja skladnosti je treba izvesti in jih posredovati ECB v skladu s členom 4. Preverjanje skladnosti šteje za neuspešno, kadar je razlika med statistično vrednostjo in računovodsko vrednostjo večja od 2 milijard EUR (v absolutni vrednosti). V teh primerih morajo NCB zagotoviti pojasnila o razlogih za neuspeh.
Ime centralne banke: … |
Preverjanja skladnosti za konec meseca: … |
Postavke |
Statistična vrednost (1) |
Računovodska vrednost (1) |
Razlika (1) |
Izid preverjanja (2) |
Pojasnilo (3) |
1 – Gotovina v obtoku |
|
|
|
|
|
2 – Vloge rezidentov euroobmočja |
|
|
|
|
|
3 – Vloge rezidentov euroobmočja, od tega MFI |
|
|
|
|
|
4 – Vloge rezidentov euroobmočja, od tega ne-MFI |
|
|
|
|
|
5 – Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
6 – Kapital in rezerve |
|
|
|
|
|
7 – Zunanje obveznosti |
|
|
|
|
|
8 – Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
9 – Posojila rezidentom euroobmočja |
|
|
|
|
|
10 – Posojila rezidentom euroobmočja, od tega MFI |
|
|
|
|
|
11 – Posojila rezidentom euroobmočja, od tega država |
|
|
|
|
|
12 – Imetje dolžniških vrednostnih papirjev, ki jih izdajo rezidenti euroobmočja |
|
|
|
|
|
13 – Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
14 – Zunanja sredstva |
|
|
|
|
|
(1) Vrednosti je treba poročati v milijonih EUR. (2) Vpišite „OK“, če je linearno razmerje preverjanja skladnosti izpolnjeno, ali „Neuspešno“, če preverjanje skladnosti ni uspelo. (3) Za vsako neuspešno preverjanje skladnosti, prosimo, razvrstite neuspešnost v eno izmed naslednjih štirih kategorij: (a) razlike zaradi enkratnega popravka; (b) razlike zaradi rednega popravka; (c) razlike zaradi različnih pravil predstavitve ali razvrstitve; in (d) katere koli druge razlike, vključno z napakami pri poročanju. Zagotoviti je treba tudi podrobna pojasnila. |
PRILOGA II
SISTEMI POROČANJA
DEL 1
Statistika postavk bilance stanja o denarnih finančnih institucijah
Vsa statistična poročila morajo vsebovati podatke, ki so določeni v ustreznih tabelah iz Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) ali iz te smernice, ne glede na dejanski obstoj osnovnega pojava, četudi so enaki nič ali manjkajo. Za označitev, da pojav ne obstaja, je treba uporabiti „NC“. Vendar če podatki niso na voljo za pojasnjevalne postavke, se lahko nacionalne centralne banke (NCB) odločijo, da jih ne bodo zagotovile.
Za mesečne vrste podatkov, ki se zahtevajo po Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) in ki so se poročali s četrtletno frekvenco za obdobja pred januarjem 2003 po Uredbi (ES) št. 2819/98 (ECB/1998/16) ( 9 ), je treba zgodovinske popravke za obdobja pred januarjem 2003 poročati na pobudo Evropske centralne banke (ECB) ali zadevne nacionalne centralne banke (NCB) na podlagi dvostranskega dogovora.
►M4 V zvezi s podatki bilance stanja za druge denarne finančne institucije (MFI) morajo NCB poročati ECB podatke o neporavnanih zneskih v skladu s tabelami 1 do 4 v Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) ter o popravkih tokov v skladu s tabelama 1 in 2 spodaj. ◄ NCB in ECB morajo poročati tudi podatke o svojih bilancah stanja v skladu z istimi zahtevami, z izjemo postavk, ki se nanašajo na izdane delnice/enote skladov denarnega trga (SDT). Poleg tega morajo NCB in ECB poročati tudi podatke o svojih imetjih zlata in terjatvah v zlatu (samo denarno zlato) in terjatvah od Mednarodnega denarnega sklada (MDS) (npr. pravice črpanja in posebne pravice črpanja (PPČ)) ter o svojih obveznostih do MDS v zvezi s PPČ.
V zvezi z zahtevami glede listinjenja posojil in drugih prenosov posojil morajo NCB poročati ECB podatke v skladu s tabelama 5a in 5b v Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Podatke za prilagoditve posojil gospodinjstvom, razčlenjene po namenu listinjenja in drugih prenosov posojil, ki se zahtevajo četrtletno v tabeli 5b v Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), morajo NCB poročati ECB mesečno, kadar so na voljo. Poleg tega morajo NCB poročati podatke o popravkih tokov v skladu s tabelama 3a in 3b spodaj. Dodatne postavke o listinjenju posojil in drugih prenosih posojil, kadar so na voljo, se morajo poročati v skladu s tabelo 4, kolikor se ti podatki ne zahtevajo v tabelah 5a in 5b v Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33).
V zvezi z zahtevami glede navideznega združevanja denarnih sredstev morajo NCB, kolikor so podatki na voljo, poročati ECB neporavnane zneske in popravke tokov, ki se nanašajo na bruto postavke vlog in posojil v okviru navideznega združevanja denarnih sredstev, ki so vključeni v poročanje podatkov po tabelah 1 do 4 v Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), v skladu s tabelo 5 spodaj. Vloge v okviru navideznega združevanja denarnih sredstev se morajo poročati kot podpostavka „od tega“ postavke „vloge čez noč“. Posojila v okviru navideznega združevanja denarnih sredstev se morajo, kjer je to potrebno, obravnavati kot „posojila revolving in prekoračitve stanj na računih“ in „posojila z zapadlostjo do vključno enega leta“ ter se morajo poročati kot podpostavka „od tega“ postavke „posojila“. Posojila, ki se odobrijo udeležencem združevanja, vendar niso pogodbeno zajeta v združevanju denarnih sredstev, se ne smejo vključiti v poročanje v tabeli 5.
Tabela 1
Postavke, za katere se zahtevajo mesečni popravki tokov (10)
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI |
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI |
Skupaj |
Banke |
Ne-banke |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
od tega: centralna banka (S1.121) |
od tega: institucije, ki sprejemajo vloge, razen centralne banke (S1.122) |
|
od tega: kreditne institucije, ki so obvezniki za obvezne rezerve, ECB in NCB |
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
|
|
od tega: centralna banka (S1.121) |
od tega: institucije, ki sprejemajo vloge, razen centralne banke (S1.122) |
|
od tega: kreditne institucije, ki so obvezniki za obvezne rezerve, ECB in NCB |
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
||||||||||||||||||||||||
od tega: kreditne institucije |
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
od tega: kreditne institucije |
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
|||||||||||||||||||
|
od tega: CNS (2) |
od tega: DPFS |
|
od tega: CNS (2) |
od tega: DPFS |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 Gotovina v obtoku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: postavke znotraj skupine |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: prenosljive vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: sindicirana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1e Čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: prenosljive vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2e Z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3e Na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 3 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 3 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4e Repo posli |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9x Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1x Čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2x Z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3x Na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 3 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 3 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4x Repo posli |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 Delnice/enote SDT (4) |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
11 Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
od tega: do 2 let in z nominalnim kapitalskim jamstvom pod 100 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
11x Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
od tega: do 2 let in z nominalnim kapitalskim jamstvom pod 100 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
12 Kapital in rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
13 Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
Protipostavka PPČ (5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
||||||||||||||||||||||||||||||||
MFI |
Ne-MFI |
MFI |
Ne-MFI |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
od tega: centralna banka (S.121) |
od tega: institucije, ki sprejemajo vloge, razen centralne banke (S.122) |
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
|
od tega: centralna banka (S.121) |
od tega: institucije, ki sprejemajo vloge, razen centralne banke (S.122) |
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
|||||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) (f) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) (f) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
|||||||||||||||||||||||
|
od tega: CNS (2) |
od tega: DPFS |
Skupaj |
Posojila za potrošnjo |
Posojila za nakup hiše |
Ostala posojila |
|
od tega: CNS (2) |
od tega: DPFS |
Skupaj |
Posojila za potrošnjo |
Posojila za nakup hiše |
Ostala posojila |
|||||||||||||||||||||||
|
od tega: IL/PP (3) |
|
od tega: IL/PP (3) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Gotovina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1e od tega: euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Posojila |
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
nad 5 let |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
od tega: postavke znotraj skupine |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: sindicirana posojila |
# |
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
od tega: začasni nakup |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e od tega: euro |
|
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
od tega: posojila revolving in prekoračitve stanj na računih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
od tega: posojila po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
od tega: obrestovana posojila po kreditnih karticah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
3 Imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
3e Euro |
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 letoma |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3x Tuje valute |
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 letoma |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Lastniški kapital |
# |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
5 Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote SDT |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
Delnice/enote investicijskih skladov razen SDT |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
6 Nefinančna sredstva (vključno z osnovnimi sredstvi) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
7 Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
Zlato & terjatve v zlatu (samo denarno zlato) (5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
Terjatve od MDS – pravice črpanja, PPČ, ostale terjatve (5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
(1) Prerazvrstitveni popravki se posredujejo ECB za vsa polja; prevrednotovalni popravki samo za polja, označena z #.
(2) Centralne nasprotne stranke.
(3) Individualni lastniki/partnerska podjetja brez pravnega statusa.
(4) Postavka se ne uporablja za bilanco stanja NCB.
(5) Postavka je relevantna samo za bilanco stanja NCB.
Tabela 2
Postavke, za katere se zahtevajo četrtletni popravki tokov (1)
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
MFI |
Ne MFI |
MFI |
Ne MFI |
Skupaj |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
Skupaj |
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
|
Banke |
Ne-banke |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
Skupaj |
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
Država |
Drugi rezidenčni sektorji |
||||||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
Regionalna država (S.1312) |
Lokalna država (S.1313) |
Skladi socialne varnosti (S.1314) |
|
|
|
Posojila za potrošnjo |
Posojila za nakup hiše |
Ostala posojila |
Skupaj |
Regionalna država (S.1312) |
Lokalna država (S.1313) |
Skladi socialne varnosti (S.1314) |
|
|
|
Posojila za potrošnjo |
Posojila za nakup hiše |
Ostala posojila |
||||||||||||||||||||||||||||||
Nepremičninsko zavarovanje |
Skupaj |
|
Nepremičninsko zavarovanje |
|
Nepremičninsko zavarovanje |
|
Nepremičninsko zavarovanje |
Nepremičninsko zavarovanje |
Skupaj |
|
Nepremičninsko zavarovanje |
|
Nepremičninsko zavarovanje |
|
Nepremičninsko zavarovanje |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Gotovina v obtoku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1 Čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2 Z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3 Na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4 Repo posli |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Delnice/enote SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Kapital in rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: izvedeni finančni instrumenti |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
od tega: obračunane obresti na vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Gotovina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Posojila |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
# |
# |
# |
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
|
|
|
|
3. Imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote investicijskih skladov razen SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Nefinančna sredstva (vključno z osnovnimi sredstvi) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: izvedeni finančni instrumenti |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
od tega: obračunane obresti na posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Prerazvrstitveni popravki se posredujejo ECB za vsa polja; prevrednotovalni popravki samo za polja, označena z #. |
Tabela 3a
Listinjenje in drugi prenosi posojil: postavke, za katere se zahtevajo mesečni popravki tokov (*1)
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
||||||||||||||||||||||||||
MFI |
|
Država (S.13) |
|
Drugi rezidenčni sektorji |
MFI |
|
Država (S.13) |
|
Drugi rezidenčni sektorji |
||||||||||||||||||||
Skupaj |
Ostali sektor država (S.1312 + S.1313 + S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125 + S.126 + S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
|
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 + S.15) |
Skupaj |
Ostali sektor država (S.1312 + S.1313 + S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125 + S.126 + S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
|
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 + S.15) |
||||||||||
Skupaj |
Posojila za potrošnjo |
Posojila za nakup hiše |
|
Ostala posojila |
Skupaj |
Posojila za potrošnjo |
Posojila za nakup hiše |
|
Ostala posojila |
||||||||||||||||||||
|
IL/PP (2) |
|
IL/PP (2) |
||||||||||||||||||||||||||
1. Neporavnani zneski olistinjenih posojil, katerih pripoznanje ni odpravljeno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 Skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1 od tega olistinjena preko DPFS v euroobmočju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Olistinjena posojila, katerih pripoznanje je odpravljeno, pri katerih MFI deluje kot serviser (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 Neporavnani zneski |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
† |
† |
† |
† |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
† |
† |
† |
† |
|
(*1) Popravki za odpise/delne odpise se uporabljajo samo v zvezi z delom 2; prerazvrstitveni popravki se uporabljajo za vse. (1) NCB lahko razširijo zajetje te postavke na posojila, ki so bila drugače prenesena in katerih pripoznanje je odpravljeno v bilanci stanja MFI, pri katerih MFI deluje kot serviser, v skladu s prakso, uporabljeno v tabeli 5 v Prilogi I k Uredbi ECB/2013/33. (2) Individualni lastniki/partnerska podjetja brez pravnega statusa. † NCB morajo popravke v zvezi s četrtletnimi zahtevami iz tabele 5 v Prilogi I k Uredbi ECB/2013/33 za prilagoditve posojil gospodinjstvom po namenu poročati mesečno, kadar so na voljo. |
Tabela 3b
Listinjenje in drugi prenosi posojil: postavke, za katere se zahtevajo četrtletni popravki tokov (1)
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
||||||||||||||||||||||||
MFI |
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
MFI |
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
||||||||||||||||||||||
Skupaj |
Ostali sektor država (S.1312+S.1313+S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
Skupaj |
Ostali sektor država (S.1312+S.1313+S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
||||||||||
Posojila za potrošnjo |
Posojila za nakup hiše |
Ostala posojila |
Posojila za potrošnjo |
Posojila za nakup hiše |
Ostala posojila |
||||||||||||||||||||||
|
IL/PP (2) |
|
IL/PP (2) |
||||||||||||||||||||||||
1. Olistinjena posojila, delni odpisi v času prenosa posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 nasprotna stranka pri prenosu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
je DPFS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1 od tega: nasprotna stranka pri prenosu je DPFS v euroobmočju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Olistinjena posojila, katerih pripoznanje je odpravljeno, pri katerih MFI deluje kot serviser (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 Neporavnani zneski |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namen posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Neporavnani zneski posojil, servisiranih pri listinjenju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 Servisirana posojila: vse DPFS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.1 Servisirana posojila: od tega DPFS v euroobmočju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Razvrstitveni popravki se uporabljajo samo v zvezi z deloma 2 in 3; popravki za odpise/delne odpise se uporabljajo za vse. (1) NCB lahko razširijo zajetje te postavke na posojila, ki so bila drugače prenesena in katerih pripoznanje je odpravljeno v bilanci stanja MFI, pri katerih MFI deluje kot serviser, v skladu s prakso, uporabljeno v tabeli 5 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). (2) Individualni lastniki/partnerska podjetja brez pravnega statusa. |
Tabela 4
Listinjenje in drugi prenosi posojil: posojila, katerih pripoznanje je odpravljeno v bilanci stanja MFI
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
||||||||||||||||||||||||
MFI |
Ne-MFI |
MFI |
Ne-MFI |
||||||||||||||||||||||||
|
Država (S.13) |
|
Drugi rezidenčni sektorji |
|
Država (S.13) |
|
Drugi rezidenčni sektorji |
||||||||||||||||||||
Skupaj |
Ostali sektor država (S.1312 + S.1313 + S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125 + S.126 + S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 + S.15) |
Skupaj |
Ostali sektor država (S.1312 + S.1313 + S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125 + S.126 + S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 + S.15) |
||||||||||
Posojila za potrošnjo |
Posojila za nakup hiše |
|
Ostala posojila |
Posojila za potrošnjo |
Posojila za nakup hiše |
|
Ostala posojila |
||||||||||||||||||||
|
IL/PP (2) |
|
IL/PP (2) |
||||||||||||||||||||||||
3. Posojila, katerih pripoznanje odpravijo MFI (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 Neporavnani zneski |
|
M |
M |
|
M |
M |
M |
M |
M |
M |
|
M |
M |
|
M |
M |
M |
M |
M |
M |
M |
||||||
Namen posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M / Q |
M / Q |
M / Q |
M / Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M / Q |
M / Q |
M / Q |
M / Q |
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
nad 5 leti |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2 Finančne transakcije brez vpliva prenosov posojil |
|
M |
M |
|
M |
M |
M |
M |
M |
M |
|
M |
M |
|
M |
M |
M |
M |
M |
M |
M |
||||||
Namen posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M / Q |
M / Q |
M / Q |
M / Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M / Q |
M / Q |
M / Q |
M / Q |
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
nad 5 leti |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
(1) NCB poročajo razpoložljive podatke o posojilih, katerih pripoznanje odpravijo MFI, ki niso vključeni med poročane podatke iz tabele 5 v Prilogi I k Uredbi ECB/2013/33. (2) Individualni lastniki/partnerska podjetja brez pravnega statusa. M Zahteve za mesečne podatke. Q Zahteve za četrtletne podatke. M / Q Zahteve za podatke, ki se zagotovijo četrtletno in/ali mesečno, kadar so na voljo. |
Tabela 5
Navidezno združevanje denarnih sredstev: neporavnani zneski in popravki tokov (*1)
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
||||||||||||||||||
MFI |
|
Država (S.13) |
|
Drugi rezidenčni sektorji |
MFI |
|
Država (S.13) |
|
Drugi rezidenčni sektorji |
||||||||||||
Skupaj |
Ostali sektor država (S.1312 + S.1313 + S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125 + S.126 + S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 + S.15) |
Skupaj |
Ostali sektor država (S.1312 + S.1313 + S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125 + S.126 + S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 + S.15) |
||||
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1. Vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: postavke v okviru navideznega združevanja denarnih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1x Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: postavke v okviru navideznega združevanja denarnih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: postavke v okviru navideznega združevanja denarnih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2x Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: postavke v okviru navideznega združevanja denarnih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Popravki za odpise/delne odpise se uporabljajo samo v zvezi s posojili; prerazvrstitveni popravki se uporabljajo za vse. |
DEL 2
Statistika o elektronskem denarju
Tabela 1
Zahteve za mesečno statistično poročanje o elektronskem denarju, ki ga izdajo MFI, ki jim ni bilo odobreno odstopanje po členu 9(1) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33)
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
OBVEZNOSTI |
||||
9 Vloge (vse valute) |
|
|
|
|
9e Vloge (euro) |
|
|
|
|
9.1e Čez noč |
|
|
|
|
od tega: elektronski denar |
|
|
|
|
9.1.1e Elektronski denar na podlagi strojne opreme |
|
|
|
|
9.1.2e Elektronski denar na podlagi programske opreme |
|
|
|
|
9x Vloge (tuje valute) |
|
|
|
|
9.1x Čez noč |
|
|
|
|
od tega: elektronski denar |
|
|
|
|
9.1.1x Elektronski denar na podlagi strojne opreme |
|
|
|
|
9.1.2x Elektronski denar na podlagi programske opreme |
|
|
|
|
Tabela 2
Zahteve za letno statistično poročanje o elektronskem denarju, ki ga izdajo vse institucije za izdajo elektronskega denarja, ki niso kreditne institucije, ali manjše MFI, ki jim je bilo odobreno odstopanje po členu 9(1) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33)
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
CELOTNA SREDSTVA/CELOTNE OBVEZNOSTI |
||||
Celotna sredstva/obveznosti (vse valute) |
|
|
|
|
od tega: institucije za izdajo elektronskega denarja |
|
|
|
|
od tega: MFI razen kreditnih institucij |
|
|
|
|
od tega: MFI, ki jim je bilo odobreno odstopanje po členu 9(1) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) |
|
|
|
|
od tega: ne-MFI, ki izdajajo elektronski denar |
|
|
|
|
OBVEZNOSTI |
||||
9 Vloge (vse valute) |
|
|
|
|
9.1 Čez noč |
|
|
|
|
od tega: elektronski denar |
|
|
|
|
od tega: ki ga izdajo MFI razen kreditnih institucij |
|
|
|
|
od tega: ki ga izdajo MFI, ki jim je bilo odobreno odstopanje po členu 9(1) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) |
|
|
|
|
od tega: ki ga izdajo ne-MFI, ki izdajajo elektronski denar |
|
|
|
|
DEL 3
Statistika o poštnih žiro institucijah in centralni državi
Statistične zahteve o poštnih žiro institucijah in centralni državi zajemajo njihove denarne obveznosti v razmerju do rezidentov euroobmočja, ki niso denarne finančne institucije, ter imetja gotovine in vrednostnih papirjev, ki jih izdajo MFI euroobmočja. ►M4 NCB morajo ECB poročati podatke o neporavnanih zneskih v skladu s sistemom, določenim v Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1074/2013 (ECB/2013/39), in o popravkih tokov v skladu s tabelo 1 spodaj. ◄
Če se poročevalski sektor v določeni državi ne uporablja (npr. poštne žiro institucije, kakor so opredeljene v Uredbi (EU) št. 1074/2013 (ECB/2013/39), ne obstajajo, stanja centralne države pa so nepomembna), se lahko NCB odločijo, da tega niza podatkov ne bodo poročale.
Tabela 1
Podatki o poštnih žiro institucijah in podatki centralne države, postavke, za katere se zahtevajo mesečni popravki tokov (1)
POSTAVKE BILANCE STANJA |
Euroobmočje |
||||||||||||||||||||
MFI |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
|||||||||||||||||||
MFI |
Ne-MFI |
MFI |
Ne-MFI |
||||||||||||||||||
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
||||||||||||||||||
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država (S.1312+S.1313+S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država (S.1312+S.1313+S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
||||
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Gotovina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1e od tega: euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 Imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3x Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Delnice/enote SDT |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5e Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1e Čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2e Z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3e Na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 3 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.4e Repo posli |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5x Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1x Čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2x Z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3x Na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 3 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.4x Repo posli |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Prerazvrstitvene popravke je treba posredovati ECB za vsa polja; prevrednotovalne popravke, če so pomembni, samo za polja, označena z #. |
DEL 4
Pojasnjevalne postavke
Oddelek 1: Mesečne pojasnjevalne postavke za izpeljavo in oceno denarnih agregatov in protipostavk
Tabela 1 (*1)
Podatki ECB/NCB
|
Domači |
Euroobmočje razen domači |
Tujina |
Skupaj |
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
8. Gotovina v obtoku |
|
|
|
|
od tega: bankovci |
|
|
|
|
— Eurobankovci |
|
|
|
# |
— Bankovci v nacionalnih denominacijah |
|
|
|
# (1) |
od tega: kovanci |
|
|
|
|
— Kovanci, denominirani v eurih |
|
|
|
# |
— Kovanci v nacionalnih denominacijah |
|
|
|
# (1) |
11. Izdani dolžniški vrednostni papirji (2) |
|
|
|
|
Do 1 leta |
|
|
|
|
13. Kapital in rezerve |
|
|
|
|
od tega: lastniški kapital |
|
|
|
|
od tega: dobiček ali izguba v obračunskem obdobju |
|
|
|
|
od tega: prihodki in odhodki, pripoznani neposredno v kapitalu |
|
|
|
|
od tega: sredstva iz dohodka, ki se ne razdeli delničarjem |
|
|
|
|
od tega: rezervacije |
|
|
|
|
14. Preostale obveznosti |
|
|
|
|
od tega: obračunane obresti na vloge |
|
|
|
† |
od tega: tranzitne postavke |
|
|
|
† |
od tega: pasivne časovne razmejitve |
|
|
|
† |
od tega: izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
† |
od tega: obveznosti znotraj Eurosistema, povezane z razdelitvijo eurobankovcev |
|
|
||
SREDSTVA |
|
|
|
|
7. Preostala sredstva |
|
|
|
|
od tega: obračunane obresti na posojila |
|
|
|
† |
od tega: tranzitne postavke |
|
|
|
† |
od tega: aktivne časovne razmejitve |
|
|
|
† |
od tega: izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
† |
od tega: terjatve znotraj Eurosistema, povezane z razdelitvijo eurobankovcev |
|
|
||
(*1) Stanja je treba posredovati ECB za vsa polja; prerazvrstitvene popravke samo za polja, označena z #. Polja, označena s križcem (†), kažejo pojasnjevalne postavke nizke prioritete. (1) Bankovci in kovanci, denominirani v nekdanjih nacionalnih valutah, ki ostanejo neporavnani po sprejetju eura. Podatki bi se morali poročati za najmanj 12 mesecev po širitvi. (2) Dolžniške vrednostne papirje, ki jih izda NCB, je treba poročati samo, če pojav obstaja. (3) Neto pozicije do Eurosistema, ki nastanejo z (a) razdelitvijo eurobankovcev, ki jih izda ECB (8 % izdaj skupaj), in (b) uporabo mehanizma deleža v kapitalu. Neto upniške ali dolžniške pozicije posamezne NCB in ECB se morajo uvrstiti bodisi na stran sredstev bodisi na stran obveznosti bilance stanja v skladu s predznakom, tj. pozitivne neto pozicije do Eurosistema se morajo poročati na strani sredstev, negativne neto pozicije pa na strani obveznosti. |
Tabela 2 (*1)
Podatki drugih MFI
|
Domači |
Euroobmočje razen domači |
Tujina |
Skupaj |
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
9. Vloge |
|
|
|
|
Protipostavka na strani obveznosti za posojila, katerih pripoznanje ni bilo odpravljeno (1) |
† |
† |
† |
|
11. Izdani dolžniški vrednostni papirji (2) |
|
|
|
|
Do 1 leta |
# |
# |
# |
|
Euro |
# |
# |
# |
|
Tuje valute |
# |
# |
# |
|
Nad 1 letom in do 2 let |
# |
# |
# |
|
Euro |
# |
# |
# |
|
Tuje valute |
# |
# |
# |
|
13. Kapital in rezerve |
|
|
|
|
od tega: lastniški kapital |
|
|
|
|
od tega: dobiček ali izguba v obračunskem obdobju |
|
|
|
|
od tega: prihodki in odhodki, pripoznani neposredno v kapitalu |
|
|
|
|
od tega: sredstva iz dohodka, ki se ne razdeli delničarjem |
|
|
|
|
od tega: rezervacije |
|
|
|
|
14. Preostale obveznosti |
|
|
|
|
od tega: obračunane obresti na vloge |
|
|
|
† |
od tega: tranzitne postavke |
|
|
|
† |
od tega: pasivne časovne razmejitve |
|
|
|
† |
od tega: izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
† |
od tega: rezervacije |
|
|
|
|
SREDSTVA |
|
|
|
|
3. Imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
od tega: imetja lastnih dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
4. Lastniški kapital |
|
|
|
|
od tega: imetja lastnega lastniškega kapitala |
|
|
|
|
5. Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
od tega: imetja lastnih delnic/enot SDT |
|
|
|
|
7. Preostala sredstva |
|
|
|
|
od tega: obračunane obresti na posojila |
|
|
|
† |
od tega: tranzitne postavke |
|
|
|
† |
od tega: aktivne časovne razmejitve |
|
|
|
† |
od tega: izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
† |
(*1) Stanja je treba posredovati ECB za vsa polja; prerazvrstitvene in prevrednotovalne popravke samo za polja, označena z #. Polja, označena s križcem (†), kažejo pojasnjevalne postavke nizke prioritete. (1) Te postavke predstavljajo protipostavke na strani obveznosti za olistinjena posojila, katerih pripoznanje ni bilo odpravljeno v bilanci stanja MFI po veljavnih računovodskih standardih. (2) V skladu z dogovorom med ECB in NCB slednjim ni treba poročati tega niza informacij, kadar ECB uporabi alternativne vire podatkov. (3) Imetja lastnih delnic/enot SDT je treba poročati samo, če pojav obstaja. |
Oddelek 2: Mesečne pojasnjevalne postavke za izpeljavo informacij o ponderiranju za statistiko obrestnih mer MFI
Podatki drugih MFI (stanja)
V eurih denominirana posojila, ki jih druge MFI odobrijo navedenim podkategorijam „drugih rezidentov“ |
||||
SREDSTVA |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva itd. (S.14+S.15) |
||
Potrošniška posojila |
Posojila za nakup hiše |
Drugo (preostanek) |
||
A. Domači |
|
|
|
|
Posojila |
|
|
|
|
od tega euro |
|
|
|
|
Do 1 leta |
|
|
|
|
Nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
Nad 2 letoma in do 5 let |
|
|
|
|
Nad 5 let |
|
|
|
|
B. Druge države članice euroobmočja |
|
|
|
|
Posojila |
|
|
|
|
od tega euro |
|
|
|
|
Do 1 leta |
|
|
|
|
Nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
Nad 2 letoma in do 5 let |
|
|
|
|
Nad 5 let |
|
|
|
|
Oddelek 3: Četrtletne pojasnjevalne postavke za pripravo finančnih računov monetarne unije
Podatki NCB/ECB/drugih MFI (1) , (2)
|
Domači |
Euroobmočje razen domači |
Tujina |
Skupaj |
||||||||||
MFI |
Centralna država |
DFP |
Zavarovalne družbe |
Pokojninski skladi |
Nefinančne družbe |
MFI |
Centralna država |
DFP |
Zavarovalne družbe |
Pokojninski skladi |
Nefinančne družbe |
|||
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: obračunane obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: obračunane obresti na izdane dolžniške vrednostne papirje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: neto lastniški kapital gospodinjstev v rezervah pokojninskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# (2) |
od tega: računi prevrednotenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: obveznost do nerezidenčnih podružnic/pisarn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: računi popravkov obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: negativno stanje na računih prihodkov/izdatkov; dobiček/izguba tekočega leta/preteklih let; posli posojanja vrednostnih papirjev; kratke pozicije vrednostnih papirjev; depreciacija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 Imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: obračunane obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Do 1 leta |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
od tega: euro |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
Nad 1 letom |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
od tega: euro |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
5 Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
delnice, ki kotirajo na borzi |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
delnice, ki ne kotirajo na borzi |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
drug lastniški kapital |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
7 Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: obračunane obresti na imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: predplačilo zavarovalnih premij in škodne rezervacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# (4) |
od tega: računi prevrednotenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: terjatve/dokapitalizacije nerezidenčnih podružnic/pisarn |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: računi popravkov sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: pozitivno stanje na računih prihodkov/izdatkov; dobiček/izguba tekočega leta/preteklih let; lastne delnice; posli posojanja vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) V primeru, da se nekatere zahteve iz te tabele ne uporabljajo za bilance stanja NCB/ECB, jih je treba poročati samo za druge MFI. Stanja je treba posredovati ECB za vsa polja; prerazvrstitvene in prevrednotovalne popravke samo za polja, označena z #. (*2) DFP: DFP v tej tabeli se nanašajo na druge finančne posrednike razen zavarovalnih družb in pokojninskih skladov + izvajalce pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalce (S.125+S.126+S.127); Zavarovalne družbe (S.128); Pokojninski skladi (S.129); Nefinančne družbe (S.11). (1) Okvir za pripravo statistike bilance stanja MFI ne določa pravila za beleženje obračunanih obresti na izdane dolžniške vrednostne papirje in na imetja dolžniških vrednostnih papirjev. NCB bi morale poročati te obračunane obresti znotraj kategorije ustreznega instrumenta ali preostalih sredstev/preostalih obveznosti v skladu z nacionalnimi praksami. (2) Obveznosti MFI do gospodinjstev v obliki tehničnih rezervacij, oblikovanih za zagotavljanje pokojnin za zaposlene. To se običajno nanaša na pokojninske sklade za zaposlene, ki niso eksternalizirani neodvisni instituciji. (3) Ta polja se uporabljajo samo, kadar se postavke ne poročajo v ustrezni kategoriji v skladu z zahtevami Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) (npr. posli posojanja vrednostnih papirjev, kratke pozicije vrednostnih papirjev, lastne delnice), vendar znotraj preostalih sredstev/preostalih obveznosti. Te dodatne podpostavke omogočajo ECB, da po potrebi popravi podatke v finančnih računih monetarne unije. ECB bi bilo treba poročati pojasnjevalne informacije, ki pojasnijo vsebino teh sestavljenih postavk, če so na voljo. (4) Del bruto premij, ki jih plačajo MFI, ki se prenese v naslednje obračunsko obdobje, plus terjatve MFI, ki še niso poravnane. |
DEL 5
Statistika osnove za obvezne rezerve
Tabela 1
Podatki o postavkah bilance stanja, ki se zahtevajo za pripravo statistike o osnovi za obvezne rezerve
POSTAVKE BILANCE STANJA |
Svet Druge MFI euroobmočja, ki niso obvezniki za obvezne rezerve, ne-MFI euroobmočja in tujina |
Skupaj |
OBVEZNOSTI |
|
|
9 Vloge (vse valute) |
|
|
9.1 Čez noč |
R1 |
|
9.2 Z dogovorjeno zapadlostjo – do 2 let |
|
|
9.3 Na odpoklic z odpovednim rokom – do 2 let |
|
|
9 Vloge (vse valute) |
|
|
9.2 Z dogovorjeno zapadlostjo – nad 2 letoma |
R2 |
|
9.3 Na odpoklic z odpovednim rokom – nad 2 letoma |
|
|
9.4 Pogodbe o začasni prodaji |
R3 |
|
11 Izdani dolžniški vrednostni papirji (vse valute) |
|
|
Do 2 let |
R4 |
|
Nad 2 letoma (1) |
|
R5 |
(1) Dolžniški vrednostni papirji, izdani z dogovorjeno zapadlostjo nad dvema letoma, vključujejo tudi zneske vrednostnih papirjev, ki jih imajo druge kreditne institucije, ki so obvezniki za obvezne rezerve, ECB ali NCB sodelujočih držav članic. |
Tabela 2
Podatki o postavkah bilance stanja, ki se zahtevajo za kontrolne namene
|
A. Domači |
Nerazporejeni |
|
Pavšalna olajšava |
R6 |
Izračun pavšalne olajšave za kontrolne namene (R6):
Pavšalna olajšava: Olajšava velja za vsako kreditno institucijo. Vsaka kreditna institucija odšteje maksimalno pavšalno olajšavo, namenjeno znižanju administrativnih stroškov upravljanja zelo majhnih obveznih rezerv. Če je [osnova za obvezne rezerve × stopnja obveznih rezerv] manjša kot 100 000 EUR, je pavšalna olajšava enaka [osnova za obvezne rezerve × stopnja obveznih rezerv]. Če je [osnova za obvezne rezerve × stopnja obveznih rezerv] večja ali enaka 100 000 EUR, je pavšalna olajšava enaka 100 000 EUR. Institucije, ki jim je dovoljeno poročati statistične podatke glede njihove konsolidirane osnove za obvezne rezerve kot skupina (kakor je opredeljeno v oddelku 1 dela 2 Priloge III k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33)), morajo izpolnjevati obvezne rezerve preko ene izmed institucij v skupini, ki nastopa kot posrednik izključno za te institucije. V skladu s členom 11 Uredbe (ES) št. 1745/2003 (ECB/2003/9) je v slednjem primeru samo skupina kot celota upravičena do odštetja pavšalne olajšave.
Obvezne (ali „zahtevane“) rezerve se izračunajo, kot sledi:
Obvezne (ali „zahtevane“) rezerve = osnova za obvezne rezerve × stopnja obveznih rezerv – pavšalna olajšava.
Stopnja obveznih rezerv se uporablja v skladu z Uredbo (ES) št. 1745/2003 (ECB/2003/9).
DEL 6
Statistika makro razmerij
Podatki o postavkah bilanc stanja kreditnih institucij za pripravo makro razmerij
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
||
MFI |
Ne-MFI |
MFI |
Ne-MFI |
|||
OBVEZNOSTI |
||||||
11. Izdani dolžniški vrednostni papirji (vse valute) |
|
|
|
|
|
|
Do 2 let |
|
|
|
|
|
MR1 |
SREDSTVA |
||||||
3. Imetja dolžniških vrednostnih papirjev (vse valute) |
|
|
|
|
|
|
Do 2 let |
MR2 |
|
MR3 |
|
|
|
DEL 7
Statistika bilance stanja SDT
Tabela 1
SDT – Stanja
Četrtletni podatki
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
|||||||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI |
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI |
Skupaj |
Banke |
Ne-banke |
|||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
Država (S.13) |
Drugi rezidenti |
Skupaj |
Država (S.13) |
Drugi rezidenti |
Država |
Drugi nerezidenčni sektorji |
||||||||||||||||||||||||||
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država (S.1312+S.1313+S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država (S.1312+S.1313+S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Kapital & rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Skupaj valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote investicijskih skladov razen SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
od tega: izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
SDT – Prerazvrstitvê
Četrtletni podatki
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
|||||||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI |
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI |
Skupaj |
Banke |
Ne-banke |
|||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
Država (S.13) |
Drugi rezidenti |
Skupaj |
Država (S.13) |
Drugi rezidenti |
Država |
Drugi nerezidenčni sektorji |
||||||||||||||||||||||||||
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država (S.1312+S.1313+S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država (S.1312+S.1313+S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Kapital & rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Skupaj valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote investicijskih skladov razen SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
od tega: izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
SDT – Prevrednotenja
Četrtletni podatki
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
|||||||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI |
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI |
Skupaj |
Banke |
Ne-banke |
|||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
Država (S.13) |
Drugi rezidenti |
Skupaj |
Država (S.13) |
Drugi rezidenti |
Država |
Drugi nerezidenčni sektorji |
||||||||||||||||||||||||||
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država (S.1312+S.1313+S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
Centralna država (S.1311) |
Ostali sektor država (S.1312+S.1313+S.1314) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Kapital & rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Valute skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice/enote investicijskih skladov razen SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
od tega: izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Po členu 9(2) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) lahko NCB odobrijo odstopanje v zvezi s poročanjem prevrednotovalnih popravkov za SDT. Če so zadevni zneski pomembni, se od NCB kljub temu zahteva, da zagotovijo informacije po najboljših prizadevanjih. |
Tabela 2
SDT – Stanja
Četrtletni podatki
POSTAVKE BILANCE STANJA |
Vse valute |
Euro |
Druge valute |
||||||
|
GBP |
USD |
JPY |
CHF |
|||||
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
||
Posojila |
|
|
|
|
|
|
|
||
Tujina |
|
|
|
|
|
|
|
||
Imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
|
|
|
||
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
||
ki jih izdajo ne-MFI |
|
|
|
|
|
|
|
||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
||
ki jih izdajo ne-MFI |
|
|
|
|
|
|
|
||
Tujina |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
DEL 8
Strukturni finančni kazalniki
1. Število podružnic kreditnih institucij ob koncu referenčnega obdobja. Ta kazalnik mora vključevati samo podružnice, ki pripadajo kreditnim institucijam. Pisarne institucionalnih enot, ki same niso kreditne institucije, je treba izključiti, četudi spadajo v isto skupino kot kreditne institucije.
2. Število zaposlenih v kreditnih institucijah. Ta kazalnik se nanaša na povprečno število zaposlenih v kreditni instituciji v referenčnem letu. Zaposlene v finančnih institucijah, ki same niso kreditne institucije, je treba izključiti, četudi te institucije spadajo v isto skupino.
3. Delež petih največjih kreditnih institucij v celotnih sredstvih (CR5). Ta kazalnik se nanaša na koncentracijo bančnih poslov. NCB morajo za njegovo izpeljavo sprejeti naslednji nekonsolidiran agregiran pristop: (a) razvrstiti bilančne vsote vseh poročevalskih kreditnih institucij; in (b) izračunati (i) vsoto petih največjih bilančnih vsot; in (ii) vsoto vseh bilančnih vsot; ter (c) izračunati delež (i) glede na (ii). Podatki, ki jih je treba poročati ECB, morajo biti izraženi v odstotkih, npr. vrednost 72,4269 % je treba poročati kot 72,4296 in ne kot 0,7243. Čeprav se lahko sestava petih največjih bank v času spreminja, morajo NCB zagotoviti samo delež petih največjih kreditnih institucij v določenem trenutku (konec decembra v referenčnem letu).
4. Herfindahlov indeks (HI) za celotna sredstva kreditnih institucij. Podobno kot prejšnji kazalnik se ta nanaša na koncentracijo bančnih poslov. NCB morajo, kolikor je mogoče, uporabljati agregiran pristop. V tem primeru mora izračun Herfindahlovega indeksa vključevati agregirano bilanco stanja vsake kreditne institucije, ki je vključena v skupino, morda z uporabo računovodskih informacij, vsebovanih v letnih računovodskih izkazih teh institucij. Kadar vse kreditne institucije ne poročajo podatkov, je treba za te podatke izračunati oceno celotne vrednosti.
Herfindahlov indeks se izračuna tako, da se seštejejo kvadrati tržnih deležev vseh kreditnih institucij v bančnem sektorju, in se mora poročati ECB po naslednji formuli:
HI |
= |
, kjer je: |
n |
= |
skupno število kreditnih institucij v državi |
Xi |
= |
celotna sredstva kreditne institucije (KIi) |
X |
= |
= celotna sredstva vseh kreditnih institucij v državi |
5. Celotne investicije zavarovalnih družb ( 15 ). Ta kazalnik se nanaša na celotna finančna sredstva teh družb in se izračuna tako, da se od agregirane bilančne vsote odštejejo nefinančna sredstva, kot so osnovna sredstva. Če je potrebno, je treba izračunati oceno celotne vrednosti, da se zagotovi 100 % zajetje. Če ločene informacije o zavarovalniških družbah niso na voljo, se ta kazalnik lahko združi s kazalnikom „Celotna sredstva, s katerimi upravljajo pokojninski skladi“ v en kazalnik. NCB morajo v primeru „združenega“ beleženja vrste podatkov označiti.
6. Celotna sredstva, s katerimi upravljajo pokojninski skladi ( 16 ). Ta kazalnik se nanaša na agregirane bilančne vsote avtonomnih pokojninskih skladov. Če ločene informacije o pokojninskih skladih niso na voljo, se ta kazalnik lahko združi s kazalnikom „Celotne investicije zavarovalnih družb“ v en kazalnik. V tem primeru mora kazalnik „Celotna sredstva, s katerimi upravljajo pokojninski skladi“ zavzeti vrednost nič.
7. Število podružnic kreditnih institucij iz drugih držav EU. Ta kazalnik se nanaša na število podružnic v državi poročevalki, ki pripadajo kreditnim institucijam, rezidenčnim v drugih državah EU. Če ima kreditna institucija v določeni državi več kakor eno podružnico, se šteje kot ena. NCB morajo zagotoviti, da so podatki od konca leta 1999 skladni s podatki, ki se poročajo v okviru seznama MFI.
8. Celotna sredstva podružnic kreditnih institucij iz drugih držav EU. Ta kazalnik se nanaša na agregirano bilančno vsoto podružnic, ki jih zajema kazalnik „Število podružnic kreditnih institucij iz drugih držav EU“.
9. Število podrejenih družb kreditnih institucij iz drugih držav EU. Ta kazalnik se nanaša na število podrejenih družb v državi poročevalki, ki jih nadzira kreditna institucija, rezidenčna v drugih državah EU. Štejejo se lahko samo podrejene družbe, ki so tudi same kreditne institucije.
10. Celotna sredstva podrejenih družb kreditnih institucij iz drugih držav EU. Ta kazalnik se nanaša na agregirano bilančno vsoto podrejenih družb, ki jih zajema kazalnik „Število podrejenih družb kreditnih institucij iz drugih držav EU“.
11. Število podružnic kreditnih institucij iz držav zunaj EU. Ta kazalnik se nanaša na število podružnic, rezidenčnih v državi poročevalki, ki pripadajo kreditnim institucijam, rezidenčnim v državah, ki niso države članice EU. Če ima banka v določeni državi več kakor eno podružnico, se šteje kot ena. NCB morajo zagotoviti, da so podatki skladni s podatki, ki se poročajo v okviru seznama MFI.
12. Celotna sredstva podružnic kreditnih institucij iz držav zunaj EU. Ta kazalnik se nanaša na agregirano bilančno vsoto podružnic, ki jih zajema kazalnik „Število podružnic kreditnih institucij iz držav zunaj EU“.
13. Število podrejenih družb kreditnih institucij iz držav zunaj EU. Ta kazalnik se nanaša na število podrejenih družb, rezidenčnih v državi poročevalki, ki jih nadzirajo kreditne institucije, rezidenčne v državah, ki niso države članice.
14. Celotna sredstva podrejenih družb kreditnih institucij iz držav zunaj EU. Ta kazalnik se nanaša na agregirano bilančno vsoto podrejenih družb, ki jih zajema kazalnik „Število podrejenih družb kreditnih institucij iz držav zunaj EU“.
15. Število podružnic kreditnih institucij iz drugih držav članic euroobmočja. Ta kazalnik se nanaša na število podružnic, rezidenčnih v državi poročevalki, ki pripadajo kreditnim institucijam, rezidenčnim v drugih državah članicah euroobmočja. Če ima banka v določeni državi več kakor eno podružnico, se šteje kot ena. NCB morajo zagotoviti, da so podatki skladni s podatki, ki se poročajo v okviru seznama MFI.
16. Celotna sredstva podružnic kreditnih institucij iz drugih držav članic euroobmočja. Ta kazalnik se nanaša na agregirano bilančno vsoto podružnic, ki jih zajema kazalnik „Število podružnic kreditnih institucij iz drugih držav članic euroobmočja“.
17. Število podrejenih družb kreditnih institucij iz drugih držav članic euroobmočja. Ta kazalnik se nanaša na število podrejenih družb, rezidenčnih v državi poročevalki, ki jih nadzirajo kreditne institucije, rezidenčne v drugih državah članicah euroobmočja.
18. Celotna sredstva podrejenih družb kreditnih institucij iz drugih držav članic euroobmočja. Ta kazalnik se nanaša na agregirano bilančno vsoto podrejenih družb, ki jih zajema kazalnik „Število podrejenih družb kreditnih institucij iz drugih držav članic euroobmočja“.
Tabela 1
Strukturni finančni kazalniki (stanja)
Strukturni kazalniki |
1. Domače območje |
2. Druge države EU |
3. Države zunaj EU |
4. Druge sodelujoče države članice |
|||
Kreditne institucije |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
Kreditne institucije |
Kreditne institucije |
Kreditne institucije |
|||
Skupaj |
Zavarovalne družbe |
Pokojninski skladi |
|||||
Število zaposlenih v kreditnih institucijah |
S1 |
|
|
|
|
|
|
Število podružnic kreditnih institucij |
S2 |
|
|
|
S3 |
S4 |
S5 |
Število podrejenih družb kreditnih institucij |
|
|
|
|
S6 |
S7 |
S8 |
Herfindahlov indeks za skupna sredstva kreditnih institucij |
S9 |
|
|
|
|
|
|
Delež petih največjih kreditnih institucij v celotnih sredstvih (CR5) |
S10 |
|
|
|
|
|
|
Celotna sredstva |
|
S11 |
S12 |
S13 |
|
|
|
Celotna sredstva podružnic |
|
|
|
|
S14 |
S15 |
S16 |
Celotna sredstva podrejenih družb |
|
|
|
|
S17 |
S18 |
S19 |
Tabela 2
Strukturni finančni kazalniki (popravki tokov)
Strukturni kazalniki |
1. Domače območje |
2. Druge države EU |
3. Države zunaj EU |
4. Druge sodelujoče države članice |
|||
Kreditne institucije |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
Kreditne institucije |
Kreditne institucije |
Kreditne institucije |
|||
Skupaj |
Zavarovalne družbe |
Pokojninski skladi |
|||||
Prerazvrstitve in drugi popravki |
|||||||
Celotna sredstva |
|
S20 |
S21 |
S22 |
|
|
|
Celotna sredstva podružnic |
|
|
|
|
S23 |
S24 |
S25 |
Celotna sredstva podrejenih družb |
|
|
|
|
S26 |
S27 |
S28 |
Drugi prevrednotovalni popravki |
|||||||
Celotna sredstva |
|
S29 |
S30 |
S31 |
|
|
|
Celotna sredstva podružnic |
|
|
|
|
S32 |
S33 |
S34 |
Celotna sredstva podrejenih družb |
|
|
|
|
S35 |
S36 |
S37 |
DEL 9
Letni konsolidirani bančni podatki – poročevalci |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Poročevalska populacija |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Število samostojnih kreditnih institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število kreditnih institucij, konsolidiranih v bančnih skupinah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število bančnih skupin |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupno število kreditnih institucij* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – MSRP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Konsolidiran izkaz poslovnega izida |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Prihodki iz obresti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, namenjena trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, pripoznana po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in terjatve* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem, obrestno tveganje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz obresti od obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za obresti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančne obveznosti, namenjene trgovanju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti prek poslovnega izida) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem, obrestno tveganje) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Druge obveznosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za obresti od sredstev) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Stroški osnovnega kapitala, vračljivega na zahtevo) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz nadomestil in provizij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za nadomestila in provizije) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz odprave pripoznanja finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz finančnih sredstev in obveznosti, pripoznanih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz obračunavanja varovanja pred tveganjem, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tečajne razlike, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz odprave pripoznanja sredstev brez sredstev v posesti za prodajo, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi poslovni prihodki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi poslovni odhodki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Stroški dela) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Amortizacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervacije ali (–) odprava rezervacij) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Prevzete obveznosti in dana jamstva) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Druge rezervacije) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve finančnih sredstev, ki niso merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančna sredstva, merjena po nabavni vrednosti [lastniški kapital, ki ne kotira na borzi]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Posojila in terjatve [vključno s finančnim leasingom]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančne naložbe v posesti do zapadlosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev naložb v podrejene družbe, skupna podjetja in pridružena podjetja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev nefinančnih sredstev) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nepremičnine, naprave in oprema) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Naložbene nepremičnine) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Dobro ime) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Neopredmetena sredstva [razen dobrega imena]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugo) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slabo ime, pripoznano v poslovnem izidu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delež dobička ali (–) izgube iz naložb v podrejene družbe, skupna podjetja in pridružena podjetja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz nekratkoročnih sredstev in skupin za odtujitev v posesti za prodajo, ki ne štejejo kot ustavljeno poslovanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PRED OBDAVČITVIJO IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodek za davek ali (–) prihodek iz davka, povezan s poslovnim izidom iz rednega poslovanja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PO OBDAVČITVI IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba po obdavčitvi iz ustavljenega poslovanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba pred obdavčitvijo iz ustavljenega poslovanja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodek za davek ali (–) prihodek iz davka, povezan z ustavljenim poslovanjem) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA POSLOVNEGA LETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki se pripiše manjšinskim deležem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki se pripiše lastnikom nadrejene družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Konsolidiran izkaz poslovnega izida |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Prihodki iz obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za obresti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz nadomestil in provizij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za nadomestila in provizije) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz odprave pripoznanja finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz finančnih sredstev in obveznosti, pripoznanih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz netrgovalnih finančnih sredstev in obveznosti, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz obračunavanja varovanja pred tveganjem, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tečajne razlike, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz odprave pripoznanja naložb v podrejene družbe, skupna podjetja in pridružena podjetja, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz odprave pripoznanja sredstev brez sredstev v posesti za prodajo, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi poslovni prihodki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi poslovni odhodki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Stroški dela) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Amortizacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervacije ali (–) odprava rezervacij) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Prevzete obveznosti in dana jamstva) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Druge rezervacije) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Povečanje ali (–) zmanjšanje rezervacij za splošna bančna tveganja, neto) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve finančnih sredstev, ki niso merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev naložb v podrejene družbe, skupna podjetja in pridružena podjetja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev nefinančnih sredstev) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nepremičnine, naprave in oprema) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Naložbene nepremičnine) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Dobro ime) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Neopredmetena sredstva [razen dobrega imena]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugo) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Slabo ime, pripoznano v poslovnem izidu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delež dobička ali (–) izgube iz naložb v podrejene družbe, skupna podjetja in pridružena podjetja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz nekratkoročnih sredstev in skupin za odtujitev v posesti za prodajo, ki ne štejejo kot ustavljeno poslovanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PRED OBDAVČITVIJO IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodek za davek ali (–) prihodek iz davka, povezan s poslovnim izidom iz rednega poslovanja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PO OBDAVČITVI IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izredni dobiček ali (–) izguba po obdavčitvi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izredni dobiček ali izguba pred obdavčitvijo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodek za davek ali (–) prihodek iz davka, povezan z izrednim dobičkom ali izgubo) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA POSLOVNEGA LETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki se pripiše manjšinskim deležem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki se pripiše lastnikom nadrejene družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – ne po FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Konsolidiran izkaz poslovnega izida |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Neto prihodki iz obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za obresti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto prihodki iz nadomestil in provizij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz nadomestil in provizij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za nadomestila in provizije) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trgovanje in devizno poslovanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi poslovni prihodki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi poslovni odhodki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Stroški dela) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Amortizacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervacije ali (–) odprava rezervacij) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve finančnih sredstev, ki niso merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev nefinančnih sredstev) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PRED OBDAVČITVIJO IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PO OBDAVČITVI IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA POSLOVNEGA LETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – celotni vzorec |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Konsolidiran izkaz poslovnega izida |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Neto prihodki iz obresti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto prihodki iz nadomestil in provizij* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trgovanje in devizno poslovanje* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi poslovni prihodki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Skupaj poslovni odhodki)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PO OBDAVČITVI IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA POSLOVNEGA LETA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – MSRP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Donosnost lastniškega kapitala (RoE) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Donosnost lastniškega kapitala (RoE) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – ne po FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Donosnost lastniškega kapitala (RoE) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – celotni vzorec |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Donosnost lastniškega kapitala (RoE) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število institucij z donosnostjo lastniškega kapitala > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% skupnih bančnih sredstev institucij z donosnostjo lastniškega kapitala > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – MSRP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralni banki in druge vloge na vpogled |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, namenjena trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, pripoznana po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Naložbe v pridružene družbe, podrejene družbe in skupna podjetja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opredmetena sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neopredmetena sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve za davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve za odmerjeni davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve za odloženi davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekratkoročna sredstva in skupine za odtujitev v posesti za prodajo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ SREDSTVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kratke pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne obveznosti, namenjene trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Davčne obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obveznosti za odmerjeni davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obveznosti za odloženi davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osnovni kapital, vračljiv na zahtevo (npr. zadružni deleži) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev v posesti za prodajo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Lastniški kapital in manjšinski deleži |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani lastniški instrumenti razen kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zadržani dobiček |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revalorizacijske rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Lastne delnice) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali izguba, ki se pripiše lastnikom nadrejene družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Vmesne dividende) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Manjšinski deleži |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Posojilne obveznosti, finančna jamstva in druge obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dani |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojilne obveznosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna jamstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prejeti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojilne obveznosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna jamstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralni banki in druge vloge na vpogled |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, namenjena trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netrgovalna neizvedena finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netrgovalna neizvedena finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek lastniškega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netrgovalni dolžniški instrumenti, merjeni z metodo na podlagi nabavne vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga netrgovalna neizvedena finančna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Naložbe v pridružene družbe, podrejene družbe in skupna podjetja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opredmetena sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neopredmetena sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve za davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve za odmerjeni davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve za odloženi davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekratkoročna sredstva in skupine za odtujitev v posesti za prodajo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ SREDSTVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kratke pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne obveznosti, namenjene trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netrgovalne neizvedene finančne obveznosti, merjene z metodo na podlagi nabavne vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Davčne obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obveznosti za odmerjeni davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obveznosti za odloženi davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osnovni kapital, vračljiv na zahtevo (npr. zadružni deleži) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev v posesti za prodajo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Lastniški kapital in manjšinski deleži |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani lastniški instrumenti razen kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zadržani dobiček |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revalorizacijske rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Presežki iz prevrednotenja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prve konsolidacijske razlike |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Lastne delnice) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali izguba, ki se pripiše lastnikom nadrejene družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Vmesne dividende) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Manjšinski deleži |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Posojilne obveznosti, finančna jamstva in druge obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dani |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojilne obveznosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna jamstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prejeti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojilne obveznosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna jamstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – ne po FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralni banki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalne postavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, namenjena trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Naložbe v pridružene družbe, podrejene družbe in skupna podjetja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Lastniški kapital in manjšinski deleži |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – celotni vzorec |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralni banki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ SREDSTVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalne postavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, namenjena trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Naložbe v pridružene družbe, podrejene družbe in skupna podjetja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Vloge* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Lastniški kapital in manjšinski deleži |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – MSRP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Pojasnjevalne postavke |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Podrejene finančne obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Pojasnjevalne postavke |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Podrejene finančne obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – ne po FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – celotni vzorec |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – kakovost sredstev – poročevalci FINREP (MSRP in GAAP) |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Restrukturirane izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji – bruto knjigovodska vrednost izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja, od tega v poskusni dobi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja, od tega v poskusni dobi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije – donosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije – nedonosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – bruto knjigovodska vrednost izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja, od tega v poskusni dobi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja, od tega v poskusni dobi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije – donosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije – nedonosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti – nezapadle ali zapadle <= 30 dni |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti – zapadle > 30 dni <= 60 dni |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti – zapadle > 60 dni <= 90 dni |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti – majhna verjetnost plačila, nezapadle ali zapadle <= 90 dni |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti – zapadle > 90 dni <= 180 dni |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti – zapadle > 180 dni <= 1 leto |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti – zapadle > 1 leto |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti – od tega: neplačane |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije v zvezi z donosnimi izpostavljenostmi |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije v zvezi z nedonosnimi izpostavljenostmi |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Prejeto zavarovanje s premoženjem za nedonosne izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Prejeta finančna jamstva za nedonosne izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – kakovost sredstev – MSRP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Oslabljeni dolžniški instrumenti – skupna bruto knjigovodska vrednost oslabljenih sredstev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Oslabljeni dolžniški instrumenti – popravki za individualno ocenjena finančna sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Oslabljeni dolžniški instrumenti – popravki za kolektivno ocenjena finančna sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Oslabljeni dolžniški instrumenti – popravki za nastale in neporočane izgube |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – kakovost sredstev – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Oslabljeni dolžniški instrumenti – netrgovalni dolžniški instrumenti, merjeni z metodo na podlagi nabavne vrednosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost oslabljenih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Popravki za individualno ocenjena finančna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Popravki za kolektivno ocenjena finančna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – kakovost sredstev – ne po FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Nedonosne izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Bruto knjigovodska vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Donosne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedonosne izpostavljenosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Restrukturirane izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – geografska koncentracija |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupaj vrednost originalne izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Združene države) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hongkong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kitajska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švica) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mehika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Avstralija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turčija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruska federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanski otoki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Južna Koreja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Južna Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalne postavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedomača originalna izpostavljenost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj originalna izpostavljenost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupaj neplačane izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Združene države) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hongkong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kitajska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švica) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mehika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Avstralija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turčija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruska federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanski otoki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Južna Koreja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Južna Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupaj vrednost izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Združene države) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hongkong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kitajska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švica) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mehika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Avstralija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turčija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruska federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanski otoki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Južna Koreja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Južna Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupaj izpostavljenosti, zavarovane s stanovanjskimi nepremičninami |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države zunaj EU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupaj izpostavljenosti, zavarovane s poslovnimi nepremičninami |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države zunaj EU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – geografska koncentracija – poročevalci FINREP (MSRP in GAAP) |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Domače dejavnosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za obresti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Poslovni izid poslovnega leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Nedomače dejavnosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za obresti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Poslovni izid poslovnega leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – koncentracija nasprotne stranke |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Velike izpostavljenosti (skupaj) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Velike izpostavljenosti (skupaj) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velike izpostavljenosti – več kot 10 % kapitala ali 300 milijonov EUR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velike izpostavljenosti – institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velike izpostavljenosti – neregulirani finančni subjekti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – koncentracija nasprotne stranke – poročevalci FINREP (MSRP in GAAP) |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do centralnih bank |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Na vpogled [zahtevo] s kratkim odpovednim rokom [transakcijski račun] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolg po kreditnih karticah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančni leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila z začasnim odkupom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Predujmi, ki niso posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POSOJILA IN PREDUJMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do držav |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Na vpogled [zahtevo] s kratkim odpovednim rokom [transakcijski račun] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolg po kreditnih karticah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odkupljene terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančni leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila z začasnim odkupom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Predujmi, ki niso posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POSOJILA IN PREDUJMI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila [posojila, zavarovana z nepremičninami] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do kreditnih institucij |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Na vpogled [zahtevo] s kratkim odpovednim rokom [transakcijski račun] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolg po kreditnih karticah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odkupljene terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančni leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila z začasnim odkupom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Predujmi, ki niso posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POSOJILA IN PREDUJMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila [posojila, zavarovana z nepremičninami] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do drugih finančnih družb |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Na vpogled [zahtevo] s kratkim odpovednim rokom [transakcijski račun] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolg po kreditnih karticah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odkupljene terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančni leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila z začasnim odkupom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Predujmi, ki niso posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POSOJILA IN PREDUJMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila [posojila, zavarovana z nepremičninami] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalne postavke: najvišji znesek zavarovanja/jamstva, ki se lahko upošteva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila, zavarovana z nepremičninami |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prejeta finančna jamstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do nefinančnih družb |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Na vpogled [zahtevo] s kratkim odpovednim rokom [transakcijski račun] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolg po kreditnih karticah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odkupljene terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančni leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila z začasnim odkupom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Predujmi, ki niso posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POSOJILA IN PREDUJMI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila [posojila, zavarovana z nepremičninami] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: posojila za financiranje projektov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalne postavke: najvišji znesek zavarovanja/jamstva, ki se lahko upošteva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila, zavarovana z nepremičninami |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prejeta finančna jamstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do gospodinjstev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Na vpogled [zahtevo] s kratkim odpovednim rokom [transakcijski račun] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolg po kreditnih karticah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odkupljene terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančni leasing |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila z začasnim odkupom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Predujmi, ki niso posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POSOJILA IN PREDUJMI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila [posojila, zavarovana z nepremičninami] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: potrošniški krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: posojila za nakup hiše |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalne postavke: najvišji znesek zavarovanja/jamstva, ki se lahko upošteva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila, zavarovana z nepremičninami |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prejeta finančna jamstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Posojila in predujmi nefinančnim družbam – bruto knjigovodska vrednost |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
A Kmetijstvo in lov, gozdarstvo, ribištvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B Rudarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C Predelovalne dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
D Oskrba z električno energijo, plinom in paro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
E Oskrba z vodo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F Gradbeništvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
G Trgovina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
H Promet in skladiščenje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I Gostinstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J Informacijske in komunikacijske dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
L Poslovanje z nepremičninami |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M Strokovne, znanstvene in tehnične dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N Druge raznovrstne poslovne dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
O Dejavnost javne uprave in obrambe, dejavnost obvezne socialne varnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
P Izobraževanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q Zdravstvo in socialno varstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R Kulturne, razvedrilne in rekreacijske dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S Druge dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Posojila in predujmi nefinančnim družbam – akumulirane oslabitve ali akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
A Kmetijstvo in lov, gozdarstvo, ribištvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B Rudarstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C Predelovalne dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
D Oskrba z električno energijo, plinom in paro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
E Oskrba z vodo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F Gradbeništvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
G Trgovina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
H Promet in skladiščenje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I Gostinstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J Informacijske in komunikacijske dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
L Poslovanje z nepremičninami |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M Strokovne, znanstvene in tehnične dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N Druge raznovrstne poslovne dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
O Dejavnost javne uprave in obrambe, dejavnost obvezne socialne varnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
P Izobraževanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q Zdravstvo in socialno varstvo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R Kulturne, razvedrilne in rekreacijske dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S Druge dejavnosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – koncentracija financiranja – poročevalci FINREP (MSRP in GAAP) |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost (FINREP-MSRP) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kratke pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Potrdila o vlogah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Listinjeni vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krite obveznice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hibridne pogodbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertibilni sestavljeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertibilni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANČNE OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost (FINREP-GAAP) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kratke pozicije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transakcijski računi / vloge čez noč |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pogodbe o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Potrdila o vlogah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Listinjeni vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krite obveznice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hibridne pogodbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertibilni sestavljeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertibilni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANČNE OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupni prejeti znesek |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Depozitno financiranje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na vpogled |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vezane vloge s prvotno zapadlostjo < 30 dni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vezane vloge s prvotno zapadlostjo > 30 dni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varčevalni računi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grosistično financiranje* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nezavarovano |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovano* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – likvidnost in financiranje |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Likvidna sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
NEPRILAGOJENA LIKVIDNA SREDSTVA SKUPAJ* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprilagojena sredstva STOPNJE 1 skupaj brez izjemno visokokakovostnih kritih obveznic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezerve centralne banke, ki se lahko sprostijo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sredstva centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sredstva enot centralne ravni države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga likvidna sredstva, ki se lahko vključijo v kategorijo Izpostavljenosti do centralne banke ali Izpostavljenosti z javnim jamstvom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprilagojene izjemno visokokakovostne krite obveznice STOPNJE 1 skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprilagojena sredstva STOPNJE 2A skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprilagojena sredstva STOPNJE 2B skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
LIKVIDNOSTNO KRITJE |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Likvidnostni blažilnik* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto likvidnostni odliv* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Znesek sredstev izjemno visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek sredstev visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek drugih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – sredstva iz člena 416 |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Znesek sredstev izjemno visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek sredstev visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek drugih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – vrednostni papirji in instrumenti denarnega trga, ki se ne poročajo v postavki 1.1 in ki izpolnjujejo pogoje za stopnjo kreditne kakovosti 1 v skladu s členom 122 |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Znesek sredstev izjemno visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek sredstev visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek drugih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – vrednostni papirji in instrumenti denarnega trga, ki se ne poročajo v postavki 1.1 in ki izpolnjujejo pogoje za stopnjo kreditne kakovosti 2 v skladu s členom 122 |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Znesek sredstev izjemno visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek sredstev visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek drugih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – drugi vrednostni papirji in instrumenti denarnega trga, ki se ne poročajo drugje |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Znesek sredstev izjemno visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek sredstev visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek drugih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – lastniški vrednostni papirji nefinančnih subjektov, ki so vključeni v glavne borzne indekse priznane borze |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Znesek sredstev izjemno visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek sredstev visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek drugih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – drugi lastniški vrednostni papirji |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Znesek sredstev izjemno visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek sredstev visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek drugih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – zlato |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Znesek sredstev izjemno visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek sredstev visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek drugih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – druge plemenite kovine |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Znesek sredstev izjemno visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek sredstev visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek drugih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – neobnovljiva posojila in terjatve |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – neobnovljiva posojila in terjatve, ki se poročajo v postavki 1.9 in so zavarovani z nepremičninami |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – terjatve iz naslova izvedenih finančnih instrumentov |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – vsa druga sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – sredstva, ki se odbijejo od kapitala in ne potrebujejo stabilnega financiranja |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – nečrpane odobrene kreditne obveznosti, ki izpolnjujejo pogoje za „srednje tveganje“ ali „srednje/nizko tveganje“ iz Priloge I |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE – kapital ob upoštevanju odbitkov, kadar je to ustrezno |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE – vloge na drobno |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE – obveznosti do strank, ki niso finančne stranke |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE – obveznosti do finančnih strank |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE – obveznosti, ki izhajajo iz izdanih vrednostnih papirjev in izpolnjujejo pogoje za obravnavo iz člena 129(4) ali (5) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE – obveznosti, ki izhajajo iz vrednostnih papirjev, kakor so opredeljeni v členu 52(4) Direktive 2009/65/ES |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE – druge obveznosti, ki izhajajo iz izdanih vrednostnih papirjev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE – obveznosti iz naslova izvedenih finančnih instrumentov |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE – vse druge obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – obremenitev sredstev |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost obremenjenih sredstev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: krite obveznice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: listinjeni vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost obremenjenih sredstev, od tega: ki jih izdajo drugi subjekti v skupini |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: krite obveznice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: listinjeni vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost obremenjenih sredstev, od tega: ki so primerna za centralne banke |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: krite obveznice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: listinjeni vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost neobremenjenih sredstev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: krite obveznice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: listinjeni vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost neobremenjenih sredstev, od tega: ki jih izdajo drugi subjekti v skupini |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: krite obveznice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: listinjeni vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost neobremenjenih sredstev, od tega: ki so primerna za centralne banke |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: krite obveznice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: listinjeni vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Zavarovanje s premoženjem, ki ga prejme poročevalska institucija |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Poštena vrednost prejetega obremenjenega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Poštena vrednost prejetega neobremenjenega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, ki se lahko obremenijo* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – kapital, zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti in kapitalska ustreznost |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Tabela x.x |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TEMELJNI KAPITAL* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalski instrumenti, sprejemljivi kot navadni lastniški temeljni kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani kapitalski instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalna postavka: kapitalski instrumenti, ki niso sprejemljivi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Lastni instrumenti navadnega lastniškega temeljnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Dejanske ali pogojne obveznosti nakupa lastnih instrumentov navadnega lastniškega temeljnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zadržani dobiček |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zadržani dobiček preteklih let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Priznan dobiček ali izguba |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilagoditve navadnega lastniškega temeljnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akumulirani drugi vseobsegajoči donos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervacije za splošna bančna tveganja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prehodne prilagoditve zaradi kapitalskih instrumentov navadnega lastniškega temeljnega kapitala, za katere se uporabljajo predhodna pravila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Manjšinski delež, pripoznan v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prehodne prilagoditve zaradi dodatnih manjšinskih deležev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilagoditve navadnega lastniškega temeljnega kapitala zaradi bonitetnih filtrov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge prehodne prilagoditve navadnega lastniškega temeljnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sestavine ali odbitki navadnega lastniškega temeljnega kapitala – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odbitki od navadnega lastniškega temeljnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Dobro ime |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Druga neopredmetena sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in ne izhajajo iz začasnih razlik, zmanjšane za povezane obveznosti za davek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Primanjkljaj popravkov zaradi kreditnega tveganja glede na pričakovane izgube v okviru pristopa IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Sredstva pokojninskega sklada z določenimi pravicami |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Presežek odbitka od postavk dodatnega temeljnega kapitala nad dodatnim temeljnim kapitalom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNI TEMELJNI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalski instrumenti, sprejemljivi kot dodatni temeljni kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani kapitalski instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalna postavka: kapitalski instrumenti, ki niso sprejemljivi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Lastni instrumenti dodatnega temeljnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Dejanske ali pogojne obveznosti nakupa lastnih instrumentov dodatnega temeljnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prehodne prilagoditve zaradi kapitalskih instrumentov dodatnega temeljnega kapitala, za katere se uporabljajo predhodna pravila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instrumenti, ki jih izdajo podrejene družbe in so pripoznani v dodatnem temeljnem kapitalu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prehodne prilagoditve zaradi dodatnega pripoznanja v instrumentih dodatnega temeljnega kapitala, ki jih izdajo podrejene družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Presežek odbitka od postavk dodatnega kapitala nad dodatnim kapitalom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge prehodne prilagoditve dodatnega temeljnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Presežek odbitka od postavk dodatnega temeljnega kapitala nad dodatnim temeljnim kapitalom (odbito v navadnem lastniškem temeljnem kapitalu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Dodatni odbitki dodatnega temeljnega kapitala v skladu s členom 3 Uredbe (EU) št. 575/2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sestavine ali odbitki dodatnega temeljnega kapitala – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalski instrumenti in podrejena posojila, sprejemljivi kot dodatni kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani kapitalski instrumenti in podrejena posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalna postavka: kapitalski instrumenti in podrejena posojila, ki niso sprejemljivi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vplačani presežek kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Lastni instrumenti dodatnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Dejanske ali pogojne obveznosti nakupa lastnih instrumentov dodatnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prehodne prilagoditve zaradi kapitalskih instrumentov dodatnega kapitala in podrejenih posojil, za katere se uporabljajo predhodna pravila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Instrumenti, ki jih izdajo podrejene družbe in so pripoznani v dodatnem kapitalu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prehodne prilagoditve zaradi dodatnega pripoznanja v dodatnem kapitalu instrumentov, ki jih izdajo podrejene družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Presežek rezervacij nad sprejemljivimi pričakovanimi izgubami v okviru pristopa IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Splošni popravki zaradi kreditnega tveganja v okviru standardiziranega pristopa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge prehodne prilagoditve dodatnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Presežek odbitka od postavk dodatnega kapitala nad dodatnim kapitalom (odbito v dodatnem temeljnem kapitalu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(–) Dodatni odbitki dodatnega kapitala v skladu s členom 3 Uredbe (EU) št. 575/2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sestavine ali odbitki dodatnega kapitala – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – kapital, zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti in kapitalska ustreznost |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Originalna izpostavljenost pred uporabo konverzijskih faktorjev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
ZNESKI TVEGANJU PRILAGOJENIH IZPOSTAVLJENOSTI ZA KREDITNO TVEGANJE, KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE IN TVEGANJE ZMANJŠANJA VREDNOSTI TER PROSTE IZROČITVE* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standardizirani pristop |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kategorije izpostavljenosti po standardiziranem pristopu brez pozicij v listinjenju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav ali centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do regionalnih držav ali lokalnih oblasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do subjektov javnega sektorja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do multilateralnih razvojnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do mednarodnih organizacij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na nepremičninah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neplačane izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Postavke, povezane z zelo visokim tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova kritih obveznic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve do institucij in podjetij s kratkoročno bonitetno oceno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova kolektivnih naložbenih podjemov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge postavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicije v listinjenju po standardiziranem pristopu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop IRB, kadar se ne uporabijo lastne ocene LGD niti konverzijski faktorji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav in centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – posebni kreditni aranžmaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop IRB, kadar se uporabijo lastne ocene LGD in/ali konverzijski faktorji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav in centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – posebni kreditni aranžmaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – zavarovane z nepremičninami MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – zavarovane z nepremičninami podjetij, ki niso MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – kvalificirane revolving |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – druga MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – druga podjetja, ki niso MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov po pristopu IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicije v listinjenju po pristopu IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Popravki vrednosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Standardizirani pristop |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kategorije izpostavljenosti po standardiziranem pristopu brez pozicij v listinjenju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav ali centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do regionalnih držav ali lokalnih oblasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do subjektov javnega sektorja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do multilateralnih razvojnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do mednarodnih organizacij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na nepremičninah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neplačane izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Postavke, povezane z zelo visokim tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova kritih obveznic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve do institucij in podjetij s kratkoročno bonitetno oceno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova kolektivnih naložbenih podjemov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge postavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicije v listinjenju po standardiziranem pristopu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop IRB, kadar se ne uporabijo lastne ocene LGD niti konverzijski faktorji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav in centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – posebni kreditni aranžmaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop IRB, kadar se uporabijo lastne ocene LGD in/ali konverzijski faktorji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav in centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – posebni kreditni aranžmaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – zavarovane z nepremičninami MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – zavarovane z nepremičninami podjetij, ki niso MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – kvalificirane revolving |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – druga MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – druga podjetja, ki niso MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicije v listinjenju po pristopu IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM / SKUPNI ZNESEK IZPOSTAVLJENOSTI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESKI TVEGANJU PRILAGOJENIH IZPOSTAVLJENOSTI ZA KREDITNO TVEGANJE, KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE IN TVEGANJE ZMANJŠANJA VREDNOSTI TER PROSTE IZROČITVE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standardizirani pristop |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kategorije izpostavljenosti po standardiziranem pristopu brez pozicij v listinjenju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav ali centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do regionalnih držav ali lokalnih oblasti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do subjektov javnega sektorja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do multilateralnih razvojnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do mednarodnih organizacij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na nepremičninah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neplačane izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Postavke, povezane z zelo visokim tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova kritih obveznic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terjatve do institucij in podjetij s kratkoročno bonitetno oceno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova kolektivnih naložbenih podjemov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge postavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicije v listinjenju po standardiziranem pristopu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop IRB, kadar se ne uporabijo lastne ocene LGD niti konverzijski faktorji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav in centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – posebni kreditni aranžmaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop IRB, kadar se uporabijo lastne ocene LGD in/ali konverzijski faktorji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav in centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – posebni kreditni aranžmaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – zavarovane z nepremičninami MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – zavarovane z nepremičninami podjetij, ki niso MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – kvalificirane revolving |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – druga MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – druga podjetja, ki niso MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov po pristopu IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicije v listinjenju po pristopu IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva iz naslova nekreditnih obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek izpostavljenosti tveganjem za prispevke v jamstveni sklad centralne nasprotne stranke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM PORAVNAVE/IZROČITVE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM ZA POZICIJSKO IN VALUTNO TVEGANJE TER TVEGANJE SPREMEMBE CEN BLAGA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek izpostavljenosti tveganjem za pozicijsko in valutno tveganje ter tveganje spremembe cen blaga po standardiziranem pristopu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tržni dolžniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blago |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek izpostavljenosti tveganjem za pozicijsko in valutno tveganje ter tveganje spremembe cen blaga po notranjih modelih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM ZA OPERATIVNO TVEGANJE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Enostavni pristop za operativno tveganje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standardizirani / alternativni standardizirani pristop za operativno tveganje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Napredni pristopi za merjenje operativnega tveganja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM ZA PRILAGODITEV KREDITNEGA VREDNOTENJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Napredna metoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standardizirana metoda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Na podlagi OEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM V ZVEZI Z VELIKIMI IZPOSTAVLJENOSTMI V TRGOVALNI KNJIGI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DRUGI ZNESKI IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Od tega: dodatne strožje bonitetne zahteve na podlagi člena 458 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Od tega: zahteve za velike izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Od tega: zaradi spremenjenih uteži tveganja, usmerjenih na nepremičninske balone v sektorju stanovanjskih in poslovnih nepremičnin |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Od tega: zaradi izpostavljenosti znotraj finančnega sektorja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Od tega: dodatne strožje bonitetne zahteve na podlagi člena 459 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Od tega: dodatni znesek izpostavljenosti tveganjem v skladu s členom 3 Uredbe (EU) št. 575/2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Znesek pričakovane izgube |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop IRB, kadar se ne uporabijo lastne ocene LGD niti konverzijski faktorji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav in centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – posebni kreditni aranžmaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop IRB, kadar se uporabijo lastne ocene LGD in/ali konverzijski faktorji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do centralnih držav in centralnih bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – posebni kreditni aranžmaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti do podjetij – drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – zavarovane z nepremičninami MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – zavarovane z nepremičninami podjetij, ki niso MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – kvalificirane revolving |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – druga MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti na drobno – druga podjetja, ki niso MSP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov po pristopu IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – kapital, zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti in kapitalska ustreznost |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Kapitalski blažilniki in zahteve v okviru drugega stebra |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Zahteva po skupnem blažilniku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varovalni kapitalski blažilnik |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varovalni blažilnik zaradi makrobonitetnega ali sistemskega tveganja, ugotovljenega na ravni države članice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezni instituciji lasten proticiklični kapitalski blažilnik |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blažilnik sistemskih tveganj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blažilnik za sistemsko pomembne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blažilnik za globalne sistemsko pomembne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blažilnik za druge sistemsko pomembne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve v zvezi s prilagoditvami v okviru drugega stebra |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – kapital, zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti in kapitalska ustreznost |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Kreditno tveganje – število institucij glede na pristop |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Standardizirani pristop |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Osnovni pristop IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Napredni pristop IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupno število institucij (z uporabo enega ali več pristopov za kreditno tveganje) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Tržno tveganje – število institucij glede na pristop |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Standardizirani pristop |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Notranji modeli |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupno število institucij (z uporabo enega ali več pristopov za tržno tveganje) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Operativno tveganje – število institucij glede na pristop |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Enostavni pristop |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standardizirani pristop / alternativni standardizirani pristop |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Napredni pristop za merjenje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupno število institucij (z uporabo enega ali več pristopov za operativno tveganje) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – število institucij |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik kapitalske ustreznosti (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16–20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4–6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – znesek skupne izpostavljenosti tveganjem / skupni znesek izpostavljenosti |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik kapitalske ustreznosti (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16–20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4–6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Letni konsolidirani bančni podatki – sredstva |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik kapitalske ustreznosti (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16–20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4–6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – poročevalci |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Poročevalska populacija |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Število samostojnih kreditnih institucij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število kreditnih institucij, konsolidiranih v bančnih skupinah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Število bančnih skupin |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupno število kreditnih institucij* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – MSRP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Konsolidiran izkaz poslovnega izida |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Prihodki iz obresti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, namenjena trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, pripoznana po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in terjatve* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem, obrestno tveganje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz obresti od obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za obresti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančne obveznosti, namenjene trgovanju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti prek poslovnega izida) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem, obrestno tveganje) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Druge obveznosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za obresti od sredstev) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz nadomestil in provizij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za nadomestila in provizije) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz odprave pripoznanja finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz finančnih sredstev in obveznosti, pripoznanih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz obračunavanja varovanja pred tveganjem, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tečajne razlike, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi poslovni prihodki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi poslovni odhodki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Stroški dela) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Amortizacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervacije ali (–) odprava rezervacij) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Prevzete obveznosti in dana jamstva) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Druge rezervacije) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev finančnih sredstev, ki niso merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančna sredstva, merjena po nabavni vrednosti [lastniški kapital, ki ne kotira na borzi]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Posojila in terjatve [vključno s finančnim leasingom]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finančne naložbe v posesti do zapadlosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev nefinančnih sredstev) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PRED OBDAVČITVIJO IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodek za davek ali (–) prihodek iz davka, povezan s poslovnim izidom iz rednega poslovanja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PO OBDAVČITVI IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA POSLOVNEGA LETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Konsolidiran izkaz poslovnega izida |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Prihodki iz obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za obresti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz nadomestil in provizij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za nadomestila in provizije) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz odprave pripoznanja finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz finančnih sredstev in obveznosti, pripoznanih po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz netrgovalnih finančnih sredstev in obveznosti, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dobiček ali (–) izguba iz obračunavanja varovanja pred tveganjem, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tečajne razlike, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi poslovni prihodki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi poslovni odhodki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Stroški dela) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Amortizacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervacije ali (–) odprava rezervacij) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev finančnih sredstev, ki niso merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev nefinančnih sredstev) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PRED OBDAVČITVIJO IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PO OBDAVČITVI IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA POSLOVNEGA LETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – ne po FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Konsolidiran izkaz poslovnega izida |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Neto prihodki iz obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za obresti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto prihodki iz nadomestil in provizij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz nadomestil in provizij |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Odhodki za nadomestila in provizije) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trgovanje in devizno poslovanje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi poslovni prihodki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi poslovni odhodki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Stroški dela) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Drugi administrativni stroški) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Amortizacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Rezervacije ali (–) odprava rezervacij) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev finančnih sredstev, ki niso merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Oslabitve ali (–) odprava oslabitev nefinančnih sredstev) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PRED OBDAVČITVIJO IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PO OBDAVČITVI IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA POSLOVNEGA LETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – donosnost in učinkovitost – celotni vzorec |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Konsolidiran izkaz poslovnega izida |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Neto prihodki iz obresti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prihodki iz dividend |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto prihodki iz nadomestil in provizij* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trgovanje in devizno poslovanje* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi poslovni prihodki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Skupaj poslovni odhodki)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA PO OBDAVČITVI IZ REDNEGA POSLOVANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOBIČEK ALI (–) IZGUBA POSLOVNEGA LETA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – MSRP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralni banki in druge vloge na vpogled |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, namenjena trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, pripoznana po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neopredmetena sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ SREDSTVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Lastniški kapital in manjšinski deleži |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Posojilne obveznosti, finančna jamstva in druge obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dani |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojilne obveznosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna jamstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prejeti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojilne obveznosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna jamstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralni banki in druge vloge na vpogled |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, namenjena trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netrgovalna neizvedena finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netrgovalna neizvedena finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek lastniškega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netrgovalni dolžniški instrumenti, merjeni z metodo na podlagi nabavne vrednosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga netrgovalna neizvedena finančna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neopredmetena sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ SREDSTVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Finančne obveznosti, namenjene trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Lastniški kapital in manjšinski deleži |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Posojilne obveznosti, finančna jamstva in druge obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dani |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojilne obveznosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna jamstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prejeti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojilne obveznosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna jamstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – ne po FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralni banki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalne postavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, namenjena trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Lastniški kapital in manjšinski deleži |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – celotni vzorec |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Denar v blagajni, stanje na računih pri centralni banki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ SREDSTVA* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalne postavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančna sredstva, namenjena trgovanju |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Obveznosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Vloge* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezervacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Lastniški kapital in manjšinski deleži |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SKUPAJ OBVEZNOSTI IN LASTNIŠKI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – MSRP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – ne po FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – bilanca stanja – celotni vzorec |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – kakovost sredstev – poročevalci FINREP (MSRP in GAAP) |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Restrukturirane izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji – bruto knjigovodska vrednost izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja, od tega v poskusni dobi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja, od tega restrukturiranje nedonosnih izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije – donosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji – akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije – nedonosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – bruto knjigovodska vrednost izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja, od tega v poskusni dobi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja, od tega restrukturiranje nedonosnih izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije – donosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi – akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije – nedonosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost donosnih izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost nedonosnih izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije v zvezi z donosnimi izpostavljenostmi |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije v zvezi z nedonosnimi izpostavljenostmi |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Prejeto zavarovanje s premoženjem za nedonosne izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Prejeta finančna jamstva za nedonosne izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gospodinjstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zunajbilančne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – kakovost sredstev – MSRP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Oslabljeni dolžniški instrumenti – skupna bruto knjigovodska vrednost oslabljenih sredstev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Oslabljeni dolžniški instrumenti – popravki za individualno ocenjena finančna sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Oslabljeni dolžniški instrumenti – popravki za kolektivno ocenjena finančna sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Oslabljeni dolžniški instrumenti – popravki za nastale in neporočane izgube |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Posojila in terjatve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – kakovost sredstev – GAAP FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Oslabljeni dolžniški instrumenti – netrgovalni dolžniški instrumenti, merjeni z metodo na podlagi nabavne vrednosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Skupna bruto knjigovodska vrednost oslabljenih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Popravki za individualno ocenjena finančna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Popravki za kolektivno ocenjena finančna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – kakovost sredstev – ne po FINREP |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Nedonosne izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Bruto knjigovodska vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Donosne izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedonosne izpostavljenosti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Restrukturirane izpostavljenosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – geografska koncentracija |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupaj vrednost originalne izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Združene države) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hongkong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kitajska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švica) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mehika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Avstralija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turčija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruska federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanski otoki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Južna Koreja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Južna Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pojasnjevalne postavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nedomača originalna izpostavljenost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj originalna izpostavljenost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupaj neplačane izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Združene države) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hongkong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kitajska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švica) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mehika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Avstralija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turčija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruska federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanski otoki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Južna Koreja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Južna Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupaj vrednost izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Združene države) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Hongkong) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kitajska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonska) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Švica) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Mehika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Avstralija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapur) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turčija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Ruska federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kajmanski otoki) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Južna Koreja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Južna Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – geografska koncentracija – poročevalci FINREP (MSRP in GAAP) |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Domače dejavnosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Skupaj sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Poslovni izid poslovnega leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Nedomače dejavnosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Skupaj sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupaj poslovni prihodki, neto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Poslovni izid poslovnega leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – koncentracija nasprotne stranke – poročevalci FINREP (MSRP in GAAP) |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do centralnih bank |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
POSOJILA IN PREDUJMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do držav |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
POSOJILA IN PREDUJMI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila [posojila, zavarovana z nepremičninami] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do kreditnih institucij |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
POSOJILA IN PREDUJMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila [posojila, zavarovana z nepremičninami] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do drugih finančnih družb |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
POSOJILA IN PREDUJMI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila [posojila, zavarovana z nepremičninami] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do nefinančnih družb |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
POSOJILA IN PREDUJMI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila [posojila, zavarovana z nepremičninami] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: posojila za financiranje projektov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Izpostavljenosti do gospodinjstev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
POSOJILA IN PREDUJMI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: hipotekarna posojila [posojila, zavarovana z nepremičninami] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: druga zavarovana posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: potrošniški krediti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: posojila za nakup hiše |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – koncentracija financiranja – poročevalci FINREP (MSRP in GAAP) |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost (FINREP-MSRP) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Potrdila o vlogah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Listinjeni vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krite obveznice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hibridne pogodbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertibilni sestavljeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertibilni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANČNE OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost (FINREP-GAAP) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Potrdila o vlogah |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Listinjeni vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Krite obveznice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hibridne pogodbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertibilni sestavljeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertibilni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druge finančne obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANČNE OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Skupni prejeti znesek |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Depozitno financiranje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vloge na vpogled |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vezane vloge s prvotno zapadlostjo < 30 dni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vezane vloge s prvotno zapadlostjo > 30 dni |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varčevalni računi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grosistično financiranje* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nezavarovano |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovano* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – likvidnost in financiranje |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Likvidna sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Neprilagojena sredstva STOPNJE 1 skupaj brez izjemno visokokakovostnih kritih obveznic* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezerve centralne banke, ki se lahko sprostijo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sredstva centralne banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sredstva enot centralne ravni države |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga likvidna sredstva, ki se lahko vključijo v kategorijo Izpostavljenosti do centralne banke ali Izpostavljenosti z javnim jamstvom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprilagojene izjemno visokokakovostne krite obveznice STOPNJE 1 skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprilagojena sredstva STOPNJE 2A skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprilagojena sredstva STOPNJE 2B skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
LIKVIDNOSTNO KRITJE |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Likvidnostni blažilnik* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto likvidnostni odliv* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Znesek sredstev izjemno visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek sredstev visoke likvidnosti in kreditne kakovosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Znesek drugih sredstev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – neobnovljiva posojila in terjatve |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – neobnovljiva posojila in terjatve, ki se poročajo v postavki 1.9 in so zavarovani z nepremičninami |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – terjatve iz naslova izvedenih finančnih instrumentov |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – vsa druga sredstva |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – sredstva, ki se odbijejo od kapitala in ne potrebujejo stabilnega financiranja |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI POTREBUJEJO STABILNO FINANCIRANJE – nečrpane odobrene kreditne obveznosti, ki izpolnjujejo pogoje za „srednje tveganje“ ali „srednje/nizko tveganje“ iz Priloge I |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
POSTAVKE, KI ZAGOTAVLJAJO STABILNO FINANCIRANJE |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
v treh mesecih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 3 in 6 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 6 in 9 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
med 9 in 12 meseci |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
več kot 12 mesecev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – obremenitev sredstev |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost obremenjenih sredstev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost obremenjenih sredstev, od tega: ki jih izdajo drugi subjekti v skupini |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost obremenjenih sredstev, od tega: ki so primerna za centralne banke |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost neobremenjenih sredstev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost neobremenjenih sredstev, od tega: ki jih izdajo drugi subjekti v skupini |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Knjigovodska vrednost neobremenjenih sredstev, od tega: ki so primerna za centralne banke |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Sredstva poročevalske institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila in predujmi razen posojil na odpoklic |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Zavarovanje s premoženjem, ki ga prejme poročevalska institucija |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Poštena vrednost prejetega obremenjenega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Poštena vrednost prejetega neobremenjenega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, ki se lahko obremenijo* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – kapital, zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti in kapitalska ustreznost |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Tabela x.x |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TEMELJNI KAPITAL* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NAVADNI LASTNIŠKI TEMELJNI KAPITAL* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalski instrumenti, sprejemljivi kot navadni lastniški temeljni kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zadržani dobiček |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prilagoditve navadnega lastniškega temeljnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Odbitki od navadnega lastniškega temeljnega kapitala |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNI TEMELJNI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DODATNI KAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – kapital, zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti in kapitalska ustreznost |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Originalna izpostavljenost pred uporabo konverzijskih faktorjev |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
ZNESKI TVEGANJU PRILAGOJENIH IZPOSTAVLJENOSTI ZA KREDITNO TVEGANJE, KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE IN TVEGANJE ZMANJŠANJA VREDNOSTI TER PROSTE IZROČITVE* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standardizirani pristop |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Popravki vrednosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Standardizirani pristop |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM / SKUPNI ZNESEK IZPOSTAVLJENOSTI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESKI TVEGANJU PRILAGOJENIH IZPOSTAVLJENOSTI ZA KREDITNO TVEGANJE, KREDITNO TVEGANJE NASPROTNE STRANKE IN TVEGANJE ZMANJŠANJA VREDNOSTI TER PROSTE IZROČITVE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standardizirani pristop |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM PORAVNAVE/IZROČITVE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM ZA POZICIJSKO IN VALUTNO TVEGANJE TER TVEGANJE SPREMEMBE CEN BLAGA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM ZA OPERATIVNO TVEGANJE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM ZA PRILAGODITEV KREDITNEGA VREDNOTENJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM V ZVEZI Z VELIKIMI IZPOSTAVLJENOSTMI V TRGOVALNI KNJIGI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DRUGI ZNESKI IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Znesek pričakovane izgube |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – kapital, zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti in kapitalska ustreznost |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Kapitalski blažilniki in zahteve v okviru drugega stebra |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
Zahteva po skupnem blažilniku |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varovalni kapitalski blažilnik |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varovalni blažilnik zaradi makrobonitetnega ali sistemskega tveganja, ugotovljenega na ravni države članice |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posamezni instituciji lasten proticiklični kapitalski blažilnik |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blažilnik sistemskih tveganj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blažilnik za sistemsko pomembne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blažilnik za globalne sistemsko pomembne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Blažilnik za druge sistemsko pomembne institucije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalske zahteve v zvezi s prilagoditvami v okviru drugega stebra |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – število institucij |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik kapitalske ustreznosti (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16–20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4–6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – znesek skupne izpostavljenosti tveganjem / skupni znesek izpostavljenosti |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik kapitalske ustreznosti (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16–20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4–6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Četrtletni konsolidirani bančni podatki – sredstva |
|||||||||||
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik kapitalske ustreznosti (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16–20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Domače bančne skupine (konsolidirane) in samostojne banke |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom zunaj EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom zunaj EU (samostojne) |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz EU (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz EU (samostojne) |
Kategorije EMN |
|||||
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala (%) |
A. Velike |
B. Srednje |
C. Majhne |
Podrejene družbe pod tujim nadzorom iz euroobmočja (subkonsolidirane ali samostojne) |
Podružnice pod tujim nadzorom iz euroobmočja (samostojne) |
Pomembne |
Manj pomembne |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4–6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8–12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12–16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEL 10
Podatki za potrebe MDS
Tabela 1
Podatki NCB (stanja)
|
Domače NCB |
NCB, rezidenčne v drugih državah članicah euroobmočja |
ECB |
Tujina |
Nerazporejeni |
OBVEZNOSTI |
|||||
9 Vloge |
|
|
|
|
|
SREDSTVA |
|||||
2 Posojila |
|
|
|
|
|
od tega: mednarodne vloge pri ECB, povezane z rezervami (1) |
|
|
|
|
|
3 Imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
|
5 Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
(1) Ta postavka vključuje terjatve NCB, denominirane v eurih, ki so enake prenosom rezerv v tuji valuti z NCB na ECB. |
Tabela 2
Podatki drugih MFI (stanja)
|
Domače NCB |
NCB, rezidenčne v drugih državah članicah euroobmočja |
ECB |
Tujina |
Nerazporejeni |
OBVEZNOSTI |
|||||
9 Vloge |
|
|
|
|
|
SREDSTVA |
|||||
2 Posojila |
|
|
|
|
|
3 Imetja dolžniških vrednostnih papirjev |
|
|
|
|
|
5 Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
DEL 11
Statistika o drugih finančnih posrednikih razen zavarovalnih družb in pokojninskih skladov (brez družb, ki se ukvarjajo s prenosom finančnih sredstev)
Oddelek 1: Tabele za poročanje
Podatki, ki jih je treba poročati za posrednike z vrednostnimi papirji in izvedenimi finančnimi instrumenti (PVP), finančne družbe, ki se ukvarjajo s posojanjem (FDP), in druge finančne posrednike razen zavarovalnih družb in pokojninskih skladov, ki niso PVP in PFD (ostali DFP), so določeni v spodnji tabeli.
Podatki o PVP, FDP in drugih DFP. Ključni kazalniki/pojasnjevalne postavke
Ime postavke in zapadlost/geografska razčlenitev/sektorska razčlenitev |
PVP |
FDP |
Drugi DFP |
SREDSTVA |
|||
Vloge/svet/skupaj |
Ključni |
|
|
Posojila/svet/skupaj |
|
Ključni |
|
Posojila/svet/MFI |
|
Ključni |
|
Posojila/svet/ne-MFI/skupaj |
|
Ključni |
|
Posojila/svet/ne-MFI/nefinančne družbe |
|
Ključni |
|
Posojila/svet/ne-MFI/gospodinjstva/skupaj |
|
Ključni |
|
Posojila/svet/ne-MFI/ gospodinjstva/potrošniška posojila |
|
Ključni |
|
Posojila/svet/ne-MFI/ gospodinjstva/posojila za nakup hiše |
|
Ključni |
|
Posojila/svet/ne-MFI/ gospodinjstva/za druge namene (preostanek) |
|
Ključni |
|
Posojila/domači/skupaj |
|
Ključni |
|
Posojila/domači/MFI |
|
Ključni |
|
Posojila/domači/ne-MFI/skupaj |
|
Ključni |
|
Posojila/domači/ne-MFI/nefinančne družbe |
|
Ključni |
|
Posojila/domači/ne-MFI/gospodinjstva/skupaj |
|
Ključni |
|
Posojila/domači/ne-MFI/gospodinjstva/potrošniška posojila |
|
Ključni |
|
Posojila/domači/ne-MFI/gospodinjstva/posojila za nakup hiše |
|
Ključni |
|
Posojila/domači/ne-MFI/gospodinjstva/za druge namene (preostanek) |
|
Ključni |
|
Posojila/euroobmočje razen domači/skupaj |
|
Ključni |
|
Posojila/euroobmočje razen domači/MFI |
|
Ključni |
|
Posojila/euroobmočje razen domači/ne-MFI/skupaj |
|
Ključni |
|
Posojila/euroobmočje razen domači/ne-MFI/nefinančne družbe |
|
Ključni |
|
Posojila/euroobmočje razen domači/ne-MFI/gospodinjstva/skupaj |
|
Ključni |
|
Posojila/euroobmočje razen domači/ne-MFI/gospodinjstva/potrošniška posojila |
|
Ključni |
|
Posojila/euroobmočje razen domači/ne-MFI/gospodinjstva/posojila za nakup hiše |
|
Ključni |
|
Posojila/ euroobmočje razen domači/ne-MFI/gospodinjstva/za druge namene (preostanek) |
|
Ključni |
|
Imetja dolžniških vrednostnih papirjev/svet/skupaj |
Ključni |
Ključni |
|
Lastniški kapital/svet/skupaj |
Ključni |
Ključni |
|
Delnice/enote investicijskih skladov/svet/skupaj |
Ključni |
|
|
Izvedeni finančni instrumenti/svet/skupaj |
Ključni |
|
|
Preostala sredstva, vključno s „posojila“/svet/skupaj |
Ključni |
|
|
Preostala sredstva, vključno z „vlogami“, „gotovino“, „delnicami/enotami investicijskih skladov“, „nefinančnimi sredstvi“ in „izvedenimi finančnimi instrumenti“/svet/skupaj |
|
Ključni |
|
CELOTNA SREDSTVA/OBVEZNOSTI/svet/skupaj |
Ključni |
Ključni |
Pojasnj. |
OBVEZNOSTI |
|||
Prejeta posojila in vloge/svet/skupaj |
Ključni |
Ključni |
|
Izdani dolžniški vrednostni papirji/svet/skupaj |
Ključni |
Ključni |
|
Kapital in rezerve/svet/skupaj |
Ključni |
Ključni |
|
Izvedeni finančni instrumenti/svet/skupaj |
Ključni |
|
|
Preostale obveznosti/svet/skupaj |
Ključni |
|
|
Preostale obveznosti, vključno z „izvedenimi finančnimi instrumenti“/svet/skupaj |
|
Ključni |
|
Oddelek 2: Kategorije instrumentov in pravila vrednotenja
V skladu z ESR 2010 se morajo sredstva in obveznosti načeloma vrednotiti z uporabo trenutnih tržnih cen na dan, na katerega se bilanca stanja nanaša. Vloge in posojila je treba poročati po imenski vrednosti, brez obračunanih obresti.
Sredstva
Celotna sredstva/obveznosti: celotna sredstva morajo biti enaka vsoti vseh ločeno določenih postavk na strani sredstev v bilanci stanja in morajo biti enaka tudi celotnim obveznostim.
1. Vloge: ta postavka ( 17 ) je sestavljena iz dveh glavnih podkategorij: prenosljive vloge in druge vloge. V to postavko se morajo vključiti tudi imetja gotovine.
Pravila vrednotenja: v skladu s splošnim načelom obračunskega računovodstva je treba obresti na vloge beležiti v bilanci stanja, ko se obresti obračunajo, tj. po obračunskem načelu, ne pa ko so dejansko prejete ali plačane, tj. na podlagi plačila. Obračunane obresti na vloge je treba razvrstiti v kategorijo „preostala sredstva“ na bruto osnovi.
V primeru FDP je treba to postavko razvrstiti med „preostala sredstva“.
2. Posojila: to postavko sestavljajo:
— posojila, odobrena gospodinjstvom v obliki posojil za potrošnjo, tj. posojila, odobrena predvsem za osebno potrošnjo blaga in storitev; posojila za nakup hiše, tj. posojila, odobrena za namen vlaganja v hiše za osebno rabo ali oddajo, vključno z gradnjo in prenavljanjem; in druga posojila, tj. posojila, odobrena za druge namene kot potrošnjo in nakup hiše, na primer za poslovne namene, konsolidacijo dolgov, izobraževanje itd.,
— finančni leasingi, odobreni tretjim osebam,
— slaba posojila, ki še niso bila odplačana ali odpisana,
— imetja netržnih vrednostnih papirjev,
— podrejeni dolg v obliki posojil.
Za podkategorije PVP je treba posojila razvrstiti med „preostala sredstva“.
Pravila vrednotenja: posojila, ki jih odobrijo DFP, je treba beležiti na bruto osnovi, z vsemi povezanimi rezervacijami, tako splošnimi kot posebnimi, dokler jih poročevalska institucija ne odpiše, takrat pa se morajo odstraniti iz bilance stanja.
V skladu s splošnim načelom obračunskega računovodstva je treba obresti na posojila beležiti v bilanci stanja, ko se obračunajo, tj. po obračunskem načelu, in ne takrat, ko so dejansko prejete ali plačane, tj. na podlagi plačila. Obračunane obresti na posojila je treba razvrstiti na bruto osnovi v kategorijo „preostala sredstva“.
3. Dolžniški vrednostni papirji: ta postavka vključuje imetja dolžniških vrednostnih papirjev, ki so tržni finančni instrumenti, ki služijo kot dokaz dolga in se z njimi običajno trguje na sekundarnih trgih ali jih je mogoče pobotati na trgu, imetniku pa ne dajejo nobenih lastniških pravic nad institucijo izdajateljico. Ta postavka vključuje tudi tržna posojila, ki so postala tržna na organiziranem trgu, pod pogojem, da obstaja dokaz o prodaji na sekundarnem trgu, vključno z obstojem vzdrževalcev trga in pogostim kotiranjem finančnih sredstev, kot ga povzročijo razponi med povpraševanjem in ponudbo.
Pravila vrednotenja: v skladu z ESR 2010 je treba dolžniške vrednostne papirje poročati po tržni vrednosti.
4. Lastniški kapital: lastniški kapital, ki predstavlja lastniške pravice v družbah ali nepravih družbah. Ta finančna sredstva dajejo imetnikom v splošnem pravico do deleža v dobičku družb ali nepravih družb in do deleža v njihovih neto sredstvih ob likvidaciji. Lastniški kapital ne vključuje delnic/enot investicijskih skladov.
Ta postavka vključuje:
— delnice, ki kotirajo na borzi: lastniški vrednostni papirji, ki kotirajo na borzi. Taka borza je lahko priznana borza vrednostnih papirjev ali katera koli druga oblika sekundarnega trga. Za delnice, ki kotirajo na borzi, se uporablja tudi izraz kotirajoče delnice. Obstoj tečajev za delnice, ki kotirajo na borzi, pomeni, da so tekoče tržne cene običajno takoj na voljo (ESR 2010, odstavek 5.146),
— delnice, ki ne kotirajo na borzi: lastniški vrednostni papirji, ki ne kotirajo na borzi (ESR 2010, odstavek 5.147),
— drug lastniški kapital: vse oblike lastniškega kapitala, ki ne kotirajo na borzi, ali delnice, ki ne kotirajo na borzi (ESR 2010, odstavka 5.153 in 5.154).
Pravila vrednotenja: v skladu z ESR 2010 je treba lastniški kapital poročati po tržni vrednosti.
5. Delnice/enote investicijskih skladov: ta postavka vključuje imetja delnic/enot, ki jih izdajo SDT in investicijski skladi razen SDT.
Za podkategorije FDP je treba delnice/enote investicijskih skladov razvrstiti med „preostala sredstva“.
Pravila vrednotenja: v skladu z ESR 2010 je treba delnice/enote investicijskih skladov poročati po tržni vrednosti.
6. Izvedeni finančni instrumenti: ta postavka vključuje:
— opcije,
— nakupne bone,
— standardizirane terminske posle,
— terminske posle,
— zamenjave,
— kreditne izvedene finančne instrumente.
V primeru FDP je treba to postavko razvrstiti med „preostala sredstva“.
Izvedeni finančni instrumenti se v bilanci stanja beležijo po tržni vrednosti na bruto osnovi. Posamezne pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih s pozitivno tržno vrednostjo se beležijo na strani sredstev v bilanci stanja, pogodbe z negativno tržno vrednostjo pa na strani obveznosti. Bruto bodoče obveznosti iz pogodb o izvedenih finančnih instrumentih se v postavke bilance stanja ne vnašajo. Izvedeni finančni instrumenti se lahko beležijo na neto osnovi v skladu z drugačnimi metodami vrednotenja. Kadar so na voljo samo neto pozicije ali se pozicije beležijo po vrednosti, drugačni od tržne, je treba poročati te pozicije. Ta postavka ne vključuje izvedenih finančnih instrumentov, ki se v skladu z nacionalnimi pravili ne beležijo v bilanci stanja.
7. Preostala sredstva: to je rezidualna postavka na strani sredstev v bilanci stanja, ki je opredeljena kot „sredstva, ki niso vključena drugje“. Ta postavka vključuje sredstva, kot so: obračunane aktivne obresti na posojila/vloge in obračunane najemnine za zgradbe, pričakovane dividende, terjatve, ki niso povezane z glavno dejavnostjo DFP, bruto terjatve v zvezi z aktivnimi časovnimi razmejitvami, bruto terjatve v zvezi s tranzitnimi postavkami, druga sredstva, ki niso ločeno določena, npr. nefinančna sredstva (vključno z osnovnimi sredstvi), posojila in vloge, odvisno od podkategorije DFP.
Obveznosti
Celotna sredstva/obveznosti: celotne obveznosti morajo biti enake vsoti vseh ločeno določenih postavk na strani obveznosti v bilanci stanja in tudi enake celotnim sredstvom (glej tudi postavko sredstev „celotna sredstva/obveznosti“).
1. Prejeta posojila in vloge: to postavko sestavljajo:
— vloge: prenosljive vloge in druge vloge (glej sredstva), položene pri DFP. Te vloge običajno položijo MFI,
— posojila: posojila, odobrena DFP, ki so bodisi evidentirana v netržnih dokumentih bodisi niso evidentirana v dokumentih.
2. Izdani dolžniški vrednostni papirji: vrednostni papirji razen lastniškega kapitala, ki jih izdajo DFP in so običajno tržni instrumenti, s katerimi se trguje na sekundarnih trgih ali jih je mogoče pobotati na trgu, imetniku pa ne dajejo nobenih lastniških pravic nad institucijo izdajateljico.
3. Kapital in rezerve: ta postavka obsega zneske, ki izhajajo iz izdaje lastniškega kapitala s strani DFP delničarjem ali drugim lastnikom ter za imetnika predstavljajo lastniške pravice v DFP ter običajno pravico do deleža v dobičku DFP in do deleža v kapitalu ob likvidaciji. Vključena so tudi sredstva, ki izhajajo iz nerazporejenih prejemkov, ali sredstva, ki jih DFP nameni za verjetna plačila in obveznosti v prihodnosti. Ta postavka vključuje:
— lastniški kapital,
— nerazporejene prejemke ali sredstva,
— posebne in splošne rezervacije za posojila, vrednostne papirje in druge vrste sredstev,
— dobiček/izgubo iz poslovanja.
4. Izvedeni finančni instrumenti: glej postavko sredstev „izvedeni finančni instrumenti“.
5. Preostale obveznosti: to je rezidualna postavka na strani obveznosti v bilanci stanja, ki je opredeljena kot „obveznosti, ki niso vključene drugje“. Ta postavka vključuje obveznosti, kot so bruto obveznosti v zvezi s pasivnimi časovnimi razmejitvami, bruto obveznosti v zvezi s tranzitnimi postavkami, obračunane pasivne obresti na vloge, dividende, ki jih je treba plačati, obveznosti, ki niso povezane z glavno dejavnostjo DFP, rezervacije, ki predstavljajo obveznosti do tretjih oseb, plačila kritja na podlagi pogodb o izvedenih finančnih instrumentih, ki predstavljajo gotovinsko zavarovanje, položeno za zavarovanje pred kreditnim tveganjem, vendar ostanejo last deponenta in se mu vrnejo ob izteku pogodbe, neto pozicije, ki izhajajo iz posojanja vrednostnih papirjev brez gotovinskega zavarovanja, neto obveznosti v zvezi s prihodnjimi poravnavami transakcij z vrednostnimi papirji; druge obveznosti, ki niso ločeno določene, npr. dolžniški vrednostni papirji, izvedeni finančni instrumenti, odvisno od podkategorije DFP.
Oddelek 3: Nacionalna pojasnila
1. Viri podatkov/sistem za zbiranje podatkov: to mora vključevati:
— vire podatkov, uporabljene za pripravo statistike DFP, npr. statistični uradi, neposredno poročanje DFP in/ali upravljavcev skladov,
— podrobnosti o sistemih zbiranja, npr. prostovoljna poročila, poslovne raziskave, vzorčenje, poročanje, za katero veljajo mejne vrednosti in izračun ocene celotne vrednosti.
2. Postopki priprave: opisati je treba metodo, ki se uporabi za pripravo podatkov, npr. podroben opis ocen/predpostavk, način agregiranja vrst podatkov, če imata dve vrsti podatkov različno frekvenco.
3. Pravni okvir: zagotoviti je treba izčrpne informacije o nacionalnem pravnem okviru za institucije. Povezave z zakonodajo Unije je treba posebej poudariti. Če je v isto kategorijo vključenih več vrst institucij, je treba informacije zagotoviti za vse vrste institucij.
4. Odstopanja od navodil ECB za poročanje: NCB morajo zagotoviti informacije o odstopanjih od navodil za poročanje.
Odstopanja od navodil za poročanje lahko nastopijo v zvezi z:
— razčlenitvijo instrumentov: zajetje instrumentov se lahko razlikuje od navodil ECB za poročanje, npr. dva različna instrumenta se ne moreta določiti ločeno,
— geografsko razčlenitvijo,
— sektorsko razčlenitvijo,
— metodami vrednotenja.
5. Poročevalska populacija: NCB lahko v posebno podkategorijo DFP uvrstijo vse institucije, ki so v skladu z opredelitvijo DFP. Opisati morajo vse institucije, ki so vključene v vsako podkategorijo DFP ali iz njih izključene. Kjer je mogoče, morajo NCB zagotoviti ocene zajetja podatkov glede celotnih sredstev poročevalske populacije.
6. Prekinitve v zgodovinskih podatkih: opisane morajo biti prekinitve in večje spremembe v času pri zbiranju, zajetju poročanja, sistemih poročanja in pripravljanju zgodovinskih podatkov. V primeru prekinitev je treba navesti, v kolikšnem obsegu se lahko stari in novi podatki štejejo za primerljive.
7. Druge pripombe: katere koli druge relevantne pripombe ali navedbe.
DEL 12
Statistika izdaj vrednostnih papirjev
Oddelek 1: Uvod
Statistika izdaj vrednostnih papirjev za euroobmočje zagotavlja dva glavna agregata:
— vse izdaje rezidentov euroobmočja v kateri koli valuti in
— vse izdaje po svetu v eurih, domače in mednarodne.
Osnovno razlikovanje se mora opraviti na podlagi rezidenčnosti izdajatelja, pri čemer NCB Eurosistema skupaj zajemajo vse izdaje rezidentov euroobmočja ( 18 ). Banka za mednarodne poravnave (BIS) poroča o izdajah „tujine“, kar se nanaša na vse rezidente zunaj euroobmočja (vključno z mednarodnimi organizacijami, ki niso rezidenti euroobmočja).
Spodnja tabela povzema zahteve za poročanje.
|
Izdaje vrednostnih papirjev |
||
S strani rezidentov euroobmočja (vsaka NCB poroča za svoje domače rezidente) |
S strani rezidentov tujine (BIS/NCB) |
||
Države članice zunaj euroobmočja |
Druge države |
||
V eurih/nacionalnih denominacijah |
Sklop A |
Sklop B |
|
V drugih valutah (1) |
Sklop C |
Sklop D se ne zahteva. |
|
(*1) „Druge valute“ se nanašajo na vse druge valute, vključno z nacionalnimi valutami držav članic zunaj euroobmočja. |
Oddelek 2: Zahteve za poročanje
Tabela 1
Obrazec za poročanje o sklopu A za NCB
|
DOMAČI REZIDENČNI IZDAJATELJI/EURO/NACIONALNE DENOMINACIJE |
|||
Neporavnani zneski |
Bruto izdaje |
Odkupi |
Neto izdaje (*2) |
|
|
A1 |
A2 |
A3 |
A4 |
1. KRATKOROČNI DOLŽNIŠKI VREDNOSTNI PAPIRJI (*1) |
||||
Skupaj |
S1 |
S68 |
S135 |
S202 |
ECB/NCB |
S2 |
S69 |
S136 |
S203 |
MFI razen centralnih bank |
S3 |
S70 |
S137 |
S204 |
DFP |
S4 |
S71 |
S138 |
S205 |
od katerih DPFS |
S5 |
S72 |
S139 |
S206 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S6 |
S73 |
S140 |
S207 |
Lastne finančne institucije |
S7 |
S74 |
S141 |
S208 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S8 |
S75 |
S142 |
S209 |
Nefinančne družbe |
S9 |
S76 |
S143 |
S210 |
Centralna država |
S10 |
S77 |
S144 |
S211 |
Regionalna in lokalna država |
S11 |
S78 |
S145 |
S212 |
Skladi socialne varnosti |
S12 |
S79 |
S146 |
S213 |
|
|
|
|
|
2. DOLGOROČNI DOLŽNIŠKI VREDNOSTNI PAPIRJI (*1) |
||||
Skupaj |
S13 |
S80 |
S147 |
S214 |
ECB/NCB |
S14 |
S81 |
S148 |
S215 |
MFI razen centralnih bank |
S15 |
S82 |
S149 |
S216 |
DFP |
S16 |
S83 |
S150 |
S217 |
od katerih DPFS |
S17 |
S84 |
S151 |
S218 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S18 |
S85 |
S152 |
S219 |
Lastne finančne institucije |
S19 |
S86 |
S153 |
S220 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S20 |
S87 |
S154 |
S221 |
Nefinančne družbe |
S21 |
S88 |
S155 |
S222 |
Centralna država |
S22 |
S89 |
S156 |
S223 |
Regionalna in lokalna država |
S23 |
S90 |
S157 |
S224 |
Skladi socialne varnosti |
S24 |
S91 |
S158 |
S225 |
|
|
|
|
|
2.1 od tega izdaje s fiksno obrestno mero: |
||||
Skupaj |
S25 |
S92 |
S159 |
S226 |
ECB/NCB |
S26 |
S93 |
S160 |
S227 |
MFI razen centralnih bank |
S27 |
S94 |
S161 |
S228 |
DFP |
S28 |
S95 |
S162 |
S229 |
od katerih DPFS |
S29 |
S96 |
S163 |
S230 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S30 |
S97 |
S164 |
S231 |
Lastne finančne institucije |
S31 |
S98 |
S165 |
S232 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S32 |
S99 |
S166 |
S233 |
Nefinančne družbe |
S33 |
S100 |
S167 |
S234 |
Centralna država |
S34 |
S101 |
S168 |
S235 |
Regionalna in lokalna država |
S35 |
S102 |
S169 |
S236 |
Skladi socialne varnosti |
S36 |
S103 |
S170 |
S237 |
|
|
|
|
|
2.2 od tega izdaje s spremenljivo obrestno mero: |
||||
Skupaj |
S37 |
S104 |
S171 |
S238 |
ECB/NCB |
S38 |
S105 |
S172 |
S239 |
MFI razen centralnih bank |
S39 |
S106 |
S173 |
S240 |
DFP |
S40 |
S107 |
S174 |
S241 |
od katerih DPFS |
S41 |
S108 |
S175 |
S242 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S42 |
S109 |
S176 |
S243 |
Lastne finančne institucije |
S43 |
S110 |
S177 |
S244 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S44 |
S111 |
S178 |
S245 |
Nefinančne družbe |
S45 |
S112 |
S179 |
S246 |
Centralna država |
S46 |
S113 |
S180 |
S247 |
Regionalna in lokalna država |
S47 |
S114 |
S181 |
S248 |
Skladi socialne varnosti |
S48 |
S115 |
S182 |
S249 |
|
|
|
|
|
2.3 od tega brezkuponske obveznice: |
||||
Skupaj |
S49 |
S116 |
S183 |
S250 |
ECB/NCB |
S50 |
S117 |
S184 |
S251 |
MFI razen centralnih bank |
S51 |
S118 |
S185 |
S252 |
DFP |
S52 |
S119 |
S186 |
S253 |
od katerih DPFS |
S53 |
S120 |
S187 |
S254 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S54 |
S121 |
S188 |
S255 |
Lastne finančne institucije |
S55 |
S122 |
S189 |
S256 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S56 |
S123 |
S190 |
S257 |
Nefinančne družbe |
S57 |
S124 |
S191 |
S258 |
Centralna država |
S58 |
S125 |
S192 |
S259 |
Regionalna in lokalna država |
S59 |
S126 |
S193 |
S260 |
Skladi socialne varnosti |
S60 |
S127 |
S194 |
S261 |
|
|
|
|
|
3. KOTIRAJOČE DELNICE (*3) |
||||
Skupaj |
S61 |
S128 |
S195 |
S262 |
ECB/NCB |
S62 |
S129 |
S196 |
S263 |
MFI razen centralnih bank |
S63 |
S130 |
S197 |
S264 |
DFP |
S64 |
S131 |
S198 |
S265 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S65 |
S132 |
S199 |
S266 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S66 |
S133 |
S200 |
S267 |
Nefinančne družbe |
S67 |
S134 |
S201 |
S268 |
|
|
|
|
|
(1) Dolžniški vrednostni papirji se nanašajo na „vrednostne papirje razen delnic, brez izvedenih finančnih instrumentov“. (2) Neto izdaje se zahtevajo le, če NBC ne morejo prenesti bruto izdaj ali odkupov. (3) Kotirajoče delnice se nanašajo na „kotirajoče delnice brez delnic/enot investicijskih skladov in skladov denarnega trga“. |
Tabela 2
Obrazec za poročanje o sklopu C za NCB
|
DOMAČI REZIDENČNI IZDAJATELJI/DRUGE VALUTE |
|||
Neporavnani zneski |
Bruto izdaje |
Odkupi |
Neto izdaje |
|
|
C1 |
C2 |
C3 |
C4 |
4. KRATKOROČNI DOLŽNIŠKI VREDNOSTNI PAPIRJI |
||||
Skupaj |
S269 |
S335 |
S401 |
S467 |
ECB/NCB |
S270 |
S336 |
S402 |
S468 |
MFI razen centralnih bank |
S271 |
S337 |
S403 |
S469 |
DFP |
S272 |
S338 |
S404 |
S470 |
od katerih DPFS |
S273 |
S339 |
S405 |
S471 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S274 |
S340 |
S406 |
S472 |
Lastne finančne institucije |
S275 |
S341 |
S407 |
S473 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S276 |
S342 |
S408 |
S474 |
Nefinančne družbe |
S277 |
S343 |
S409 |
S475 |
Centralna država |
S278 |
S344 |
S410 |
S476 |
Regionalna in lokalna država |
S279 |
S345 |
S411 |
S477 |
Skladi socialne varnosti |
S280 |
S346 |
S412 |
S478 |
|
|
|
|
|
5. DOLGOROČNI DOLŽNIŠKI VREDNOSTNI PAPIRJI |
||||
Skupaj |
S281 |
S347 |
S413 |
S479 |
ECB/NCB |
S282 |
S348 |
S414 |
S480 |
MFI razen centralnih bank |
S283 |
S349 |
S415 |
S481 |
DFP |
S284 |
S350 |
S416 |
S482 |
od katerih DPFS |
S285 |
S351 |
S417 |
S483 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S286 |
S352 |
S418 |
S484 |
Lastne finančne institucije |
S287 |
S353 |
S419 |
S485 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S288 |
S354 |
S420 |
S486 |
Nefinančne družbe |
S289 |
S355 |
S421 |
S487 |
Centralna država |
S290 |
S356 |
S422 |
S488 |
Regionalna in lokalna država |
S291 |
S357 |
S423 |
S489 |
Skladi socialne varnosti |
S292 |
S358 |
S424 |
S490 |
|
|
|
|
|
5.1 od tega izdaje s fiksno obrestno mero: |
||||
Skupaj |
S293 |
S359 |
S425 |
S491 |
ECB/NCB |
S294 |
S360 |
S426 |
S492 |
MFI razen centralnih bank |
S295 |
S361 |
S427 |
S493 |
DFP |
S296 |
S362 |
S428 |
S494 |
od katerih DPFS |
S297 |
S363 |
S429 |
S495 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S298 |
S364 |
S430 |
S496 |
Lastne finančne institucije |
S299 |
S365 |
S431 |
S497 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S300 |
S366 |
S432 |
S498 |
Nefinančne družbe |
S301 |
S367 |
S433 |
S499 |
Centralna država |
S302 |
S368 |
S434 |
S500 |
Regionalna in lokalna država |
S303 |
S369 |
S435 |
S501 |
Skladi socialne varnosti |
S304 |
S370 |
S436 |
S502 |
|
|
|
|
|
5.2 od tega izdaje s spremenljivo obrestno mero: |
||||
Skupaj |
S305 |
S371 |
S437 |
S503 |
ECB/NCB |
S306 |
S372 |
S438 |
S504 |
MFI razen centralnih bank |
S307 |
S373 |
S439 |
S505 |
DFP |
S308 |
S374 |
S440 |
S506 |
od katerih DPFS |
S309 |
S375 |
S441 |
S507 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S310 |
S376 |
S442 |
S508 |
Lastne finančne institucije |
S311 |
S377 |
S443 |
S509 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S312 |
S378 |
S444 |
S510 |
Nefinančne družbe |
S313 |
S379 |
S445 |
S511 |
Centralna država |
S314 |
S380 |
S446 |
S512 |
Regionalna in lokalna država |
S315 |
S381 |
S447 |
S513 |
Skladi socialne varnosti |
S316 |
S382 |
S448 |
S514 |
|
|
|
|
|
5.3 od tega brezkuponske obveznice: |
||||
Skupaj |
S317 |
S383 |
S449 |
S515 |
ECB/NCB |
S318 |
S384 |
S450 |
S516 |
MFI razen centralnih bank |
S319 |
S385 |
S451 |
S517 |
DFP |
S320 |
S386 |
S452 |
S518 |
od katerih DPFS |
S321 |
S387 |
S453 |
S519 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S322 |
S388 |
S454 |
S520 |
Lastne finančne institucije |
S323 |
S389 |
S455 |
S521 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S324 |
S390 |
S456 |
S522 |
Nefinančne družbe |
S325 |
S391 |
S457 |
S523 |
Centralna država |
S326 |
S392 |
S458 |
S524 |
Regionalna in lokalna država |
S327 |
S393 |
S459 |
S525 |
Skladi socialne varnosti |
S328 |
S394 |
S460 |
S526 |
|
|
|
|
|
6. KOTIRAJOČE DELNICE |
||||
Skupaj |
S329 |
S395 |
S461 |
S527 |
MFI razen centralnih bank |
S330 |
S396 |
S462 |
S528 |
DFP |
S331 |
S397 |
S463 |
S529 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S332 |
S398 |
S464 |
S530 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S333 |
S399 |
S465 |
S531 |
Nefinančne družbe |
S334 |
S400 |
S466 |
S532 |
Tabela 3
Obrazec za poročanje o pojasnjevalnih postavkah sklopa A za NCB
|
DOMAČI REZIDENČNI IZDAJATELJI/EURO/NACIONALNE DENOMINACIJE |
|||
Neporavnani zneski |
Bruto izdaje |
Odkupi |
Neto izdaje |
|
|
A1 |
A2 |
A3 |
A4 |
6. KOTIRAJOČE DELNICE |
||||
Lastne finančne institucije |
S533 |
S544 |
S555 |
S566 |
|
|
|
|
|
7. NEKOTIRAJOČE DELNICE |
||||
Skupaj |
S534 |
S545 |
S556 |
S567 |
MFI razen centralnih bank |
S535 |
S546 |
S557 |
S568 |
DFP |
S536 |
S547 |
S558 |
S569 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S537 |
S548 |
S559 |
S570 |
Nefinančne družbe |
S538 |
S549 |
S560 |
S571 |
|
|
|
|
|
8. DRUG LASTNIŠKI KAPITAL |
||||
Skupaj |
S539 |
S550 |
S561 |
S572 |
MFI razen centralnih bank |
S540 |
S551 |
S562 |
S573 |
DFP |
S541 |
S552 |
S563 |
S574 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S542 |
S553 |
S564 |
S575 |
Nefinančne družbe |
S543 |
S554 |
S565 |
S576 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Rezidenčnost izdajatelja
Izdaje podrejenih družb v lasti nerezidentov države poročevalke, ki delujejo na ekonomskem ozemlju države poročevalke, je treba razvrstiti kot izdaje rezidenčnih enot države poročevalke.
Izdaje sedežev, ki so na ekonomskem ozemlju države poročevalke in ki delujejo mednarodno, je treba tudi šteti kot izdaje rezidenčnih enot. Izdaje sedežev ali podrejenih družb, ki so zunaj ekonomskega ozemlja države poročevalke, vendar so v lasti rezidentov države poročevalke, je treba šteti kot izdaje nerezidentov. Na primer, izdaje Volkswagen Brazil se štejejo, kakor da so jih izvedle enote, rezidenčne v Braziliji, in ne na ozemlju države poročevalke ( 19 ).
V izogib dvojnemu štetju ali vrzelim je treba poročanje izdaj družb, ki se ukvarjajo s prenosom finančnih sredstev (DPFS), obravnavati dvostransko, vključno z zadevnimi poročevalci. NCB in ne BIS morajo poročati izdaje DPFS, ki izpolnjujejo merilo rezidenčnosti po ESR 2010 ter so razvrščene kot rezidenti euroobmočja.
2. Sektorska razčlenitev izdajateljev
Izdaje je treba razvrstiti glede na sektor, ki prevzame obveznost za izdane vrednostne papirje. Sektorska razčlenitev obsega naslednjih 12 vrst izdajateljev:
— ECB/NCB,
— druge MFI,
— DFP,
— od teh družbe, ki se ukvarjajo s prenosom finančnih sredstev in opravljajo posle listinjenja,
— izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti,
— lastne finančne institucije,
— zavarovalne družbe in pokojninski skladi ( 20 ),
— nefinančne družbe,
— centralna država,
— regionalna in lokalna država,
— skladi socialne varnosti,
— mednarodne institucije.
Vrednostni papirji, izdani preko DPFS, za katere nosijo celotno odgovornost za izdajo matične organizacije in ne DPFS, morajo biti dodeljeni matični organizaciji in ne DPFS. Na primer, izdaje preko DPFS „AJAX Electronics“, nefinančne družbe s sedežem v državi euroobmočja država A, bi morale biti dodeljene sektorju nefinančne družbe in poročati bi jih morala država A. Vendar morata biti DPFS in njegova matična družba rezidenta iste države. Kljub temu, če matična družba ni rezident države poročevalke, je treba DPFS šteti kot namišljenega rezidenta države poročevalke in sector izdaj mora biti izenačen z ekonomsko funkcijo DPFS. Na primer, če je „ACME Motors“ nefinančna družba rezidentka Japonske, ki proizvaja avtomobile in je „ACME Motor Finance“ subsidiarni rezident države B v euroobmočju, bi morale biti izdaje družbe ACME Motor Finance dodeljene lastnim finančnim institucijam države B, ker matična družba ACME Motors ni rezidentka iste države. Edina izjema od tega so DPFS v lasti države, kjer se poroča, da je vrednostni papir izdan s strani države, v kateri je matična organizacija ( 21 ).
Če se javna družba privatizira ob izdaji kotirajočih delnic, jo je treba razvrstiti v sektor nefinančne družbe. Podobno, če se privatizira javna kreditna institucija (KI), jo je treba razvrstiti v sektor MFI razen centralnih bank. Izdaje gospodinjstev in nepridobitnih institucij, ki opravljajo storitve za gospodinjstva, je treba razvrstiti kot izdaje nefinančnih družb.
3. Zapadlost izdaj
Kratkoročni dolžniški vrednostni papirji obsegajo vrednostne papirje, katerih prvotna zapadlost je eno leto ali manj, četudi so izdani v okviru dolgoročnejših možnosti.
Dolgoročni dolžniški vrednostni papirji obsegajo vrednostne papirje, katerih prvotna zapadlost je več kakor eno leto. Izdaje z opcijskimi datumi zapadlosti, pri katerih je zadnji oddaljen več kakor eno leto, in izdaje brez določenih datumov zapadlosti se razvrstijo kot dolgoročne.
Dveletna razčlenitev zapadlosti, kot pri MFI statističnih bilančnih listih, ni zahtevana.
4. Razvrstitve dolgoročnih dolžniških vrednostnih papirjev glede na obrestno mero
Dolgoročni dolžniški vrednostni papirji se delijo na:
Dolžniški vrednostni papirji s fiksno obrestno mero, tj. vrednostni papirji, ki so izdani in izplačani po nominalni vrednosti, in dolžniški vrednosti papirji, izdani z diskontom ali premijo glede na nominalno vrednost.
Dolžniški vrednostni papirji s spremenljivo obrestno mero, tj. vrednostni papirji, pri katerih je kupon in/ali osnovna glavnica vezana na splošni indeks cen za blago in storitve (kot je potrošniški indeks cen), na obrestno mero ali drugi indeks, katerega posledica je spremenljivo izplačilo nominalnega kuponskega plačila skozi življenjsko dobo izdaje. Za namen statistike se izdaje vrednostnih papirjev z mešano obrestno mero razvrstijo kot vrednostni papirji s spremenljivo obrestno mero ( 22 ).
Brezkuponske obveznice, ki so izdane z diskontom, tj. instrumenti, ki ne prihašajo plačila obresti, in so izdane s precejšnjim diskontom glede na vrednost. Večina diskonta pomeni ekvivalent obresti, obračunanih v času življenjske dobe obveznice.
5. Razvrstitve izdaj
Izdaje se analizirajo v dveh obširnih skupinah: (a) dolžniški vrednostni papirji ( 23 ) in (b) kotirajoče delnice ( 24 ). Vrednostni papirji, ki se izdajo preko zasebnih vlagateljev so zajeti, kolikor je mogoče. Papirji denarnega trga so zajeti kot del dolžniških vrednostnih papirjev. Delnice, ki ne kotirajo na borzi ( 25 ) in drug lastniški kapital ( 26 ) se lahko poročajo prostovoljno kot ločeni pojasnjevalni postavki. Delnice/enote, ki jih izdajo skladi denarnega trga in drugi investicijski skladi, niso vključene.
Spodaj je naveden nepopoln seznam instrumentov, zajetih v statistiki izdaj vrednostnih papirjev:
(a) Dolžniški vrednostni papirji
(i) Kratkoročni dolžniški vrednostni papirji
Vključeni so najmanj naslednji instrumenti:
— zakladne menice in drugi kratkoročni papirji, ki jih izda država,
— tržni kratkoročni papirji, ki jih izdajo finančne in nefinančne družbe. Za take papirje se uporabljajo različni pojmi, na primer komercialnimi zapisi, trgovske menice, zadolžnice, blagovne menice, menice in potrdila o vlogah,
— kratkoročni vrednostni papirji, izdani v okviru dolgoročnih instrumentov zajamčenega vpisa vrednostnih papirjev,
— bančni akcepti.
(ii) Dolgoročni dolžniški vrednostni papirji
Za ponazoritev so vključeni najmanj naslednji instrumenti:
— prinosniške obveznice,
— podrejene obveznice,
— obveznice z opcijskimi datumi zapadlosti, pri katerih je zadnji oddaljen več kakor leto,
— nedatirane obveznice ali obveznice brez dospetja,
— zapisi s spremenljivo obrestno mero,
— zamenljive obveznice,
— krite obveznice,
— indeksirani vrednostni papirji, pri katerih je vrednost glavnice vezana na indeks cen, ceno blaga ali na indeks deviznega tečaja,
— močno diskontirane obveznice, ki imajo majhna kuponska plačila in so izdane z diskontom glede na imensko vrednost,
— brezkuponske obveznice,
— euroobveznice,
— globalne obveznice,
— obveznice zasebne izdaje,
— vrednostni papirji, ki izhajajo iz pretvorbe posojil,
— posojila, ki so dejansko postala tržna,
— zadolžnice in podjetniške obveznice, ki so zamenljive v delnice, bodisi v delnice družbe izdajateljice bodisi v delnice druge družbe, dokler niso dejansko zamenjane. Opcija zamenjave, ki šteje za izvedeni finančni instrument, je izključena, kadar jo je mogoče ločiti od osnovne obveznice,
— delnice ali deleži, ki prinašajo fiksni dohodek, ne zagotavljajo pa udeležbe pri razdelitvi preostale vrednosti družbe ob prenehanju, vključno s prednostnimi delnicami brez pravice do udeležbe pri dobičku,
— finančna sredstva, izdana kot del listinjenja posojil, hipotek, dolga po kreditnih karticah, terjatev in drugih sredstev.
Izključeni so naslednji instrumenti:
— transakcije z vrednostnimi papirji kot del dogovorov o začasni prodaji,
— izdaje netržnih vrednostnih papirjev,
— netržna posojila.
(b) Delnice, ki kotirajo na borzi
Delnice, ki kotirajo na borzi, vključujejo:
— kapitalske delnice, ki jih izdajo družbe z omejeno odgovornostjo,
— odkupljene delnice v družbah z omejeno odgovornostjo,
— dividendne delnice, ki jih izdajo družbe z omejeno odgovornostjo,
— prednostne ali preferenčne deleže ali delnice, ki omogočajo udeležbo pri razdelitvi preostale vrednosti ob prenehanju družbe. Te lahko kotirajo ali ne kotirajo na priznani borzi,
— prodaje zaprtemu krogu vlagateljev, kjer je mogoče.
— Če se družba privatizira in država obdrži del delnic, drugi del pa kotira na reguliranem trgu, se celotna vrednost kapitala družbe zabeleži med neporavnanimi zneski kotirajočih delnic, ker se potencialno lahko z vsemi delnicami kadar koli trguje po tržni vrednosti. Enako velja, če se del delnic proda večjim vlagateljem in se na borzi trguje le s preostalim delom (free float).
Delnice, ki kotirajo na borzi, ne vključujejo:
— delnice, ki so bile ponujene za prodajo, vendar ob izdaji niso bile prevzete,
— zadolžnice in podjetniške obveznice, zamenljive v delnice, ki se vključijo, ko se zamenjajo v delnice,
— lastniški kapital partnerjev z neomejeno odgovornostjo v korporativnih partnerskih podjetjih,
— naložbe države v kapital mednarodnih organizacij, ki so pravno ustanovljene kot delniške družbe,
— izdaje premijskih delnic, samo v trenutku izdaje in izdaje deljenih delnic; premijske delnice se brez razlikovanja vključijo v celotno stanje kotirajočih delnic.
6. Valuta izdaje
Obveznice v dveh valutah je treba razvrstiti glede na denominacijo obveznice. Obveznice v dveh valutah so obveznice, namenjene odkupu ali izplačilu kupona v valuti, ki ni valuta denominacije obveznice. Če se globalna obveznica izda v več kakor eni valuti, je treba vsak del poročati kot ločeno izdajo glede na njeno valuto izdaje. Kadar so izdaje denominirane v dveh valutah, na primer 70 % v eurih in 30 % v ameriških dolarjih, je treba ustrezne dele izdaje, kjer je mogoče, poročati ločeno glede na valuto denominacije. Zato je treba 70 % izdaje poročati kot izdajo v eurih/nacionalnih denominacijah ( 27 ) in 30 % kot izdajo v drugih valutah. Kadar valutnih delov izdaje ni mogoče določiti ločeno, je treba dejansko razčlenitev, ki jo opravi država poročevalka, navesti v nacionalnih pojasnilih.
7. Čas beleženja izdaje
Za izdajo se šteje, da nastane v trenutku, ko izdajatelj prejme plačilo, in ne v trenutku, ko konzorcij prevzame obveznost.
8. Uskladitev stanj in tokov
NCB morajo predložiti informacije o neporavnanih zneskih, bruto izdajah, odkupih in neto izdajah kratkoročnih in dolgoročnih dolžniških vrednostnih papirjev ter o kotirajočih delnicah.
Spodnja tabela ponazarja povezavo med stanji (tj. neporavnani zneski) in tokovi (tj. bruto izdaje, odkupi in neto izdaje). V praksi je povezava bolj kompleksna zaradi sprememb v vrednotenju cen in deviznih tečajev, reinvestiranih (tj. obračunanih) obresti, prerazvrstitev, sprememb in drugih popravkov.
(i) |
Neporavnane izdaje ob koncu obdobja poročanja |
≈ |
Neporavnane izdaje ob koncu preteklega obdobja poročanja |
+ |
Bruto izdaje v obdobju poročanja |
– |
Odkupi v obdobju poročanja |
+ |
Prerazvrstitve in druge spremembe |
(ii) |
Neporavnane izdaje ob koncu obdobja poročanja |
≈ |
Neporavnane izdaje ob koncu preteklega obdobja poročanja |
+ |
Neto izdaje v obdobju poročanja |
|
|
+ |
Prerazvrstitve in druge spremembe |
(a) Bruto izdaje
Bruto izdaje v obdobju poročanja morajo vključevati vse izdaje dolžniških vrednostnih papirjev in kotirajočih delnic, pri katerih izdajatelj proda novo nastale vrednostne papirje za gotovino. Veljajo za redni nastanek novih instrumentov. Trenutek, v katerem se izdaje zaključijo, je opredeljen kot trenutek izvršitve plačila; beleženje izdaj mora zato odražati, kolikor je mogoče natančno, trenutek plačila za osnovno izdajo.
Bruto izdaje zajemajo novo nastale delnice, ki jih za gotovino izdajo družbe, ki prvič kotirajo na borzi vrednostnih papirjev, vključno z novoustanovljenimi družbami ali zasebnimi družbami, ki postanejo javne družbe. Bruto izdaje zajemajo tudi novo nastale delnice, ki se izdajo za gotovino v postopku privatizacije javnih družb, kadar delnice družbe začnejo kotirati na borzi vrednostnih papirjev. Izdaja premijskih delnic mora biti izključena ( 28 ). Bruto izdaje se ne smejo poročati v primeru, ko družba samo kotira na borzi vrednostnih papirjev in se ne pridobiva nov kapital.
Izmenjava ali prenos obstoječih vrednostnih papirjev v času prevzema ali združitve ni zajet ( 29 ) v poročanih bruto izdajah ali odkupih, razen novih instrumentov, ki jih rezidenčni subjekti euroobmočja ustvarijo in izdajo za gotovino.
Izdaje vrednostnih papirjev, ki jih je pozneje mogoče zamenjati v druge instrumente, je treba poročati kot izdaje v kategoriji njihovega prvotnega instrumenta; ob zamenjavi se odkupijo iz kategorije tega instrumenta v enakem znesku in se nato obravnavajo kot bruto izdaje v novi kategoriji ( 30 ).
(b) Odkupi
Odkupi v obdobju poročanja zajemajo vse začasne prodaje dolžniških vrednostnih papirjev in kotirajočih delnic s strani izdajatelja, pri katerih vlagatelj za vrednostne papirje prejme gotovino. Odkupi veljajo za redni izbris instrumentov. Zajemajo vse dolžniške vrednostne papirje, ki dosežejo svoj datum zapadlosti, pa tudi predčasne odkupe. Ponovni odkupi delnic s strani družb so zajeti, če družba za gotovino ponovno odkupi vse delnice pred spremembo svoje pravne oblike ali za gotovino ponovno odkupi del svojih delnic in jih nato prekliče, kar povzroči zmanjšanje kapitala. Ponovni odkupi delnic s strani družb niso zajeti, če gre za naložbe v lastne delnice ( 31 ).
Odkupi se ne smejo poročati v primeru izključnega umika z borze vrednostnih papirjev.
(c) Neto izdaje
Neto izdaje pomenijo stanje vseh bruto izdaj minus vsi odkupi, ki so bili izvedeni v obdobju poročanja.
Neporavnani zneski kotirajočih delnic morajo zajemati tržno vrednost vseh kotirajočih delnic rezidenčnih subjektov. Neporavnani zneski kotirajočih delnic, ki jih poroča država euroobmočja se lahko zato zvišajo ali znižajo po prerazporeditvi subjekta, ki kotira na borzi. To velja tudi v primeru prevzema ali združitve, kadar noben instrument ne nastane in ni izdan za gotovino in/ali ni odkupljen za gotovino in ni preklican. V izogib dvojnemu štetju ali vrzelim pri dolžniških vrednostnih papirjih in kotirajočih delnicah morajo NCB v primeru prerazporeditve izdajatelja v drugo rezidenčno državo uskladiti čas poročanja takega primera dvostransko.
9. Vrednotenje
Vrednost izdaj vrednostnih papirjev obsega komponento cene in, kadar so izdaje denominirane v valuti, ki ni valuta poročanja, komponento deviznega tečaja.
NCB morajo kratkoročne vrednostne papirje poročati po nominalni vrednosti ( 32 ), kotirajoče delnice pa po tržni vrednosti. Dolgoročni dolžniški vrednostni papirji se lahko vrednotijo z uporabo različnih metod, glede na vrsto obrestne mere, kar ima za posledico kombinirano vrednotenje celote. Na primer, izdaje s fiksno in spremenljivo obrestno mero se običajno vrednotijo po nominalni vrednosti, brezkuponske obveznice pa po efektivno plačanem znesku. Običajno je relativni znesek brezkuponskih obveznic majhen, tako da v šifrantu ni predvidena nobena vrednost za kombinirano vrednotenje; celotni znesek dolgoročnih dolžniških vrednostnih papirjev se poroča po nominalni vrednosti. Kadar je obseg pojava znaten, se za „nedoločeno“ uporablja vrednost „Z“. Na splošno, kadar nastopi primer kombiniranega vrednotenja, NCB zagotovi podrobnosti na ravni atributov v skladu z atributi iz Priloge III.
(a) Vrednotenje cene
Stanja in tokove kotirajočih delnic je treba poročati po tržni vrednosti.
Izjema od beleženja stanj in tokov dolžniških vrednostnih papirjev po nominalni vrednosti obstaja v primeru močno diskontiranih in brezkuponskih obveznic, kjer se neporavnani zneski in bruto izdaje beležijo po efektivno plačanem znesku, tj. po diskontirani ceni v času izdaje skupaj z obračunanimi obrestmi in odkupi po nominalni vrednosti ob zapadlosti. Efektivno plačani znesek neporavnanih zneskov brezkuponskih obveznic je mogoče izračunati kakor je prikazano spodaj.
kjer je
A = efektivno plačani znesek = efektivno plačani znesek in obračunane obresti
E = diskontirana cena v času izdaje (znesek, plačan ob izdaji)
P = nominalna vrednost (odplačana ob koncu zapadlosti)
T = čas od dneva izdaje do zapadlosti (v dnevih)
t = čas, ki je pretekel od datuma izdaje (v dnevih)
Obstajajo lahko nekatere razlike v postopkih vrednotenja cene, ki se uporabljajo v državah.
Pristop vrednotenja cene po ESR 2010, ki zahteva, da se tokovi dolžniških vrednostnih papirjev in delnic beležijo po vrednosti transakcije, stanja pa po tržni vrednosti, se v tem kontekstu ne uporablja.
Za močno diskontirane in brezkuponske obveznice mora poročevalska NCB, kjer je to izvedljivo, izračunati obračunane obresti.
(b) Valuta poročanja in vrednotenje deviznega tečaja
NCB morajo ECB poročati vse podatke, izražene v eurih, vključno z zgodovinskimi podatki. Pri preračunu vrednostnih papirjev, ki jih domači rezidenti izdajo v drugih valutah (sklop C) ( 33 ), v euro morajo NCB, kolikor je mogoče natančno, upoštevati načela vrednotenja deviznega tečaja, ki temeljijo na ESR 2010 ( 34 ), kakor je določeno spodaj.
(i) obstoječe izdaje se morajo preračunati v euro/nacionalne denominacije po ustreznem srednjem tržnem deviznem tečaju, ki velja ob koncu obdobja poročanja, tj. ob zaključku poslovanja na zadnji delovni dan v obdobju poročanja;
(ii) bruto izdaje in odkupe je treba preračunati v euro/nacionalne denominacije z uporabo srednjega tržnega deviznega tečaja, ki velja v času plačila. Če ni mogoče ugotoviti točnega deviznega tečaja, ki se uporabi za preračun, se lahko uporabi devizni tečaj, ki je čim bližje srednjemu tržnemu deviznemu tečaju v času plačila.
10. Konceptualna skladnost
Statistika izdaj vrednostnih papirjev in statistika bilance stanja MFI sta povezani za namen izdaj tržnih instrumentov s strani MFI. Zajetje instrumentov in MFI, ki jih izdajo, so konceptualno skladni, pa tudi uvrstitev instrumentov v razrede zapadlosti in razčlenitev po valutah. Razlike med statistiko izdaj vrednostnih papirjev in statistiko bilance stanja MFI obstajajo pri načelih vrednotenja (tj. glede dolžniških vrednostnih papirjev nominalna vrednost za prvo navedene in tržna vrednost za slednje). Poleg razlik v vrednotenju in ustanavljanju lastnih holdingov vrednostnih papirjev v bilanci MFI za vsako državo, neporavnani znesek vrednostnih papirjev, ki jih izdajo MFI, ki se poroča za statistiko izdaj vrednostnih papirjev, ustreza postavkama 11 („izdani dolžniški vrednostni papirji“) in 12 („papirji denarnega trga“) na strani obveznosti bilance stanja MFI. Kratkoročni vrednostni papirji, kakor so opredeljeni za statistiko izdaj vrednostnih papirjev, ustrezajo dolžniškim vrednostnim papirjem, izdanim z zapadlostjo do enega leta. Dolgoročni vrednostni papirji, kakor so opredeljeni za statistiko izdaj vrednostnih papirjev, so enaki vsoti dolžniških vrednostnih papirjev, izdanih z zapadlostjo nad enim letom in do dveh let, in dolžniških vrednostnih papirjev, izdanih z zapadlostjo nad dvema letoma.
NCB morajo pregledati zajetje statistike izdaj vrednostnih papirjev in statistike bilance stanja MFI in opozoriti ECB na morebitne konceptualne razlike. Izvedejo se tri vrste preverjanj skladnosti za izdaje s strani: (a) NCB v eurih/nacionalnih denominacijah; (b) MFI razen centralnih bank v eurih/nacionalnih denominacijah; in (c) MFI razen centralnih bank v drugih valutah. Obstajajo lahko manjše razlike, ker sta statistika izdaj vrednostnih papirjev in statistika bilance stanja MFI izpeljani iz nacionalnih sistemov poročanja, ki imajo različne namene.
11. Zahteve glede podatkov
Statistična poročila se pričakujejo od vsake države za vsako časovno vrsto, ki se uporablja. NCB morajo ECB nemudoma pisno sporočiti pojasnila, če se določena postavka v določeni državi ne uporablja. Če osnovni pojav ne obstaja, se lahko NCB začasno izvzamejo iz poročanja časovne vrste. NCB morajo sporočiti tudi ta pojav ali katera koli druga odstopanja od sistema poročanja, opisanega v Prilogi III. Poleg tega morajo obvestiti ECB, kadar se popravki pošljejo skupaj s pojasnili, o naravi teh popravkov.
Oddelek 3: Nacionalna pojasnila
Vsaka NCB mora poslati poročilo, ki opisuje podatke, zagotovljene v kontekstu te naloge. Poročilo mora zajemati vsebine, ki so podrobno opisane spodaj, in upoštevati, kolikor je mogoče natančno, predlagano strukturo. NCB morajo zagotoviti dodatne informacije o primerih, kadar poročani podatki niso v skladu s to smernico ali kadar podatkov niso zagotovile, ter razloge zanje. To poročilo se ne sme poslati pozneje od podatkov.
1. |
Viri podatkov/sistem zbiranja podatkov : podati je treba podrobnosti o virih podatkov, uporabljenih pri pripravi statistike izdaj vrednostnih papirjev: upravni viri za državne izdaje, neposredno poročanje MFI in drugih institucij, časopisi ter pošiljatelji podatkov, kot je International Financial Review itd. NCB morajo navesti, ali so podatki zbrani in hranjeni na podlagi posameznih izdaj in njihova merila. Alternativno morajo NCB navesti, ali so podatki zbrani in hranjeni brez razlikovanja kot zneski, ki so jih izdali posamezni izdajatelji v obdobju poročanja, npr. za sisteme za neposredno zbiranje podatkov. NCB morajo zagotoviti informacije o merilih, ki so bila pri neposrednem poročanju uporabljena za identifikacijo poročevalskih enot in informacij, ki jih je treba poslati. |
2. |
Postopki priprave : na kratko je treba opisati metodo, uporabljeno pri pripravi podatkov za to nalogo, npr. agregiranje informacij o posameznih izdajah vrednostnih papirjev, ureditve za obstoječe časovne vrste, bodisi objavljene bodisi neobjavljene. |
3. |
Rezidenčnost izdajatelja : NCB morajo določiti, ali je pri razvrščanju izdaj mogoče v celoti uporabiti opredelitev rezidenčnosti v skladu z ESR 2010 (in IMF). Če to ni mogoče ali je mogoče le delno, morajo NCB zagotoviti popolno pojasnilo dejansko uporabljenih meril. |
4. |
Sektorska razčlenitev izdajateljev : NCB morajo navesti odstopanja od razvrstitve izdajateljev glede na sektorsko razčlenitev, opredeljeno v oddelku 2, točka 2. V pojasnilih je treba pojasniti ugotovljena odstopanja in morebitna siva področja. |
5. |
Valuta izdaje : če ni mogoče ločeno določiti valutnih komponent izdaje, morajo NCB pojasniti odstopanja od pravil. Poleg tega morajo NCB, ki pri vseh vrednostnih papirjih ne morejo razlikovati med izdajami v lokalnih denominacijah, izdajami v eurih/nacionalnih denominacijah in izdajami v drugih valutah, opisati, kam so bile take izdaje uvrščene, in navesti celotni znesek izdaj, ki niso bile ustrezno uvrščene, da se ponazori velikost motnje. |
6. |
Razvrstitev izdaj : NCBs morajo zagotoviti izčrpne informacije o vrsti vrednostnih papirjev, ki so zajeti z nacionalnimi podatki, vključno z njihovimi nacionalnimi pogoji. Če je za zajetje znano, da je delno, morajo NCB pojasniti obstoječe vrzeli. NCB morajo še posebej zagotoviti informacije, določene spodaj.
|
7. |
Analiza dolgoročnih vrednostnih papirjev glede na vrsto instrumenta : če vsota obveznic s fiksno obrestno mero, obveznic s spremenljivo obrestno mero in brezkuponskih obveznic ni enaka celotni vrednosti dolgoročnih vrednostnih papirjev, morajo NCB podati vrsto in znesek dolgoročnih vrednostnih papirjev, za katere taka razčlenitev ni na voljo. |
8. |
Zapadlost izdaj : če strogo upoštevanje kratkoročnih in dolgoročnih opredelitev ni mogoče, morajo NCB navesti, kje poročani podatki odstopajo. |
9. |
Odkupi : NCB morajo navesti, kako izpeljejo informacije o odkupih in ali se informacije o odkupih zbirajo z neposrednim poročanjem ali se izračunajo na podlagi preostanka. |
10. |
Vrednotenje cene : NCB morajo v nacionalnih pojasnilih podrobno navesti postopek vrednotenja, ki se uporablja za (a) kratkoročne dolžniške vrednostne papirje; (b) dolgoročne dolžniške vrednostne papirje; (c) diskontirane obveznice; in (d) kotirajoče delnice. Pojasniti je treba vsako razliko v vrednotenju stanj in tokov. |
11. |
Frekvenca poročanja, roki in časovni razpon : NCB morajo navesti obseg, do katerega so bili podatki, pripravljeni za to nalogo, zagotovljeni v skladu z zahtevami uporabnika, tj. v roku petih tednov za mesečne podatke. Podati je treba tudi dolžino zagotovljene časovne vrste. Poročati je treba vse prekinitve v vrstah podatkih, npr. razlike v zajetju vrednostnih papirjev v času. |
12. |
Popravki : NCB morajo podati kratka pojasnila za morebitne popravke in razjasniti razloge zanje ter njihov obseg. |
13. |
Ocenjeno zajetje po instrumentu, ki ga izdajo domači rezidenti : NCB morajo podati nacionalne ocene zajetja vrednostnih papirjev za vsako kategorijo izdaj s strani domačih rezidentov, tj. izdaj kratkoročnih vrednostnih papirjev, dolgoročnih vrednostnih papirjev in kotirajočih delnic, v lokalni valuti, v eurih/nacionalnih denominacijah, vključno z ECU, in drugih valutah v skladu s spodnjo tabelo. Ocene za „zajetje v %“ morajo navajati delež vrednostnih papirjev, ki je zajet v vsaki kategoriji instrumentov, kot odstotek od celotne izdaje, ki se mora poročati pod ustreznim naslovom ob upoštevanju pravil poročanja. V „pripombah“ se lahko zagotovijo kratki opisi. NCB morajo navesti tudi vse spremembe v zajetju, ki so posledica vstopa v monetarno unijo. |
|
Zajetje v %: |
Pripombe: |
||
Izdaje v eurih/ nacionalnih denominacijah |
Lokalna denominacija |
STS |
|
|
LTS |
|
|
||
QUS |
|
|
||
Euro/nacionalne denominacije razen lokalnih valut, vključno z ECU |
STS |
|
|
|
LTS |
|
|
||
V drugih valutah |
STS |
|
|
|
LTS |
|
|
||
STS = kratkoročni dolžniški vrednostni papirji. LTS = dolgoročni dolžniški vrednostni papirji. QUS = kotirajoče delnice. |
Oddelek 4: Zahteve glede Banke za mednarodne poravnave
Zahteve poročanja za BIS sledijo enakim načelom kot zahteve za NCB, poudarjene v oddelkih 1 do 3, z izjemo:
Tabela 4
Obrazec za poročanje sklop B za BIS
|
IZDAJATELJI, KI SO REZIDENTI TUJINE/EURO/NACIONALNE DENOMINACIJE |
||
Neporavnani zneski |
Bruto izdaje |
Odkupi |
|
|
B1 |
B2 |
B3 |
9. KRATKOROČNI DOLŽNIŠKI VREDNOSTNI PAPIRJI |
|||
Skupaj |
S577 |
S642 |
S707 |
NCB |
S578 |
S643 |
S708 |
MFI razen centralnih bank |
S579 |
S644 |
S709 |
DFP |
S580 |
S645 |
S710 |
od katerih DPFS |
S581 |
S646 |
S711 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S582 |
S647 |
S712 |
Lastne finančne institucije |
S583 |
S648 |
S713 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S584 |
S649 |
S714 |
Nefinančne družbe |
S585 |
S650 |
S715 |
Centralna država |
S586 |
S651 |
S716 |
Regionalna in lokalna država |
S587 |
S652 |
S717 |
Skladi socialne varnosti |
S588 |
S653 |
S718 |
Mednarodne organizacije |
S589 |
S654 |
S719 |
|
|
|
|
10. DOLGOROČNI DOLŽNIŠKI VREDNOSTNI PAPIRJI |
|||
Skupaj |
S590 |
S655 |
S720 |
NCB |
S591 |
S656 |
S721 |
MFI razen centralnih bank |
S592 |
S657 |
S722 |
DFP |
S593 |
S658 |
S723 |
od katerih DPFS |
S594 |
S659 |
S724 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S595 |
S660 |
S725 |
Lastne finančne institucije |
S596 |
S661 |
S726 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S597 |
S662 |
S727 |
Nefinančne družbe |
S598 |
S663 |
S728 |
Centralna država |
S599 |
S664 |
S729 |
Regionalna in lokalna država |
S600 |
S665 |
S730 |
Skladi socialne varnosti |
S601 |
S666 |
S731 |
Mednarodne organizacije |
S602 |
S667 |
S732 |
|
|
|
|
10.1 od tega izdaje s fiksno obrestno mero: |
|||
Skupaj |
S603 |
S668 |
S733 |
NCB |
S604 |
S669 |
S734 |
MFI razen centralnih bank |
S605 |
S670 |
S735 |
DFP |
S606 |
S671 |
S736 |
od katerih DPFS |
S607 |
S672 |
S737 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S608 |
S673 |
S738 |
Lastne finančne institucije |
S609 |
S674 |
S739 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S610 |
S675 |
S740 |
Nefinančne družbe |
S611 |
S676 |
S741 |
Centralna država |
S612 |
S677 |
S742 |
Regionalna in lokalna država |
S613 |
S678 |
S743 |
Skladi socialne varnosti |
S614 |
S679 |
S744 |
Mednarodne organizacije |
S615 |
S680 |
S745 |
|
|
|
|
10.2 od tega izdaje s spremenljivo obrestno mero: |
|||
Skupaj |
S616 |
S681 |
S746 |
NCB |
S617 |
S682 |
S747 |
MFI razen centralnih bank |
S618 |
S683 |
S748 |
DFP |
S619 |
S684 |
S749 |
od katerih DPFS |
S620 |
S685 |
S750 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S621 |
S686 |
S751 |
Lastne finančne institucije |
S622 |
S687 |
S752 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S623 |
S688 |
S753 |
Nefinančne družbe |
S624 |
S689 |
S754 |
Centralna država |
S625 |
S690 |
S755 |
Regionalna in lokalna država |
S626 |
S691 |
S756 |
Skladi socialne varnosti |
S627 |
S692 |
S757 |
Mednarodne organizacije |
S628 |
S693 |
S758 |
|
|
|
|
10.3 od tega brezkuponske obveznice: |
|||
Skupaj |
S629 |
S694 |
S759 |
NCB |
S630 |
S695 |
S760 |
MFI razen centralnih bank |
S631 |
S696 |
S761 |
DFP |
S632 |
S697 |
S762 |
od katerih DPFS |
S633 |
S698 |
S763 |
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti |
S634 |
S699 |
S764 |
Lastne finančne institucije |
S635 |
S700 |
S765 |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
S636 |
S701 |
S766 |
Nefinančne družbe |
S637 |
S702 |
S767 |
Centralna država |
S638 |
S703 |
S768 |
Regionalna in lokalna država |
S639 |
S704 |
S769 |
Skladi socialne varnosti |
S640 |
S705 |
S770 |
Mednarodne organizacije |
S641 |
S706 |
S771 |
|
|
|
|
Zapadlost izdaj
BIS šteje glede zapadlosti vse euro komercialne papirje ECP in druge euro zapise, izdane v kratkoročnem programu kot kratkoročne instrumente in vse instrumente, izdane v dolgoročni dokumentaciji kot dolgoročne instrumente, ne glede na njihovo prvotno zapadlost.
Sektorska razčlenitev izdajateljev
BIS sledi delitvi na sektorsko razčlenitev izdajateljev, ki je na voljo v bazi BIS in tisto, ki je zahtevana v obrazcih za poročanje, kot je prikazano v spodnji tabeli.
Sektorska razčlenitev v bazi BIS |
|
Razvrstitev v obrazcih za poročanje |
Centralna banka |
→ |
NCB in ECB |
Komercialne banke |
→ |
MFI |
DFP |
→ |
DFP |
Centralna država |
→ |
Centralna država |
Ostali sektor država Državne agencije |
→ |
Regionalna in lokalna država |
Družbe |
→ |
Nefinančne družbe |
Mednarodne institucije |
→ |
Mednarodne institucije (tujina) |
Razvrstitev izdaj
Naslednji instrumenti v BIS bazi podatkov so razvrščeni kot dolžniški vrednostni papirji v statistiki izdanih vrednostnih papirjev:
— potrdila o vlogah,
— komercialni zapis,
— zakladne menice,
— obveznice,
— komercialni zapis v eurih,
— srednjeročni zapisi,
— drugi kratkoročni papirji.
Vrednotenje
Po obstoječih pravilih vrednotenja BIS se dolžniški vrednostni papirji vrednotijo po imenski vrednosti, delnice, ki kotirajo na borzi, pa po ceni ob izdaji.
BIS poroča ECB o vseh izdajah rezidentov tujine, izražene v eurih/nacionalnih denominacijah (sklop B), v ameriških dolarjih z uporabo menjalnega tečaja ob koncu obdobja za neporavnane zneske in z uporabo povprečnega menjalnega tečaja v obdobju za izdaje in odkupe. ECB preračuna vse podatke v euro z uporabo enakega načela, ki ga je prvotno uporabila BIS. Za obdobja pred 1. januarjem 1999 se mora kot nadomestek uporabiti menjalni tečaj med ECU in ameriškim dolarjem.
DEL 13
Dodatna mesečna statistika obrestnih mer MFI (ki jo je treba posredovati ECB do zaključka poslovanja na 19. delovni dan po koncu referenčnega meseca)
▼M4 —————
Tabela 2
Posojila revolving in prekoračitve stanj na računih ter posojila po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom in obrestovana posojila po kreditnih karticah
|
Sektor |
Vrsta instrumenta |
Kazalnik novih poslov |
Obveznost poročanja |
Posojila v EUR |
Gospodinjstvom |
Posojila revolving in prekoračitve stanj na računih ter posojila po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom in obrestovana posojila po kreditnih karticah |
86 |
AAR/NDER, znesek |
Nefinančnim družbam |
Posojila revolving in prekoračitve stanj na računih ter posojila po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom in obrestovana posojila po kreditnih karticah |
87 |
AAR/NDER, znesek |
2. Za namen statistike obrestnih mer MFI imajo posojila revolving in prekoračitve stanj na računih ter posojila po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom in obrestovana posojila po kreditnih karticah enak pomen, kakor je opredeljeno v Prilogi II k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), ne glede na njihovo začetno obdobje določitve obrestne mere. Kazni za prekoračitve stanj na računih kot sestavni del drugih stroškov, npr. v obliki posebnih provizij, niso zajete v AAR, kakor je opredeljeno v Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34). AAR ali NDER se poroča za kategorije, vključene v tabeli 2. Poročanje AAR/NDER je pospremljeno z ustreznim obsegom novih poslov.
3. V primeru posojil revolving in prekoračitev stanj na računih ter posojil po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom in obrestovanih posojil po kreditnih karticah je pojem obsega novih poslov enak neporavnanim zneskom. Kazalnika 86 in 87 se izračunata na podlagi postavk 12, 23, 32 in 36 v Dodatku 2 k Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34), neporavnani zneski pa se za posojila po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom in obrestovana posojila po kreditnih karticah ter posojila revolving in prekoračitve stanj na računih poročajo v skladu s Prilogo I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Obrestne mere se izračunajo kot tehtana povprečja pripadajočih postavk v Dodatku 2 k Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34), pri čemer se za posojila po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom upošteva obrestna mera, enaka nič. Kazalnika 86 in 87 sta namenjena zagotavljanju kontinuitete s kazalnikoma 12 in 23 („prekoračitve stanj na računih“), kot sta bila predhodno opredeljena v Uredbi (ES) št. 63/2002 Evropske centralne banke (ECB/2001/18) ( 35 ), tj. preden sta bila spremenjena z Uredbo (ES) št. 290/2009 Evropske centralne banke (ECB/2009/7) ( 36 ).
Tabela 3
Obrestne mere za na novo izpogajana posojila gospodinjstvom in nefinančnim družbam
|
Sektor |
Vrsta instrumenta |
Prvotna zapadlost, odpovedni rok, začetno obdobje določitve obrestne mere |
Kazalnik novih poslov |
Obveznost poročanja |
Na novo izpogajana posojila v EUR |
Gospodinjstvom |
Za potrošnjo |
skupaj |
88 |
AAR/NDER |
Za nakup hiše |
skupaj |
89 |
AAR/NDER |
||
Za druge namene |
skupaj |
90 |
AAR/NDER |
||
Nefinančnim družbam |
skupaj |
91 |
AAR/NDER |
4. Za namen statistike obrestnih mer MFI na novo izpogajana posojila gospodinjstvom in nefinančnim družbam obsegajo vse nove posle iz naslova posojil razen posojil revolving in prekoračitev stanj na računih ter dolga po kreditnih karticah, ki so bila odobrena, a še niso bila odplačana do trenutka novih pogajanj. V zvezi s posojili, prenesenimi z druge institucije, se nova pogajanja nanašajo na nove posle iz naslova posojil, ki jih je odobrila institucija, ki prodaja ali prenaša posojilo. Poleg obsega, ki se zahteva po Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34), se za kategorije, vključene v tabelo 3, poroča samo AAR ali NDER po najboljših prizadevanjih.
DEL 14
Izbor dejanske poročevalske populacije in vzdrževanje vzorca za statistiko obrestnih mer MFI
Oddelek 1: Izbor dejanske poročevalske populacije
1. Skupni postopek izbire
1. NCB za izbor poročevalskih enot za zbiranje statistike obrestnih mer MFI v skladu z Uredbo (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34) uporabijo postopek, opisan v spodnji shemi. Ta postopek je opredeljen, kot sledi:
2. Popis ali vzorec
2. Vsaka NCB izbere svoje poročevalske enote izmed MFI, razen centralnih bank in SDT, v referenčni poročevalski populaciji, ki so rezidenti iste države članice euroobmočja kot NCB.
3. NCB izberejo poročevalske enote na podlagi popisa ali vzorčenja v skladu z merili, določenimi v naslednjih odstavkih.
4. V primeru popisa NCB zaprosi vsako rezidenčno MFI v referenčni poročevalski populaciji, da poroča statistiko obrestnih mer MFI. Spremenljivke, ki jih je treba zbrati s pomočjo popisa, so obrestne mere in zneski novih poslov ter obrestne mere za stanje zadolženosti.
5. V primeru vzorca se za poročanje zaprosijo samo določene MFI v referenčni poročevalski populaciji. Spremenljivke, ki jih je treba oceniti s pomočjo vzorca, so obrestne mere in zneski novih poslov ter obrestne mere za stanje zadolženosti. Imenujejo se tudi vzorčne spremenljivke. Da bi se tveganje odstopanja rezultatov vzorčne raziskave od pravih (neznanih) vrednosti v referenčni poročevalski populaciji zmanjšalo na najmanjšo možno mero, bi bilo treba vzorec oblikovati kot reprezentativni vzorec za referenčno poročevalsko populacijo. Za namen statistike obrestnih mer MFI se vzorec šteje kot reprezentativen, če se v vzorcu odražajo tudi vse značilnosti, ki so pomembne za statistiko obrestnih mer MFI in neločljivo povezane z referenčno poročevalsko populacijo. Pri oblikovanju začetnega vzorca lahko NCB uporabijo ustrezne približke in modele za izdelavo sistema vzorčenja, tudi če osnovni podatki, ki se izpeljejo iz obstoječih virov, niso popolnoma v skladu z opredelitvami iz Uredbe (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34).
3. Stratifikacija referenčne poročevalske populacije
6. Za zagotovitev reprezentativnosti vzorca bi morala vsaka NCB, ki za statistiko obrestnih mer MFI izbere vzorčenje, pred izborom kakršnih koli poročevalskih enot ustrezno stratificirati referenčno poročevalsko populacijo. Stratifikacija pomeni, da se referenčna poročevalska populacija N razdeli v podpopulacije ali stratume N1, N2, N3 … NL. Te razdelitve v podpopulacije ali stratume se ne smejo prekrivati in skupaj tvorijo referenčno poročevalsko populacijo:
N1 + N2 + N3 + … + NL = N
7. NCB določijo merila za stratifikacijo, ki omogočajo razdelitev referenčne poročevalske populacije v homogene stratume. Stratumi se štejejo za homogene, če je vsota varianc vzorčnih spremenljivk med stratumi bistveno manjša od skupne variance v celotni dejanski poročevalski populaciji ( 37 ). Merila za stratifikacijo so povezana s statistiko obrestnih mer MFI, tj. obstaja razmerje med merili za stratifikacijo in obrestnimi merami ter zneski, ki jih je treba oceniti na podlagi vzorca.
8. Vsaka NCB, ki izbere vzorčenje, mora določiti vsaj eno merilo za stratifikacijo, da bi zagotovila, da je vzorec MFI reprezentativen za državo članico euroobmočja in da je napaka pri vzorčenju majhna. V idealnem primeru NCB določijo hierarhijo meril za stratifikacijo. Ta merila morajo upoštevati nacionalne okoliščine in so zato specifična za vsako državo članico euroobmočja.
9. Izbor poročevalskih enot poteka v obliki enostopenjskega vzorčenja, potem ko se določijo vsi stratumi. Šele na tej stopnji se poročevalske enote zajamejo iz potencialne poročevalske populacije. Vmesno zajetje se ne opravi.
4. Razmestitev vzorca po stratumih in izbor poročevalskih enot
10. Po določitvi nacionalnih stratumov v skladu z odstavkoma 6 in 7 NCB, ki izberejo vzorčenje, oblikujejo vzorec tako, da izberejo dejanske poročevalske enote iz vsakega stratuma. Skupni obseg nacionalnega vzorca n je vsota obsegov vzorcev n1, n2, n3, …, nL za vsak stratum.
n1 + n2 + n3 + … + nL = n
11. Vsaka NCB izbere najustreznejšo razmestitev obsega nacionalnega vzorca n med stratumi. Zato vsaka NCB za vsak stratum določi, koliko poročevalskih enot nh se zajame izmed vseh MFI, Nh. Stopnja vzorčenja nh/Nh za vsak stratum h dovoljuje ocenjevanje variance vsakega stratuma. To pomeni, da se iz vsakega stratuma izbereta vsaj dve poročevalski enoti.
12. Da se izberejo dejanske poročevalske enote v vsakem stratumu, NCB vključijo vse institucije v stratum, opravijo slučajno vzorčenje ali izberejo največje institucije v posameznih stratumih. V primeru slučajnega vzorca se slučajno jemanje institucij v vsakem stratumu opravi z enako verjetnostjo za vse institucije ali z verjetnostjo, ki je sorazmerna velikosti institucije. NCB, ki uporabijo slučajno vzorčenje ali izberejo največje institucije, lahko izberejo vključitev vseh institucij v nekatere stratume.
13. Informacije o velikosti vsake kreditne institucije in drugih institucij v referenčni poročevalski populaciji so na voljo na nacionalni ravni v statistiki bilance stanja MFI, ki je bila zbrana v skladu z Uredbo (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). NCB morajo uporabiti vse vloge in posojila, denominirana v eurih, v razmerju do gospodinjstev in nefinančnih družb, ki so rezidenti držav članic euroobmočja in ki predstavljajo tisti del bilance stanja, ki je pomemben za statistiko obrestnih mer MFI, ali podoben približek.
14. Statistika obrestnih mer MFI mora temeljiti na izboru brez nadomestitve, tj. vsaka MFI v referenčni poročevalski populaciji se lahko izbere samo enkrat.
15. Če se NCB odloči za popis vseh MFI v stratumu, lahko v tem stratumu vzorči na ravni podružnic. Predpogoj za to je, da ima NCB popoln seznam podružnic, ki zajema celotno poslovanje kreditnih in drugih institucij v stratumu, in da ima ustrezne podatke za ocenitev variance obrestnih mer za nove posle v razmerju do gospodinjstev in nefinančnih družb po podružnicah. Za izbor in vzdrževanja podružnic veljajo vse zahteve, določene v tej smernici. Izbrane podružnice postanejo namišljene poročevalske enote, za katere veljajo vse zahteve za poročanje, določene v Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34). Ta postopek ne posega v obveznost MFI, h kateri spadajo podružnice, da je poročevalska enota.
5. Najmanjši obseg nacionalnega vzorca
16. Najmanjši obseg nacionalnega vzorca se določi različno, odvisno od tega, ali NCB uporabi slučajno vzorčenje ali izbere največje institucije v posameznih stratumih.
17. Če NCB pri izboru dejanskih poročevalskih institucij uporabi slučajno vzorčenje, bi moral biti najmanjši obseg nacionalnega vzorca tak, da največja slučajna napaka za obrestne mere na nove posle v povprečju za vse kategorije instrumentov ne presega 10 bazičnih točk na ravni zaupanja 90 % ( 38 ).
18. Največja slučajna napaka se opredeli kot , pri čemer je D največja slučajna napaka, zα/2 dejavnik, izračunan iz običajne distribucije ali katere koli ustrezne distribucije v skladu s strukturo podatkov (npr. t-distribucije), ob predpostavki ravni zaupanja 1-α, kjer je var() varianca cenilke parametra θ in vâr() ocenjena varianca cenilke parametra θ.
19. Če NCB izberejo največjo institucijo v posameznem stratumu, bi morala kakovost vzorca temeljiti na meri sintetičnega povprečnega absolutnega odklona (mean absolute error – MAE). Dejanski sintetični MAE ne bi smel presegati časovno spremenljivih mejnih vrednosti MAE, ob predpostavki napake 10 bazičnih točk v vsakem stratumu ali kazalniku.
20. Sintetični MAES za dano cenilko v določenem obdobju je treba določiti kot:
z:
MAES () |
kot sintetičnim MAE |
Bc, Bk |
kot obsegom v določeni kategoriji obrestnih mer MFI |
ic1 |
kot povprečno obrestno mero, ocenjeno v kategoriji c kot MAE za dano kategorijo obrestnih mer MFI na podlagi cenilke j |
Bj0 |
kot obsegom, ki ustreza dejanskemu neporočanju v določenem stratumu j |
Bj1 |
kot obsegom, ki ustreza dejanskemu poročanju v določenem stratumu j. Če se uporabi vzorčenje, se Bj 1 nanaša na izračunane celotne vrednosti obsegov. Postopek izračuna celotne vrednosti je podrobneje opisan v oddelku 4 |
B |
kot celotnim obsegom za vse stratume, tj. vsota Bj 0 in Bj 1 po vseh stratumih kot ocena skupne napake v stratumu j |
ij1 |
kot tehtano povprečno obrestno mero, ki ustreza dejanskemu poročanju v določenem stratumu j |
j0 |
kot vrednostjo cenilke za podstratum, iz katerega se ne vzorči nobena institucija, v stratumu j. |
V primeru zajetja ničelnega obsega v enem od poročanih stratumov je treba uporabiti povprečje drugega stratuma, da se izogne MAE, ki je enak nič.
kot povprečjem prvega in tretjega kvartila v stratumu, ki se opredelita kot obrestna mera, ki se poroča za kategorijo obrestnih mer MFI, v kateri je 25 % (oziroma 75 %) poročanih obrestnih mer nižjih od navedenega števila. Prvi in tretji kvartil se izračunata s predhodnim tehtanjem obsega v tej kategoriji po institucijah v stratumu. Zato se povprečje med dvema cenilkama MAE – prvim in tretjim kvartilom – uporabi kot ocene za parameter ( 39 ).
21. Največja slučajna napaka in sintetični MAE se ločeno izračunata za nove posle in neporavnane zneske. Za nove posle je treba največjo slučajno napako in sintetični MAE izračunati na podlagi kazalnikov 1 do 11, 13 do 22 in 24 do 29, kakor so opisani v Dodatku 2 k Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34). Za neporavnane zneske je treba največjo slučajno napako in sintetični MAE izračunati na podlagi kazalnikov 1 do 14, kakor so opisani v Dodatku 1 k Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34).
22. Najmanjši obseg nacionalnega vzorca se nanaša tako na najmanjši začetni vzorec kot tudi na najmanjši vzorec po vzdrževanju, kakor je določeno v naslednjem oddelku o vzdrževanju vzorca dejanske poročevalske populacije. Zaradi združevanja in izstopanja institucij se lahko vzorec sčasoma zmanjša do naslednjega vzdrževalnega obdobja.
23. NCB lahko izberejo več poročevalskih enot, kot je določeno z najmanjšim obsegom nacionalnega vzorca, zlasti kadar je treba povečati reprezentativnost nacionalnega vzorca v luči strukture nacionalnega finančnega sistema.
24. Zagotoviti je treba skladnost med številom MFI v referenčni poročevalski populaciji in najmanjšim obsegom vzorca. NCB lahko dovolijo MFI, ki so rezidenti države članice enotnega euroobmočja in posamično vključene na seznam MFI, kakor se vzpostavi in posodablja v skladu z načeli razvrščanja, določenimi v oddelku 1 dela 1 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), da poročajo statistiko obrestnih mer MFI skupaj kot skupina. Skupina postane namišljena poročevalska enota. To pomeni, da skupina poroča statistiko obrestnih mer MFI kot ena MFI, tj. da namesto ene obrestne mere za vsako MFI, vključeno na seznam MFI, poroča eno povprečno obrestno mero za kategorijo instrumentov, ki se nanaša na celotno skupino. Hkrati se MFI v skupini še vedno štejejo kot posamezne institucije v referenčni poročevalski populaciji in v vzorcu.
Oddelek 2: Vzdrževanje vzorca dejanske poročevalske populacije
6. Vzdrževanje vzorca v času
25. NCB, ki izberejo vzorčenje, morajo zagotoviti, da vzorec s časom ohrani reprezentativnost.
26. NCB bi zato morale preveriti reprezentativnost svojih vzorcev najmanj enkrat na leto. V primeru bistvenih sprememb v referenčni poročevalski populaciji se morajo te spremembe odražati v vzorcu po opravljenem letnem preverjanju.
27. V časovnih presledkih največ treh let morajo NCB opraviti redni pregled vzorca ob upoštevanju vstopnih institucij v referenčno poročevalsko populacijo, izstopnih institucij iz dejanske poročevalske populacije in drugih sprememb v značilnostih poročevalskih enot ter uporabiti določbe oddelka 5 o najmanjšem obsegu nacionalnega vzorca. Redni pregled vzorca bo temeljil na oceni skladnosti z določbami o izboru dejanske poročevalske populacije, kakor so vsebovane v oddelku 1, na podlagi mesečnih podatkov, ki ustrezajo koncu vsakega četrtletja v letu, v katerem se opravi pregled. Vendar pa lahko NCB preverjajo in osvežujejo svoje vzorce bolj pogosto.
28. Vzorec se bo s časom prilagodil, da bo upošteval vstopne institucije v referenčno poročevalsko populacijo in tako ostal reprezentativen za referenčno poročevalsko populacijo. NCB morajo zato vzeti vzorec nb iz populacije vseh vstopnih institucij Nb. Dopolnilni izbor vstopnih institucij nb izmed skupnega števila vstopnih institucij Nb se imenuje dopolnilno prirastno vzorčenje.
29. Vzorec se bo s časom prilagodil, da bo upošteval izstope institucij iz referenčne in dejanske poročevalske populacije. Prilagajanje ni potrebno, če obstaja sorazmernost med izstopi institucij v potencialni poročevalski populaciji Nd in izstopi institucij v vzorcu nd (primer 1). Če institucije izstopijo iz referenčne poročevalske populacije in teh institucij ni v vzorcu, vzorec postane prevelik glede na obseg referenčne poročevalske populacije (primer 2). Če iz vzorca izstopi več institucij, kakor se jih nahaja v referenčni poročevalski populaciji, vzorec s časom postane premajhen in lahko preneha biti reprezentativen (primer 3). V primerih 2 in 3, če se za izbor dejanskih poročevalskih institucij uporabi slučajno vzorčenje, je treba ponderje, ki se uporabljajo za vsako institucijo v vzorcu, prilagoditi z uveljavljeno statistično metodo, ki izhaja iz teorije vzorčenja. Ponder, ki se uporablja za vsako poročevalsko enoto, je inverzna verjetnost njegove izbire in zato dejavnik povečanja. V primeru 2, kjer je vzorec sorazmerno prevelik za populacijo, se iz vzorca ne vzame nobena poročevalska enota. V primeru 3, če se izberejo največje institucije, se vzorec prilagodi z izborom dodatnih institucij glede na njihovo velikost.
30. Vzorec se bo s časom prilagodil, da bo upošteval spremembe v značilnostih poročevalskih enot. Te spremembe lahko nastanejo zaradi združitev, delitev, rasti institucij itd. Nekatere poročevalske enote lahko zamenjajo stratum. Tako kot pri izstopih institucij v primerih 2 in 3 se vzorec prilagodi s pomočjo uveljavljene statistične metode, ki izhaja iz teorije vzorčenja. Kadar NCB opravijo slučajno vzorčenje, se dodelijo nove verjetnosti izbire in posledično tudi ponderji.
Oddelek 3: Nadaljnji vidiki vzorčenja
7. Skladnost
31. Zaradi doseganja skladnosti med statistiko obrestnih mer MFI za stanje zadolženosti iz naslova vlog in posojil in za nove posle iz naslova vlog in posojil morajo NCB, ki izberejo vzorčenje, pri zbiranju te statistike uporabiti iste poročevalske enote. NCB lahko tudi uporabijo vzorčenje za en podsklop statistike obrestnih mer MFI, za ostale pa popis. Vendar pa ne smejo uporabiti dveh ali več različnih vzorcev.
8. Finančne inovacije
32. Ni potrebno, da NCB s postopkom vzorčenja zajamejo vsak produkt, ki obstaja na nacionalni ravni. Vendar pa ne smejo izločiti celotne kategorije instrumentov zato, ker so s tem povezani zneski zelo majhni. Če torej kategorijo instrumentov ponuja samo ena institucija, potem bi morala biti ta institucija vključena v vzorec. Če kategorija instrumentov ni obstajala v državi članici euroobmočja v času začetnega oblikovanja vzorca, ampak jo je institucija uvedla pozneje, bi se ta institucija morala vključiti v vzorec ob naslednjem preverjanju reprezentativnosti. Če se ustvari nov produkt, bi ga morale institucije v vzorcu zajeti v naslednjem poročilu, ker morajo vse poročevalske enote poročati o vseh svojih produktih.
Oddelek 4: Nacionalno tehtano povprečje obrestnih mer in nacionalni celotni obseg poslov
33. NCB prejmejo tehtano povprečje obrestnih mer in s tem povezane zneske poslov od svojih dejanskih rezidenčnih poročevalskih enot ter izračunajo nacionalno tehtano povprečje obrestnih mer za vsako skupino instrumentov na podlagi izračunane celotne vrednosti obsega poslov za posamezni stratum. Podatke je treba poročati ECB.
34. Kadar se uporabi slučajno vzorčenje, mora biti cenilka obrestne mere na ravni stratuma in na nacionalnih ravneh skladna s postopkom vzorčenja, enostavnim slučajnim vzorcem ali z verjetnostjo, sorazmerno uporabljenemu obsegu, kar pomeni, da se za ponderiranje obrestnih mer uporabijo izračunane celotne vrednosti zneskov.
35. Kadar se izberejo največje institucije, bi morala cenilka obrestnih mer agregirati obrestne mere po institucijah v istem stratumu s pomočjo ponderiranja s poročanimi zneski, agregati po stratumih pa bi se morali pridobiti z uporabo izračunanih celotnih vrednosti obsega v vsakem stratumu.
36. Za vsako od kategorij instrumentov za stanje zadolženosti, tj. kazalnike 1 do 26 iz Dodatka 1 k Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34), NCB zagotovijo nacionalno tehtano povprečno obrestno mero.
37. Za vsako od kategorij instrumentov za nove posle, tj. kazalnike 1 do 23 in 30 do 85 iz Dodatka 2 k Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34), NCB zagotovijo nacionalno tehtano povprečno obrestno mero. Poleg tega za vsakega od kazalnikov 2 do 4, 8 do 11, 13 do 22, 33 do 35 in 37 do 85 iz Dodatka 2 k Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34) NCB zagotovijo znesek novih poslov, opravljenih na nacionalni ravni v vsaki kategoriji instrumentov v referenčnem mesecu. Za kategorije instrumentov, ki se nanašajo na na novo izpogajana posojila gospodinjstvom in nefinančnim družbam (kazalniki 88 do 91 iz Dodatka 2 k Prilogi I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34), se zahtevajo samo informacije o obsegu, informacije o obrestnih merah pa se zberejo po najboljših prizadevanjih. Ti zneski novih poslov se nanašajo na celotno vrednost populacije, tj. na celotno referenčno poročevalsko populacijo, in ta številka se, podobno kot za obseg drugih novih poslov, oceni s pomočjo postopka izračuna celotne vrednosti, opisanega v odstavkih 38 do 40.
38. Če se za izbor poročevalskih enot uporabi slučajno vzorčenje ali izbor največjih institucij, se za izračun ocene celotne vrednosti obsega poslov uporabijo dejavniki povečanja. Izračun ocene celotne vrednosti se uporabi na ravni stratuma.
39. Če se uporabi slučajno vzorčenje, se dejavniki povečanja opredelijo kot inverzna verjetnost izbire πi , i.e. 1/πi . Ocenjeni znesek novih poslov za celotno vrednost populacije B se nato izračuna po naslednji splošni formuli:
z:
B |
kot celotnim obsegom poslov |
Bi |
kot zneskom novih poslov institucije i |
πi |
kot verjetnost izbire institucije i |
40. Če se uporabi izbor največje institucije, se dejavniki povečanja za vsak stratum j opredelijo kot inverzni količnik zajetja stratumov po naslednji formuli:
z:
j |
kot celotnim obsegom znotraj stratuma j |
ij |
kot obsegom znotraj vsakega stratuma j za institucijo i |
Nj0 |
kot številom kreditnih institucij, ki niso vzorčene v stratumu j |
Nj1 |
kot številom kreditnih institucij, vzorčenih v stratumu j. |
41. Dejavniki povečanja EFj, kakor so opredeljeni v odstavku 40 v zvezi z novimi posli, se izračunajo tako, da se obseg novih poslov nadomesti s povezanimi neporavnanimi zneski. Izračunana ocena celotne vrednosti obsega v stratumu j se nato izračuna kot dejavnik povečanja za stratum j, ki se pomnoži s poročanim obsegom za stratum j.
42. NCB zagotovijo ECB obrestne mere MFI za stanje zadolženosti in nove posle na štiri decimalke natančno. To ne posega v nobeno odločitev, ki jo NCB sprejmejo v zvezi z ravnjo natančnosti, ki jo želijo uporabiti pri zbiranju podatkov. Objavljeni rezultati ne vsebujejo več kakor dve decimalki.
43. NCB dokumentira vse regulativne ureditve (in njihove spremembe), ki vplivajo na statistiko obrestnih mer MFI, v metodoloških opombah, ki se zagotovijo skupaj z nacionalnimi podatki.
44. NCB, ki za izbor poročevalskih enot izbere vzorčenje, zagotovijo oceno napake pri vzorčenju za začetni vzorec. Nova ocena se zagotovi po vsakem vzdrževanju vzorca.
DEL 15
Obravnava specifičnih produktov za statistiko obrestnih mer MFI
1. Obravnava produktov, opredeljenih v naslednjih odstavkih, bi se morala uporabiti kot referenca za produkte s podobnimi značilnostmi.
2. Naraščajoča (padajoča) vloga ali posojilo je vloga oziroma posojilo s fiksno določeno zapadlostjo, za katerega se uporablja obrestna mera, ki iz leta v leto narašča (upada) za vnaprej določeno število odstotnih točk. Naraščajoče (padajoče) vloge in posojila so instrumenti s fiksnimi obrestnimi merami za ves čas zapadlosti. Obrestna mera za celotno zapadlost vloge ali posojila in drugi pogoji se dogovorijo vnaprej v času t0 ob podpisu pogodbe. Primer naraščajoče vloge je vloga z dogovorjeno zapadlostjo štirih let, ki se v prvem letu obrestuje po 5 % stopnji, v drugem po 7 %, v tretjem po 9 % in v četrtem letu po 13 %. AAR za nove posle, ki je v statistiki obrestnih mer MFI zajeta v času t0, je geometrično povprečje dejavnikov „1 + obrestna mera“. V skladu s Prilogo I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34) lahko NCB od poročevalskih enot za to vrsto produkta zahtevajo izvajanje NDER. AAR za stanje zadolženosti, ki je zajeta v času od t0 do t3, je obrestna mera, ki jo poročevalska enota uporablja v času izračuna obrestne mere MFI, tj. v primeru vloge z dogovorjeno zapadlostjo štirih let 5 % v času t0, 7 % v času t1, 9 % v času t2 in 13 % v času t3.
3. Za namen statistike obrestnih mer MFI imajo posojila kot del kreditnih linij enak pomen, kakor je določen v delu 2 Priloge II k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), in se razvrstijo enako kot v delu 2 Priloge II k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Samo neporavnani zneski, tj. zneski, ki so v okviru kreditne linije že bili dvignjeni, a še niso bili vrnjeni, se zajamejo kot novi posli in odražajo v statistiki obrestnih mer MFI v skladu z odstavkom 16 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Razpoložljivi zneski na kreditni liniji, ki niso bili dvignjeni ali pa so že bili vrnjeni, se ne upoštevajo, niti kot novi posli niti kot neporavnani zneski.
4. Krovna pogodba stranki omogoča črpanje posojil iz različnih vrst posojilnih računov do določenega najvišjega zneska, ki velja za vse posojilne račune skupaj. V času sklenitve krovne pogodbe oblika posojila in/ali datum črpanja posojila in/ali obrestna mera niso določeni, lahko pa se doseže dogovor o nizu možnosti. Takšna krovna pogodba ni zajeta v statistiki obrestnih mer MFI. Vendar pa se takoj po črpanju posojila, dogovorjenega na podlagi krovne pogodbe, to posojilo zajame v pripadajoči postavki statistike obrestnih mer MFI, in sicer med novimi posli in neporavnanimi zneski.
5. Obstajajo lahko hranilne vloge s temeljno obrestno mero, povečano za premijo za zvestobo in/ali za povečanje. V času vplačila vloge ni gotovo, ali bo premija izplačana ali ne. Izplačilo je odvisno od neznanega varčevalnega ravnanja gospodinjstva ali nefinančne družbe v prihodnosti. Takšne premije za zvestobo ali za povečanje se praviloma ne vključijo v AAR za nove posle. AAR za stanje zadolženosti vedno vključuje obrestne mere, ki jih poročevalska enota uporablja v času izračuna obrestnih mer MFI. Zato se ta premija, če poročevalska enota odobri premijo za zvestobo ali za povečanje, odraža v statistiki o stanju zadolženosti.
6. Gospodinjstvom ali nefinančnim družbam se lahko ponudijo posojila skupaj s pogodbami o izvedenih finančnih instrumentih, tj. poslih obrestne zamenjave, zgornji/spodnji omejitvi obresti itd. Take pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih se praviloma ne vključijo v AAR za nove posle. AAR za stanje zadolženosti vedno vključuje obrestne mere, ki jih poročevalska enota uporablja v času izračuna obrestnih mer MFI. Zato se v primeru uveljavitve take pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih in če poročevalska enota prilagodi obrestno mero, zaračunano gospodinjstvom ali nefinančnim družbam, to odraža v statistiki o stanju zadolženosti.
7. Lahko se ponudijo vloge, ki obsegajo dva elementa: vloga z dogovorjeno zapadlostjo, za katero se uporablja fiksna obrestna mera, in vgrajeni izvedeni finančni instrument z donosom, ki je vezan na uspešnost določenega borznega indeksa ali dvostranskega menjalnega tečaja, za katerega velja zajamčena minimalna stopnja donosa v višini 0 %. Oba elementa imata lahko enako ali različno zapadlost. AAR za nove posle zajema obrestno mero za vloge z dogovorjeno zapadlostjo, ker odraža dogovor med deponentom in poročevalsko enoto in je znana ob vplačilu denarja. Donos drugega elementa vloge, ki je vezan na uspešnost borznega indeksa ali dvostranskega menjalnega tečaja, je znan šele naknadno ob zapadlosti produkta in zato ne more biti zajet v obrestno mero za nove posle. Zato se zajame samo zajamčena minimalna stopnja donosa (običajno v višini 0 %). AAR za stanje zadolženosti vedno vključuje obrestno mero, ki jo poročevalska enota uporablja v času izračuna obrestnih mer MFI. Do dneva zapadlosti se zajame obrestna mera za vlogo z dogovorjeno zapadlostjo in zajamčena minimalna stopnja donosa za vloge, ki vsebujejo vgrajeni izvedeni finančni instrument. Obrestne mere MFI za stanje zadolženosti odražajo AAR, ki jo plača poročevalska enota, šele ob zapadlosti.
8. Vloge z zapadlostjo nad dvema letoma, kakor so opredeljene v delu 2 Priloge II k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), lahko obsegajo račune pokojninskega varčevanja. Glavni del računov pokojninskega varčevanja je lahko naložen v vrednostne papirje, zato je obrestna mera za te račune odvisna od donosa osnovnih vrednostnih papirjev. Preostali del računov pokojninskega varčevanja se lahko vodi v gotovini, obrestno mero pa določata kreditna ali druga institucija enako kot za druge vloge. Ob vplačilu vloge skupni donos računa pokojninskega varčevanja za gospodinjstvo ni znan in je lahko tudi negativen. Poleg tega se ob vplačilu vloge gospodinjstvo in kreditna ali druga institucija dogovorita o obrestni meri samo za depozitni del; to ne velja za del, ki je naložen v vrednostne papirje. Zato statistika obrestnih mer MFI zajema samo depozitni del, ki ni naložen v vrednostne papirje. AAR za nove posle, ki se poroča, je obrestna mera, o kateri se dogovorita gospodinjstvo in poročevalska enota za depozitni del ob vplačilu vloge. AAR za stanje zadolženosti je obrestna mera, ki jo poročevalska enota uporablja za depozitni del računa pokojninskega varčevanja v času izračuna obrestne mere MFI.
9. Varčevalne sheme za stanovanjska posojila so dolgoročni programi varčevanja, ki lahko imajo nizke donose, a po določenem obdobju varčevanja dajo gospodinjstvom ali nefinančnim družbam pravico do stanovanjskega posojila po znižani obrestni meri. V skladu z delom 2 Priloge II k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) se te varčevalne sheme razvrstijo med vloge z dogovorjeno zapadlostjo nad dvema letoma, vse dokler se uporabljajo kot vloge. Takoj ko se preoblikujejo v posojilo, se razvrstijo kot posojila gospodinjstvom za nakup hiše. Poročevalske enote poročajo kot nove posle iz naslova vlog tiste obrestne mere, ki so bile dogovorjene ob vplačilu začetne vloge. Ustrezni znesek novih poslov je vplačani denarni znesek. Povečanje tega vplačanega zneska v času je zajeto samo s stanjem zadolženosti. Ob preoblikovanju vloge v posojilo se to novo posojilo beleži kot nov posel iz naslova posojanja. Obrestna mera je znižana obrestna mera, ki jo ponuja poročevalska enota. Ponder predstavlja skupni znesek posojila, ki je odobren gospodinjstvu ali nefinančni družbi.
10. V skladu z delom 2 Priloge II k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) se vloge, vplačane po francoski regulirani stanovanjski shemi „plan d'épargne-logement“ (shema PEL), razvrstijo kot vloge z dogovorjeno zapadlostjo nad dvema letoma. Vlada ureja pogoje za sheme PEL in določa obrestno mero, ki ostane ves čas zapadlosti vloge nespremenjena, tj. vsaka „generacija“ sheme PEL se obrestuje z enako obrestno mero. Sheme PEL trajajo najmanj štiri leta in vsako leto stranka vplača minimalni vnaprej določeni znesek, vendar lahko ta vplačila kadar koli med trajanjem sheme poveča. Poročevalske enote poročajo kot nove posle začetne vloge ob ustanovitvi nove sheme PEL. Denarni znesek, ki se v začetku vplača v okviru sheme PEL, je lahko zelo nizek, kar pomeni, da bo ponder, uporabljen za obrestno mero za nove posle, prav tako relativno nizek. Ta pristop zagotavlja, da obrestna mera za nove posle vedno odraža pogoje, ki urejajo obstoječo generacijo shem PEL. Spremembe v obrestnih merah, uporabljenih za nove sheme PEL, se odražajo v obrestnih merah za nove posle. Odziv potrošnikov v smislu preusmeritve portfelja z drugih dolgoročnih vlog v že obstoječe sheme PEL se ne odraža v obrestnih merah za nove posle, temveč samo v obrestnih merah za stanje zadolženosti. Ob koncu štiriletnega obdobja lahko stranka bodisi zaprosi za posojilo po znižani obrestni meri bodisi obnovi pogodbo. Ker se ta obnovitev sheme PEL opravi samodejno brez kakršnega koli aktivnega sodelovanja stranke in ker pogodbeni pogoji, vključno z obrestnimi merami, niso predmet novih pogajanj, se v skladu z delom 2 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34) ta obnovitev ne šteje za novi posel. Ob obnovitvi pogodbe sme stranka vplačati dodatne vloge pod pogojem, da stanje zadolženosti ne presega določene zgornje meje in da pogodba ne presega določenega največjega števila let zapadlosti. Če je zgornja meja ali najdaljša zapadlost dosežena, se pogodba zamrzne. Gospodinjstvo ali nefinančna družba obdrži pravico do najetja posojila in še vedno prejema obresti v skladu s pogoji, ki so veljali v času odprtja sheme PEL, vse dokler se denar vodi pri banki. Vlada podeljuje subvencijo v smislu plačila dodatnih obresti poleg obrestne mere, ki jo ponuja kreditna ali druga institucija. V skladu z delom 1 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1072/2013 (ECB/2013/34) se v statistiki obrestnih mer MFI zajame samo tisti del plačil obresti, ki jih ponuja kreditna ali druga institucija. Vladna subvencija, ki se plačuje prek kreditne ali druge institucije, a ne s strani kreditne ali druge institucije, se ne upošteva.
11. Negativne obrestne mere za vloge bi bilo treba vključiti v obrestno mero MFI pod pogojem, da take obrestne mere ob upoštevanju tržnih pogojev niso izjemne.
DEL 15a
Statistika postavk bilance stanja in obrestnih mer posameznih MFI
Tabele 1, 2 in 3 prikazujejo podrobne zahteve za posredovanje podatkov o postavkah bilance stanja in obrestnih merah posameznih MFI. V zvezi s postavkami bilance stanja posameznih MFI se te zahteve nanašajo na mesečne vrste podatkov o neporavnanih zneskih in izbran niz dodatnih kazalnikov o neporavnanih zneskih, ki se poročajo četrtletno. Vendar lahko NCB, ki te podatke zbirajo mesečno, te kazalnike poročajo mesečno. Sistem poročanja za postavke bilance stanja posameznih MFI zajema tudi pomožne vrste podatkov, ki vključujejo informacije o netransakcijskih učinkih, tako da je mogoče izpeljati smiselne mere transakcij, tj. da se upoštevajo prevrednotenja zaradi sprememb cen in deviznih tečajev, prerazvrstitve in odpisi ali delni odpisi posojil. V tabelah 1 in 2 tega dela so te zahteve označene s simboloma „ߦ•“ in „ߦߦ••“. Simbol „ߦߦ••“ označuje primere, ko morajo NCB zajeti najmanj prerazvrstitve. Poleg tega lahko NCB za zmanjšanje bremena poročanja pri poročanju pomožnih vrst podatkov uporabijo pristop z mejno vrednostjo. ►M4 NCB morajo zlasti po najboljših prizadevanjih poročati pomožne vrste podatkov za zneske, ki presegajo 50 milijonov EUR, vendar samo, kadar so pomožne vrste podatkov večje od 1 % neporavnanih zneskov kazalnika, tj. mejna vrednost = maksimum (50 milijonov EUR, 1 % stanj). ◄ Ta mejna vrednost, ki se uporablja tudi za skupine kreditnih institucij, je okvirna, njen namen pa je NCB pomagati pri odločanju, ali naj izvedejo popravek ali ne. Kadar informacije niso enostavno na voljo ali so slabe kakovosti, pa se zadevna NCB lahko odloči, da ne stori ničesar ali izvede ocene. Za posojila vsebuje sistem poročanja dodatne informacije o prenosih posojil, ki jih je treba poročati kot pridobitve minus odsvojitve. Ti kazalniki, ki so v tabeli 1 označeni s simbolom „†“, zajemajo neto tokove listinjenih ali drugače prenesenih posojil (transakcije z učinkom na poročana stanja posojil). Treba je izpostaviti, da se zahteve Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) neposredno ne ujemajo z zahtevami za podatke iz tabele 1. Neto tokovi listinjenih posojil (transakcije z učinkom na poročana stanja posojil), ki se nanašajo na razčlenitve posojil nefinančnim družbam po zapadlosti in razčlenitve posojil gospodinjstvom po namenu, se v skladu z Uredbo (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) zahtevajo samo četrtletno. Vendar pa se te informacije lahko zbirajo mesečno na nacionalni ravni. Podobno podatki o neto tokovih drugače prenesenih posojil (transakcije z učinkom na poročana stanja posojil), ki se nanašajo na razčlenitve posojil nefinančnim družbam po zapadlosti in prenose posojil med domačimi MFI, niso zajeti z zahtevami Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), vendar so lahko na voljo na nacionalni ravni. Kadar te informacije niso neposredno na voljo, jih je treba poročati po najboljših prizadevanjih.
Posredovanje statistike obrestnih mer posameznih MFI, kakor je določeno v tabeli 3, vključuje mesečne obrestne mere za vloge in posojila, denominirane v eurih, v razmerju do gospodinjstev in nefinančnih družb, ki so rezidenti euroobmočjA. Zahteve zajemajo poleg obrestnih mer za stanje zadolženosti in obsega poslov tudi obseg novih poslov.
V skladu s členom 17a se bo panel kreditnih institucij euroobmočja, vključenih v izmenjavo podatkov, redno spreminjal. Ob upoštevanju postopka odobritve, določenega v navedenem členu, se bodo spremembe izvedle v skladu z naslednjimi pravili.
(i) Za širitve euroobmočja: zadevna NCB in ECB se bosta dogovorili, katere institucije bodo vključene v izmenjavo podatkov, in podatki se bodo poročali za referenčna obdobja od datuma, ko zadevna država članica postane sodelujoča država članica.
(ii) Za spremembe populacije MFI: panel se bo spremenil v skladu s splošnim načelom, da je treba ohraniti zajetje, o katerem se je dogovoril Eurosistem. Zlasti:
— če institucija, ki je zajeta v izmenjavo podatkov, zapusti populacijo MFI zaradi sprememb njene sektorske klasifikacije, bo izključena iz panela,
— MFI v panelu lahko sodelujejo v združitvah ali prevzemih. Če nastala institucija uporablja kodo MFI, ki pripada MFI, ki je že v panelu, spremembe niso potrebne. Če nastala institucija uporablja kodo obstoječe MFI, ki ni v panelu, se MFI doda v panel s prvim dnem meseca, v katerem pride do združitve ali prevzemA. V takih primerih se o tem, ali mora zadevna NCB poročati pretekle podatke, odloča v vsakem primeru posebej. Če nastala institucija uporablja novo kodo MFI, se MFI doda v panel s prvim dnem meseca, v katerem pride do združitve ali prevzema,
— v primeru delitev se panel spremeni tako, da še naprej zajema največjo od nastalih MFI. O možnosti vključitve vseh nastalih MFI se odloča v vsakem primeru posebej.
(iii) Za spremembe dejanske poročevalske populacije za statistiko postavk bilance stanja in obrestnih mer MFI zaradi odstopanj ali sistemov vzorčenja, ki jih uporabljajo NCB: vse institucije, za katere podatki niso več na voljo, se izključijo iz panela.
Tabela 1
Podatki o sredstvih posameznih MFI
|
|
|
Sektor nasprotne stranke |
Skupaj |
MFI |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država (S.13) |
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nefinančne družbe (S.11) |
||||||||
|
|
|
od tega postavke znotraj skupine |
NCB |
Do 1 leta |
Nad 1 letom in do 2 let |
Nad 2 letoma |
|
|
Skupaj |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
Do 1 leta |
Nad 1 letom |
||||||||||||
Instrument |
|
|
|
|
|
|
Nad 1 letom in do 5 let |
Nad 5 let |
||||||||||
Gotovina |
Območje nasprotne stranke |
Skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila |
Euroobmočje |
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
|
ߦ• † |
|
|
ߦ• † |
ߦ• † |
|
|
||
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Tujina |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
od tega posojila v eurih |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
od tega prekoračitve stanj na računih v eurih (1) |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
od tega sindicirana posojila |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
od tega začasni nakupi s centralnimi nasprotnimi strankami |
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Dolžniški vrednostni papirji |
Euroobmočje |
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
||
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦ• |
ߦ• |
|
|
|
|
|
|||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦ• |
ߦ• |
|
|
|
|
|
|||
Tujina |
ߦߦ•• |
Q |
|
|
|
|
|
|
Q |
Q |
|
|
|
|
|
|||
Aktier/andelar i penningmarknadsfondeDelnice/enote SDT |
Euroobmočje |
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Tujina |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Lastniški kapital in delnice/enote investicijskih skladov razen SDT |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
||
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Tujina |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Nefinančna sredstva (vključno z osnovnimi sredstvi) |
Skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Preostala sredstva |
Skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
od tega izvedeni finančni instrumenti |
Euroobmočje |
|
Q |
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
||
Tujina |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sektor nasprotne stranke |
Ne-MFI |
|||||||||||
|
|
|
Zasebni sektor |
||||||||||||
|
|
|
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 + S.15) |
DFP, investicijski skladi razen SDT ter zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
|||||||||||
|
|
|
Skupaj |
Za nakup hiše |
Za potrošnjo in druge namene |
|
DFP in investicijski skladi razen SDT |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Instrument |
|
|
|
Do 1 leta |
Nad 1 letom in do 5 let |
Nad 5 let |
|
Do 1 leta |
Nad 1 letom in do 5 let |
Nad 5 let |
|
|
|||
Gotovina |
Območje nasprotne stranke |
Skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila |
Euroobmočje |
|
ߦ• † |
|
|
|
ߦ• † |
|
|
|
ߦ• † |
|
|
||
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Tujina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
od tega posojila v eurih |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
od tega prekoračitve stanj na računih v eurih (1) |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
od tega sindicirana posojila |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
od tega začasni nakupi s centralnimi nasprotnimi strankami |
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Dolžniški vrednostni papirji |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
Q |
||
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Tujina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Delnice/enote SDT |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Tujina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Lastniški kapital in delnice/enote investicijskih skladov razen SDT |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Tujina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Nefinančna sredstva (vključno z osnovnimi sredstvi) |
Skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Preostala sredstva |
Skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
od tega izvedeni finančni instrumenti |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Tujina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Dessa serier krävs som komplement vid överföringen av enskilda MIR. Kravet avseende „övertrasseringar“ omfattar revolverande lån och checkräkningskrediter, oäkta kreditkortskredit (komfortkredit) och äkta kreditkortskredit.Mesečni kazalniki o neporavnanih zneskih.QČetrtletni kazalniki o neporavnanih zneskih.ߦ•Pomožne vrste podatkov: vsi popravki skupaj.ߦߦ••Pomožne vrste podatkov: vsi popravki skupaj; NCB se lahko odločijo, da poročajo samo učinke, povezane s prerazvrstitvami, če to zmanjša breme poročanja.†Prenosi posojil (pridobitve minus odsvojitve).
Tabela 2
Podatki o obveznostih posameznih MFI
|
|
|
Sektor nasprotne stranke |
Skupaj |
|
|
|
MFI |
|
|
Ne-MFI |
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centralna država |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 + S.15) |
Drugi |
||||||||||||||||||
Instrument |
|
|
Do 1 leta |
Nad 1 letom in do 2 let |
Nad 2 letoma |
od tega postavke znotraj skupine |
NCB |
|
|
DFP in investicijski skladi razen SDT |
Zavarovalne družbe in pokojninski skladi |
Ostali sektor država |
||||||||||||||||||
Vloge |
Območje nasprotne stranke |
|
||||||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
Euroobmočje |
|
|
|
|
ߦ• |
|
|
|
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Tujina |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
od tega v eurih |
Skupaj |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Vloge v M3 |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦߦ•• |
ߦߦ•• |
ߦߦ•• |
|
|
|
||||||||||||||
čez noč |
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
od tega v eurih (1) |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
z dogovorjeno zapadlostjo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
do 1 leta |
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
med 1 letom in 2 letoma |
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
na odpoklic z odpovednim rokom do 3 mesecev |
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
od tega v eurih (1) |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
repo posli razen s centralnimi nasprotnimi strankami |
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Vloge, ki niso vključene v M3 |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦߦ•• |
ߦߦ•• |
ߦߦ•• |
|
|
|
||||||||||||||
z dogovorjeno zapadlostjo nad 2 letoma |
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
na odpoklic z odpovednim rokom nad 3 meseci |
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
od tega v eurih (1) |
Euroobmočje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
repo posli s centralnimi nasprotnimi strankami |
Domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euroobmočje razen domači |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
Skupaj |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
v eurih |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
v tuji valuti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Kapital in rezerve |
Skupaj |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Preostale obveznosti |
Skupaj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
od tega izvedeni finančni instrumenti |
Euroobmočje |
|
|
|
|
Q |
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Tujina |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
(1)
Te vrste podatkov se zahtevajo kot dodatek k posredovanju statistike obrestnih mer posameznih MFI. Zahteva glede „prekoračitev stanj na računih“ zajema posojila revolving in prekoračitve stanj na računih,
|
Tabela 3
Podatki o obrestnih merah posameznih MFI
KATEGORIJE INSTRUMENTOV ZA OBRESTNE MERE ZA STANJE ZADOLŽENOSTI |
||||
|
Sektor |
Vrsta instrumenta |
Prvotna zapadlost |
Obveznost poročanja |
Vloge v EUR |
Gospodinjstev |
Z dogovorjeno zapadlostjo |
Do 2 let |
AAR |
Nad 2 letoma |
AAR |
|||
Nefinančnih družb |
Z dogovorjeno zapadlostjo |
Do 2 let |
AAR |
|
Nad 2 letoma |
AAR |
|||
Posojila v EUR |
Gospodinjstvom |
Za nakup hiše |
Do 1 leta |
AAR |
Nad 1 letom in do 5 let |
AAR |
|||
Nad 5 let |
AAR |
|||
Za potrošnjo in druge namene |
Do 1 leta |
AAR |
||
Nad 1 letom in do 5 let |
AAR |
|||
Nad 5 let |
AAR |
|||
Nefinančnim družbam |
Skupaj |
Do 1 leta |
AAR |
|
Nad 1 letom in do 5 let |
AAR |
|||
Nad 5 let |
AAR |
|||
KATEGORIJE INSTRUMENTOV ZA OBRESTNE MERE ZA NOVE POSLE |
||||
|
Sektor |
Vrsta instrumenta |
Prvotna zapadlost, odpovedni rok, začetno obdobje določitve obrestne mere |
Obveznost poročanja |
Vloge v EUR |
Gospodinjstev |
Čez noč (1) |
|
AAR |
Z dogovorjeno zapadlostjo |
Zapadlost do 1 leta |
AAR, znesek |
||
Zapadlost nad 1 letom in do 2 let |
AAR, znesek |
|||
Zapadlost nad 2 letoma |
AAR, znesek |
|||
Na odpoklic z odpovednim rokom (1) |
Odpovedni rok do 3 mesecev |
AAR |
||
Odpovedni rok nad 3 meseci |
AAR |
|||
Nefinančnih družb |
Čez noč (1) |
|
AAR |
|
Z dogovorjeno zapadlostjo |
Zapadlost do 1 leta |
AAR, znesek |
||
Zapadlost nad 1 letom in do 2 let |
AAR, znesek |
|||
Zapadlost nad 2 letoma |
AAR, znesek |
|||
|
Repo posli |
|
|
|
Posojila v EUR |
Gospodinjstvom |
Posojila revolving in prekoračitve stanj na računih ter posojila po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom in obrestovana posojila po kreditnih karticah (1) |
AAR |
|
Za potrošnjo |
Spremenljiva obrestna mera in obdobje začetne določitve obrestne mere do 1 leta |
AAR, znesek |
||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 1 letom in do 5 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 5 let |
AAR, znesek |
|||
Za nakup hiše |
Spremenljiva obrestna mera in obdobje začetne določitve obrestne mere do 1 leta |
AAR, znesek |
||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 1 letom in do 5 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 5 let in do 10 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 10 let |
AAR, znesek |
|||
Za druge namene |
Spremenljiva obrestna mera in obdobje začetne določitve obrestne mere do 1 leta |
AAR, znesek |
||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 1 letom in do 5 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 5 let |
AAR, znesek |
|||
Nefinančnim družbam |
Posojila revolving in prekoračitve stanj na računih ter posojila po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom in obrestovana posojila po kreditnih karticah (1) |
AAR |
||
Druga posojila do 0,25 milijona EUR |
Spremenljiva obrestna mera in obdobje začetne določitve obrestne mere do 3 mesecev |
AAR, znesek |
||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 3 meseci in do 1 leta |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 1 letom in do 3 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 3 leti in do 5 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 5 let in do 10 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 10 let |
AAR, znesek |
|||
Druga posojila nad 0,25 milijona EUR in do 1 milijona EUR |
Spremenljiva obrestna mera in obdobje začetne določitve obrestne mere do 3 mesecev |
AAR, znesek |
||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 3 meseci in do 1 leta |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 1 letom in do 3 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 3 leti in do 5 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 5 let in do 10 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 10 let |
AAR, znesek |
|||
Druga posojila nad 1 milijonom EUR |
Spremenljiva obrestna mera in obdobje začetne določitve obrestne mere do 1 leta |
AAR, znesek |
||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 1 letom in do 5 let |
AAR, znesek |
|||
Obdobje začetne določitve obrestne mere nad 5 let |
AAR, znesek |
|||
(1) Za te kazalnike je obseg poslov vključen v sistem poročanja za postavke bilance stanja posameznih MFI. |
DEL 16
Statistika plačil
Oddelek 1: Zahteve za poročanje
Poleg kazalnikov, določenih v Uredbi (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43) in kot je navedeno v členu 18(1) te smernice, NCB poročajo dodatne informacije, ki se zahtevajo v tabelah 1 do 7. Za te informacije veljajo enaki roki, kot so določeni za kazalnike iz Uredbe. Za kazalnike, ki v Uredbi niso opredeljeni, je opredelitev vključena v ustrezno tabelo.
Informacije, ki se zahtevajo v tabelah Uredbe in te smernice, bi bilo treba poročati ne glede na dejanski obstoj osnovnega pojava in tudi, če zavzamejo vrednost nič. „NC“ s statusom opazovanja M se uporabi za prikaz, da pojav ne obstaja. Za pojasnjevalne postavke, če dejanskih podatkov, ocen ali začasnih podatkov ni mogoče zagotoviti, NCB poročajo NC s statusom opazovanja L.
Tabela 1
Mediji poravnave
Konec obdobja, razen če je določeno drugače; vrednost v milijonih EUR
|
Vrednost |
Frekvenca |
Mediji poravnave, ki jih uporabljajo ne-MFI |
||
Obveznosti NCB |
||
Vloge čez noč, denominirane v eurih |
||
domačih centralnih držav |
Geo 0 |
M |
centralnih držav drugih držav članic euroobmočja |
Geo 0 |
M |
tujine, razen bank |
Geo 0 |
M |
Vloge čez noč, denominirane v drugih valutah |
||
domačih centralnih držav |
Geo 0 |
M |
centralnih držav drugih držav članic euroobmočja |
Geo 0 |
M |
tujine, razen bank |
Geo 0 |
M |
Obveznosti drugih MFI |
||
Vloge čez noč, denominirane v eurih |
||
domačih centralnih držav |
Geo 0 |
M |
centralnih držav drugih držav članic euroobmočja |
Geo 0 |
M |
tujine, razen bank |
Geo 0 |
M |
Vloge čez noč, denominirane v drugih valutah |
||
domačih centralnih držav |
Geo 0 |
M |
centralnih držav drugih držav članic euroobmočja |
Geo 0 |
M |
tujine, razen bank |
Geo 0 |
M |
Mediji poravnave, ki jih uporabljajo kreditne institucije |
||
Vloge čez noč v eurih pri drugih kreditnih institucijah |
Geo 0 |
Q |
Najemanje posojil čez dan v eurih od centralne banke (povprečje za zadnje obdobje izpolnjevanja obveznih rezerv) |
Geo 0 |
A |
Mediji poravnave, ki jih uporabljajo ne-MFI – sredstva ali terjatve do sredstev, ki jih lahko ne-MFI uporabljajo za plačila.
Vloge čez noč – kakor so opredeljene v „Kategorijah instrumentov“ v delu 2 Priloge II k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Vključeni so vsi računi, ne glede na valuto, v kateri so denominirani; zato so „vloge čez noč, denominirane v drugih valutah“ podkategorija kategorije „vloge čez noč“.
Vloge čez noč, denominirane v drugih valutah – vrednost vlog čez noč pri ne-MFI v drugih valutah.
Mediji poravnave, ki jih uporabljajo kreditne institucije – sredstva ali terjatve do sredstev, ki jih lahko kreditne institucije uporabljajo za plačila.
Najemanje posojil čez dan v eurih od centralne banke (povprečje za zadnje obdobje izpolnjevanja obveznih rezerv) – celotna vrednost posojil, ki jih centralna banka odobri kreditnim institucijam in so vrnjena v obdobju, krajšem od enega delovnega dne. To je povprečje najvišje dnevne vrednosti istočasnih in dejanskih znotrajdnevnih prekoračitev ali črpanj posojil čez dan v dnevu za vse kreditne institucije skupaj. V povprečju se upoštevajo vsi dnevi v obdobju izpolnjevanja, vključno s konci tednov in prazniki.
Tabela 2
Institucije, ki ponujajo plačilne storitve za ne-MFI
Konec obdobja; prvotne enote, razen če je določeno drugače; vrednost v milijonih EUR
|
Število |
Vrednost |
Frekvenca |
Centralna banka |
|||
Število pisarn |
Geo 0 |
— |
A |
Število vlog čez noč (v tisočih) |
Geo 0 |
— |
A |
Kreditne institucije |
|||
od tega: |
|
|
|
Kreditne institucije, pravno ustanovljene v državi poročevalki |
|||
Število pisarn |
Geo 0 |
— |
A |
Število institucij |
Geo 0 |
|
A |
Vrednost vlog čez noč pri ne-MFI |
— |
Geo 0 |
Q |
Podružnice kreditnih institucij, ki se nahajajo v euroobmočju |
|||
Število pisarn |
Geo 0 |
— |
A |
Število institucij |
Geo 0 |
|
A |
Vrednost vlog čez noč pri ne-MFI |
— |
Geo 0 |
Q |
Podružnice kreditnih institucij, ki se nahajajo v EGP, zunaj euroobmočja |
|||
Število pisarn |
Geo 0 |
— |
A |
Število institucij |
Geo 0 |
|
A |
Vrednost vlog čez noč pri ne-MFI |
— |
Geo 0 |
Q |
Podružnice kreditnih institucij, ki se nahajajo zunaj EGP |
|||
Število pisarn |
Geo 0 |
— |
A |
Število institucij |
Geo 0 |
|
A |
Vrednost vlog čez noč pri ne-MFI |
— |
Geo 0 |
Q |
Institucije za izdajo elektronskega denarja |
|||
Število institucij |
Geo 0 |
— |
A |
Drugi ponudniki plačilnih storitev |
|||
Število institucij |
Geo 0 |
— |
A |
Število pisarn |
Geo 0 |
— |
A |
Število vlog čez noč pri ne-MFI (v tisočih) |
Geo 0 |
— |
A |
Vrednost vlog čez noč pri ne-MFI |
|
Geo 0 |
Q |
Pojasnjevalne postavke: |
|
|
|
Skupno število plačilnih institucij, ki v državi poslujejo čezmejno |
Geo 0 |
|
A |
od tega: |
|
|
|
število plačilnih institucij, ki ponujajo storitve prek ustanovljene podružnice |
|
Geo 0 |
A |
število plačilnih institucij, ki ponujajo storitve prek zastopnika |
|
Geo 0 |
A |
število plačilnih institucij, ki ne ponujajo storitev niti prek ustanovljene podružnice niti prek zastopnika |
|
Geo 0 |
A |
Tabela 2 dopolnjuje tabelo 1 iz Uredbe (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43).
Število institucij – obsega vse pravno neodvisne institucije, ki poslujejo v državi poročevalki. Vsaka institucija se šteje enkrat, ne glede na število pisarn, ki jih ima v državi.
Število pisarn – število poslovnih enot v državi poročevalki. Vsaka poslovna enota, ustanovljena v isti državi poročevalski, se šteje ločeno. Vključene so samo tiste pisarne (ne glede na njihovo velikost in delovni čas), ki ponujajo plačilne storitve z brezgotovinskim obračunom in poravnavo, medtem ko mobilne pisarne niso vključene. Glavna uprava institucije se šteje kot pisarna, če ponuja plačilne storitve z brezgotovinskim obračunom in poravnavo.
Podružnica – poslovna enota (razen glavne uprave), ki se nahaja v državi poročevalki in jo je ustanovila kreditna institucija, pravno ustanovljena v drugi državi. Podružnica nima pravne osebnosti in neposredno izvršuje nekatere ali vse transakcije, ki so neločljivo povezane s poslovanjem kreditnih institucij. Vse poslovne enote, ki jih v državi poročevalki ustanovi ista institucija, pravno ustanovljena v drugi državi, sestavljajo eno podružnico. Vsaka od teh poslovnih enot se šteje za posamezno pisarno.
Podružnica kreditne institucije, ki se nahaja v euroobmočju – podružnica (ki se nahaja v državi poročevalki) kreditne institucije, ki je pravno ustanovljena zunaj države poročevalke, vendar v euroobmočju.
Podružnica kreditne institucije, ki se nahaja zunaj EGP – podružnica (ki se nahaja v državi poročevalki) banke, ki se nahaja zunaj EGP.
Podružnica kreditne institucije, ki se nahaja v EGP (zunaj euroobmočja) – podružnica (ki se nahaja v državi poročevalki) kreditne institucije, pravno ustanovljene v državi EGP zunaj države poročevalke in zunaj euroobmočja.
Plačilne institucije, ki čezmejno poslujejo v državi – plačilne institucije, ki se nahajajo zunaj države poročevalke, vendar poslujejo v državi poročevalki prek ustanovljene podružnice, zastopnika ali s pomočjo oddaljenega dostopa.
Tabela 3
Plačilne transakcije, ki vključujejo ne-MFI
Skupaj za obdobje; število transakcij v milijonih; vrednost transakcij v milijonih EUR; letna frekvenca
|
Poslane |
Prejete |
||
Pojasnjevalne postavke |
Število transakcij |
Vrednost transakcij |
Število transakcij |
Vrednost transakcij |
Transakcije po vrsti plačilnega instrumenta |
||||
Kreditni prenosi |
||||
Odrejeni elektronsko |
||||
od tega: |
|
|
|
|
Odrejeni kot posamezno plačilo |
|
|
|
|
od tega: |
|
|
|
|
Elektronska plačila prek spletnega bančništva |
Geo 1 |
Geo 1 |
— |
— |
Odobritve računov z enostavno vknjižbo |
Geo 0 |
Geo 0 |
— |
— |
Obremenitve računov z enostavno vknjižbo |
Geo 0 |
Geo 0 |
— |
— |
|
|
|
— |
— |
Denarna nakazila |
Geo 3 |
Geo 3 |
Geo 2 |
Geo 2 |
Transakcije prek telekomunikacijske, digitalne ali informacijsko-tehnološke naprave |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 2 |
Geo 2 |
Druge storitve (ki niso vključene v direktivo o plačilnih storitvah) |
Geo 4 |
Geo 4 |
— |
— |
Tabela 3 dopolnjuje tabelo 4 iz Uredbe (EU) No 1409/2013 (ECB/2013/43).
Elektronska plačila prek spletnega bančništva – transakcije, odrejene prek sistemov spletnega bančništva in storitev odreditve plačil. Postavka „elektronska plačila prek spletnega bančništva“ izključuje plačila, ki jih večinoma odredi plačnik prek spletnega bančništva in ne vključujejo istočasne transakcije spletnega nakupa. Prav tako izključuje spletne račune, ki ne vključujejo istočasne transakcije spletnega nakupa.
Odobritve računov z enostavno vknjižbo – transakcija v dobro, ki jo odredi ponudnik plačilnih storitev (vključno z izdajateljem elektronskega denarja) brez posebnega naloga za transakcijo in ki se izvrši z enostavno vknjižbo, tj. vknjižbo v dobro, na račun stranke, tj. brez uporabe tradicionalnega plačilnega instrumenta. Za to postavko se poročajo naslednje transakcije: (a) plačila obresti s strani banke; (b) plačila dividend s strani banke; (c) izplačilo zneska posojila na tekoči račun stranke; in (d) druge odobritve računa z enostavno vknjižbo. Ti podatki so izključeni iz kreditnih prenosov.
Obremenitve računa z enostavno vknjižbo – transakcija v breme, ki jo odredi ponudnik plačilnih storitev (vključno z izdajateljem elektronskega denarja) brez posebnega naloga za transakcijo in ki se izvrši z enostavno vknjižbo (knjižba v breme) na račun stranke, tj. brez uporabe tradicionalnega plačilnega instrumenta. Za to postavko se poročajo naslednje transakcije: (a) obresti, ki jih zaračuna banka; (b) odbitek bančnih provizij; (c) plačilo davkov, povezanih s finančnimi sredstvi, če so ločena transakcija, vendar jih stranka ni ločeno odobrila; (d) vračilo zneska posojila; in (e) druge obremenitve računa z enostavno vknjižbo. Ti podatki so izključeni iz neposrednih obremenitev.
Denarno nakazilo – kakor je opredeljeno v členu 4 Direktive 2007/64/ES Evropskega parlamenta in Sveta ( 41 ).
Transakcije prek telekomunikacijske, digitalne ali informacijsko-tehnološke naprave – kakor so opredeljene v točki 7 Priloge k Direktivi 2007/64/ES.
Druge storitve (ki niso vključene v direktivo o plačilnih storitvah) – storitve, povezane s plačili, razen tistih, ki so opredeljene v členu 4(3) Direktive 2007/64/ES.
Tabela 4
Plačilne transakcije po vrsti terminala, ki vključujejo ne-MFI
Skupaj za obdobje; število transakcij v milijonih; vrednost transakcij v milijonih EUR; letna frekvenca
Pojasnjevalne postavke |
Število transakcij |
Vrednost transakcij |
Gotovinska izplačila na POS terminalih |
Geo 1 |
Geo 1 |
Dvigi gotovine prek okenc |
Geo 1 |
Geo 1 |
Pologi gotovine prek okenc |
Geo 1 |
Geo 1 |
Tabela 4 dopolnjuje tabelo 5 iz Uredbe (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43).
Gotovinsko izplačilo na terminalih na prodajnih mestih (POS) – transakcije, pri katerih imetnik kartice prejme gotovino na POS terminalu v kombinaciji s plačilno transakcijo za blago ali storitve. Če ni mogoče ugotoviti podatkov o gotovinskih izplačilih na POS terminalih, se te transakcije poročajo kot „POS transakcije“.
Polog gotovine prek okenc – polog gotovine na račun pri ponudniku plačilnih storitev z uporabo obrazca, vključno s pologi, pri katerih se kartica uporabi večinoma za identifikacijo plačnika. Vključena je gotovina, položena v dnevni ali nočni trezor pri ponudniku plačilnih storitev z namenom odobritve računa pri ponudniku plačilnih storitev. Te transakcije ne pomenijo plačil v ožjem pomenu, ker obsegajo samo spremembo iz gotovine v denar na računu.
Dvig gotovine prek okenc – dvig gotovine z računa pri ponudniku plačilnih storitev z uporabo obrazca, vključno z dvigi, pri katerih se kartica uporabi večinoma za identifikacijo prejemnika plačila. Te transakcije ne pomenijo plačil v ožjem pomenu, ker obsegajo samo spremembo iz denarja na računu v gotovino.
Tabela 5
Udeležba v izbranih plačilnih sistemih: sistem TARGET2
Konec obdobja; prvotne enote; letna frekvenca
|
Število |
Komponenta sistema TARGET2 |
|
Število udeležencev |
Geo 1 |
Neposredni udeleženci |
Geo 1 |
Kreditne institucije |
Geo 1 |
Centralna banka |
Geo 1 |
Drugi neposredni udeleženci |
Geo 1 |
Javna uprava |
Geo 1 |
Organizacije, ki opravljajo storitve kliringa in poravnave |
Geo 1 |
Druge finančne institucije |
Geo 1 |
Ostali |
Geo 1 |
Posredni udeleženci |
Geo 1 |
Tabela 6
Plačila, obdelana v izbranih plačilnih sistemih: sistem TARGET2
Skupaj za obdobje; število transakcij v milijonih; vrednost transakcij v milijonih EUR; letna frekvenca
|
Poslane |
|
Število transakcij |
Vrednost transakcij |
|
Komponenta sistema TARGET2 |
||
Kreditni prenosi in direktne obremenitve |
Geo 1 |
Geo 1 |
Znotraj iste komponente sistema TARGET2 |
Geo 0 |
Geo 0 |
V drugo komponento sistema TARGET2 |
Geo 2 |
Geo 2 |
V komponento sistema TARGET2 v euroobmočju |
Geo 2 |
Geo 2 |
V komponento sistema TARGET2 zunaj euroobmočja |
Geo 2 |
Geo 2 |
Razmerje koncentracije |
Geo 1 |
Geo 1 |
Komponenta sistema TARGET2 – kakor je opredeljena v členu 2 Smernice ECB/2012/27 ( 42 ).
V sistemu TARGET2 pojem „čezmejno“ temelji na lokaciji komponente in ne na lokaciji udeleženca kot v primeru drugih plačilnih sistemov.
Tabeli 6 in 7 Uredbe (EU) No 1409/2013 (ECB/2013/43) je treba poročati za vsak plačilni sistem razen za sistem TARGET2. NCB morajo razlikovati med sistemi za plačila velikih vrednosti in sistemi za plačila na drobno:
Sistemi za plačila velikih vrednosti – kakor so opredeljeni v členu 2 Uredbe (EU) št. 260/2012 Evropskega parlamenta in Sveta ( 43 ).
Sistemi za plačila na drobno – kakor so opredeljeni v členu 2 Uredbe (EU) št. 260/2012.
Tabela 7
Dejavnosti ponudnikov plačilnih storitev po vrsti plačilne storitve
Skupaj za obdobje; število poslanih transakcij v milijonih; vrednost poslanih transakcij v milijonih EUR; letna frekvenca
|
Pojasnjevalna postavka Pologi gotovine prek okenc |
Pojasnjevalna postavka Dvigi gotovine prek okenc |
Direktne obremenitve |
Kartična plačila |
Kreditni prenosi |
Pojasnjevalna postavka Denarna nakazila |
Pojasnjevalna postavka Transakcije prek telekomunikacijske, digitalne ali informacijsko-tehnološke naprave |
|||||||
Število |
Vrednost |
Število |
Vrednost |
Število |
Vrednost |
Število |
Vrednost |
Število |
Vrednost |
Število |
Vrednost |
Število |
Vrednost |
|
Kreditne institucije |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Institucije za izdajo elektronskega denarja |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Poštne žiro institucije |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Plačilne institucije |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Javne oblasti: (a) ECB in NCB; ter (b) države članice ali lokalni organi |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Direktne obremenitve – kakor so opredeljene v Prilogi II k Uredbi (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43).
Kartična plačila – plačilne transakcije, kakor so opredeljene v drugi alinei točk 3 in 4 v Prilogi k Direktivi 2007/64/ES.
Kreditni prenosi – kakor so opredeljeni v Prilogi II k Uredbi (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43).
Zahtevana geografska razčlenitev sledi poimenovanju, določenem v Uredbi (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43), in sicer:
Tabela 8
Geografska razčlenitev
Geo 0 |
Geo 1 |
Geo 2 |
Geo 3 |
Geo 4 |
Domače |
Domače in čezmejne združeno |
Čezmejne |
Domače |
Domače |
Razčlenitve po posamezni državi za vse države Unije |
||||
Tujina |
Čezmejne |
Oddelek 2: Odstopanja
Člen 4 Uredbe (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43) določa pogoje, pod katerimi lahko NCB odobrijo odstopanja poročevalskim enotam. Zlasti odstavek 2 določa, da lahko NCB odobrijo odstopanja poročevalskim enotam samo, če te poročevalske enote ne prispevajo na nacionalni ravni k statistično pomembnemu zajetju plačilnih transakcij za vsako vrsto plačilne storitve.
Statistično pomembno zajetje je opredeljeno kot 95 % vrednosti plačilnih transakcij za vsako plačilno storitev.
Če se odobrijo odstopanja, morajo NCB ekstrapolirati podatke, ki jih je treba poročati ECB.
▼M4 —————
DEL 17
Statistika sredstev in obveznosti investicijskih skladov
Statistična poročila bi morala vsebovati podatke za vsa polja v ustreznih tabelah iz te smernice, tudi če zavzamejo vrednost nič, manjkajo ali pojav ne obstaja.
Tabela 1
Podatki, ki jih je treba zagotoviti četrtletno: stanja in popravki tokov
|
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
|||||||||||||||||||||||||
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI - Skupaj |
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI - Skupaj |
Skupaj |
|||||||||||||||||||||||
|
Država (S.13) |
Drugi rezidenti |
|
Država (S.13) |
Drugi rezidenti |
|
Nesodelujoče države članice |
ZDA |
Japonska |
||||||||||||||||||||
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe + pokojninski skladi (S.128+S.129) |
|
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe + pokojninski skladi (S.128+S.129) |
|
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
Zavarovalne družbe (S. 128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Zavarovalne družbe (S. 128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
||||||||||||||||||||||||||
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Terjatve iz naslova vlog in posojil |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega obračunane obresti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e. Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2x. Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2t. Skupaj valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2+3+4)a od tega vrednostni papirji, ki so posojeni ali prodani po pogodbi o začasni prodaji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 Izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 Nefinančna sredstva (vključno z osnovnimi sredstvi) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega obračunane obresti na terjatve iz naslova vlog in posojil |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 Prejeta posojila in vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 Izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega obračunane obresti na prejeta posojila in vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 2
Podatki, ki jih je treba zagotoviti mesečno: stanja, popravki tokov, transakcije
|
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
||||||
Skupaj |
Skupaj |
|||||||||
|
MFI |
Ne-MFI |
|
MFI |
Ne-MFI |
|||||
SREDSTVA |
||||||||||
1 Terjatve iz naslova vlog in posojil |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2 Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2e. Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2x. Tuje valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3 Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
4 Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5 Izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
6 Nefinančna sredstva (vključno z osnovnimi sredstvi) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7 Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
OBVEZNOSTI |
||||||||||
8 Prejeta posojila in vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9 Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
# |
||
9.1 Prodaja delnic/enot investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9.2 Odkup delnic/enot investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
10 Izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
11 Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
DEL 18
Statistika sredstev in obveznosti DPFS
Tabela 1
Neporavnani zneski in finančne transakcije
Podatki, ki se zahtevajo četrtletno
|
A. Domači |
B. Euroobmočje razen domači |
C. Tujina |
D. Skupaj |
||||||||||||||||||||||
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI - Skupaj |
Skupaj |
MFI |
Ne-MFI - Skupaj |
|
Banke |
Ne-banke |
||||||||||||||||||
|
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
|
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
|||||||||||||||||||||
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe + pokojninski skladi (S.128+S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe + pokojninski skladi (S.128+S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
|||||||||||||||
|
od tega DPFS |
|
od tega DPFS |
|||||||||||||||||||||||
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Terjatve iz naslova vlog in posojil |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
ANC |
ANC |
nad 1 letom |
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
ANC |
ANC |
2 Olistinjena posojila |
|
ANC |
|
ANC |
|
ANC |
ANC |
|
ANC |
ANC |
ANC |
|
ANC |
|
ANC |
|
ANC |
ANC |
|
ANC |
ANC |
ANC |
ANC |
|
|
|
2a MFI euroobmočja kot originator |
|
ANC |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
|
ANC |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
ANC/MFI |
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
nad 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
2b država euroobmočja kot originator |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
2c DFP, investicijski skladi razen SDT ter zavarovalne družbe in pokojninski skladi v euroobmočju kot originator |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
2d nefinančne družbe euroobmočja kot originator |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
2e originator zunaj euroobmočja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
3 Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
nad 2 letoma |
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
4 Druga olistinjena sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
4a od tega država euroobmočja kot originator |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
4b od tega nefinančna družba euroobmočja kot originator |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
5 Lastniški kapital in delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
6 Izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
7 Nefinančna sredstva (vključno z osnovnimi sredstvi) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
8 Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
OBVEZNOSTI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 Prejeta posojila in vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
ANC |
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
ANC |
10 Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
11 Kapital in rezerve |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
12 Izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
13 Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
13a od tega obračunane obresti na izdane dolžniške vrednostne papirje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
ANC: Sidrne vrste. NON-ANC: Nesidrne vrste. ANC/MFI: Sidrne vrste, ki se lahko delno izpeljejo iz podatkov, neposredno zbranih od MFI prek Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), kadar so MFI euroobmočja serviserji posojil. |
Tabela 2
Odpisi/delni odpisi
Podatki, ki se zahtevajo četrtletno
|
D. Skupaj |
SREDSTVA |
|
2 Olistinjena posojila |
NON-ANC |
▼M4 —————
DEL 19
Posojila nefinančnim družbam po panogi dejavnosti
NCB poročajo bodisi podatke za posamezna področja v skladu s predlogo I bodisi, če podatki za posamezna področja niso na voljo, v skladu s predlogo II.
NCB poročajo neporavnane zneske ločeno za posojila domačim nefinančnim družbam in za posojila nefinančnim družbam drugih držav članic euroobmočja (kjer so na voljo). Vsi podatki se poročajo v milijonih eurov.
Predloga I |
Predloga II |
||
1 |
A. Kmetijstvo in lov, gozdarstvo, ribištvo |
1 |
A. Kmetijstvo in lov, gozdarstvo, ribištvo |
2 |
B. Rudarstvo |
2 |
B. Rudarstvo |
3 |
C. Predelovalne dejavnosti |
3 |
C. Predelovalne dejavnosti |
4 |
D. Oskrba z električno energijo, plinom in paro |
4 |
D. Oskrba z električno energijo, plinom in paro + E. Oskrba z vodo, ravnanje z odplakami in odpadki, saniranje okolja |
5 |
E. Oskrba z vodo, ravnanje z odplakami in odpadki, saniranje okolja |
||
6 |
F. Gradbeništvo |
5 |
F. Gradbeništvo |
7 |
G. Trgovina; vzdrževanje in popravila motornih vozil |
6 |
G. Trgovina; vzdrževanje in popravila motornih vozil |
8 |
I. Gostinstvo |
7 |
I. Gostinstvo |
9 |
H. Promet in skladiščenje |
8 |
H. Promet in skladiščenje + J. Informacijske in komunikacijske dejavnosti |
10 |
J. Informacijske in komunikacijske dejavnosti |
||
11 |
L. Poslovanje z nepremičninami |
9 |
L. Poslovanje z nepremičninami + M. Strokovne, znanstvene in tehnične dejavnosti + N. Druge raznovrstne poslovne dejavnosti |
12 |
M. Strokovne, znanstvene in tehnične dejavnosti |
||
13 |
N. Druge raznovrstne poslovne dejavnosti |
||
14 |
Vsa druga področja, relevantna za nefinančne družbe |
10 |
Vsa druga področja, relevantna za nefinančne družbe |
Opomba: Črke se nanašajo na ustrezno klasifikacijo NACE Rev.2. |
DEL 20
Statistika o kreditnih linijah MFI
Tabela
Statistični podatki o kreditnih linijah MFI (stanja in prerazvrstitveni popravki)
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Domači |
B. Druge sodelujoče države članice |
C. Tujina |
D. Skupaj |
||||||||||||||||||
MFI |
Ne-MFI |
MFI |
Ne-MFI |
|||||||||||||||||||
|
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
|
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
|||||||||||||||||
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) Skupaj |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) Skupaj |
|||||||||
|
od tega: centralne nasprotne stranke (4) |
|
od tega: centralne nasprotne stranke (4) |
|||||||||||||||||||
SREDSTVA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Zunajbilančne postavke |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditne linije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEL 21
Statistika sredstev in obveznosti centralnih nasprotnih strank
Tabela
Statistika sredstev in obveznosti centralnih nasprotnih strank (stanja in prerazvrstitveni popravki)
Četrtletni podatki
POSTAVKE BILANCE STANJA |
A. Rezidenti euroobmočja |
B. Tujina |
C. Skupaj |
||||||||||
MFI |
Ne-MFI |
||||||||||||
|
Država (S.13) |
Drugi rezidenčni sektorji |
|||||||||||
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125+S.126+S.127) (f) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) Skupaj |
|||||||
Centralna država |
Ostali sektor država |
|
od tega: centralne nasprotne stranke (4) |
||||||||||
SREDSTVA |
|||||||||||||
1 Posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: povratni repo posli, ki izhajajo iz tristranskega repo posla, kjer je posojilodajalec MFI euroobmočja |
R |
R |
R |
|
|
R |
|
|
|
|
R |
|
|
od tega: ostalo razen povratnih repo poslov, ki izhajajo iz tristranskega repo posla |
NR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Druga sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBVEZNOSTI |
|||||||||||||
3 Vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: repo posli, ki izhajajo iz tristranskega repo posla, kjer je posojilojemalec MFI euroobmočja |
R |
R |
R |
|
|
R |
|
|
|
|
R |
|
|
od tega: ostalo razen repo poslov, ki izhajajo iz tristranskega repo posla |
NR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Druge obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEL 22
Statistika pokojninskih skladov
Tabela
Statistika pokojninskih skladov (stanja in transakcije)
Sredstva pokojninskih skladov
|
Skupaj |
Domači |
Države članice euroobmočja razen domači |
Tujina |
||||||||||||||||||||
Skupaj |
MFI (S.121 + S.122 + S.123) |
Ne-MFI |
Skupaj |
MFI (S.121 + S.122 + S.123) |
Ne-MFI |
|||||||||||||||||||
Skupaj |
Država (S.13) |
Ne-MFI razen države |
Skupaj |
Država (S.13) |
Ne-MFI razen države |
|||||||||||||||||||
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
DFP + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125 + S.126 + S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva in nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 & S.15) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
DFP + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti + lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.125 + S.126 + S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva in nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 & S.15) |
|||||||||||
Gotovina in vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: prenosljive vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 leti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote investicijskih skladov razen SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalne tehnične rezervacije in povezane terjatve (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Celotna nefinančna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Ta postavka lahko vključuje tehnične rezervacije neživljenjskega zavarovanja (ESR 2010: F.61), terjatve zavarovalnih družb do upravljavcev pokojninskih skladov (v skladu z ESR 2010: F.64) in rezervacije za terjatve v okviru standardiziranih jamstev (ESR 2010: F.66). |
Obveznosti pokojninskih skladov
|
Skupaj |
Domači |
Države članice euroobmočja razen domači |
Tujina |
||||||||||||||||||||
Skupaj |
MFI (S.121 + S.122 + S.123) |
Ne-MFI |
Skupaj |
MFI (S.121 + S.122 + S.123) |
Ne-MFI |
|||||||||||||||||||
Skupaj |
Država (S.13) |
Ne-MFI razen države |
Skupaj |
Država (S.13) |
Ne-MFI razen države |
|||||||||||||||||||
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
DFP (S.125 + S.126 + S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva in nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 & S.15) |
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
DFP (S.125 + S.126 + S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva in nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 & S.15) |
|||||||||||
Izdani dolžniški vrednostni papirji |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Izvedeni finančni instrumenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posojila |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 leti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zavarovalne tehnične rezervacije |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega: pokojninske pravice (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sheme z določenimi prispevki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sheme z zagotovljenimi prejemki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kombinirane sheme |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neto vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Ta postavka, vključno z zadevno razčlenitvijo, lahko vključuje terjatve upravljavcev do pokojninskih skladov (v skladu z ESR 2010: F.64) in pravice do nepokojninskih prejemkov (ESR 2010: F.65). |
DEL 23
Statistika o zavarovalnih družbah
Tabela 1
Podatki o sredstvih in obveznostih, ki jih je treba zagotoviti za četrto četrtletje leta 2015: stanja (1)
|
Skupaj |
SREDSTVA (F) |
|
1. Gotovina in vloge (ESR 2010: F.21 + F.22 + F.29) – poštena vrednost |
|
1x. Gotovina in vloge, od tega prenosljive vloge (F.22) |
|
2. Dolžniški vrednostni papirji (ESR 2010: F.3) |
|
3. Posojila (ESR 2010: F.4) – poštena vrednost |
|
3x. Posojila, od tega jamstva za vloge v povezavi s posli pozavarovanja – poštena vrednost |
|
4. Lastniški kapital (ESR 2010: F.51) |
|
4a. Lastniški kapital, od tega delnice, ki kotirajo na borzi |
|
5. Delnice/enote investicijskih skladov (ESR 2010: F.52) |
|
6. Izvedeni finančni instrumenti (ESR 2010: F.7) |
|
7. Tehnične rezervacije neživljenjskega zavarovanja (ESR 2010: F.61) |
|
8. Nefinančna sredstva (ESR 2010: AN) |
|
9. Preostala sredstva |
|
OBVEZNOSTI (F) |
|
1. Izdani dolžniški vrednostni papirji in posojila (ESR 2010: F.3 + F.4) |
|
1.x. od tega jamstva za vloge v povezavi s posli pozavarovanja |
|
2. Lastniški kapital (ESR 2010: F.51) |
|
2a. Lastniški kapital, od tega delnice, ki kotirajo na borzi |
|
2b. Lastniški kapital, od tega delnice, ki ne kotirajo na borzi |
|
2c. Lastniški kapital, od tega drug lastniški kapital |
|
3 Zavarovalne tehnične rezervacije (ESR 2010: F.6) |
|
3.1 Tehnične rezervacije življenjskega zavarovanja |
|
od tega, vezanega na enote investicijskih skladov |
|
od tega, ki ni vezano na enote investicijskih skladov |
|
3.2 Tehnične rezervacije neživljenjskega zavarovanja |
|
4 Izvedeni finančni instrumenti (ESR 2010: F.7) |
|
5 Preostale obveznosti |
|
(1) Podatki za referenčni dan 1. januarja 2016 se lahko uporabijo kot približek. |
Tabela 2a
Podatki o sredstvih, ki jih je treba zagotoviti četrtletno: stanja in popravki tokov
|
Skupaj |
Euroobmočje |
Tujina |
|||||||||
Domači |
Države članice euroobmočja razen domači |
Države članice euroobmočja razen domači (informacije po posameznih državah) |
Evropski mehanizem za stabilnost (EMS) |
Skupaj |
Nesodelujoče države članice (informacije po posameznih državah) |
Glavne nasprotne stranke zunaj Evropske unije (informacije po posameznih državah za Brazilijo, Kanado, Kitajsko, Hongkong, Indijo, Japonsko, Rusijo, Švico, ZDA) |
||||||
SREDSTVA (F) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1. Gotovina in vloge (ESR 2010: F.21 + F.22 + F.29) – poštena vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
do 1 leta (do zapadlosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 1 letom (do zapadlosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1x. Gotovina in vloge, od tega prenosljive vloge (F.22) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1. Gotovina in vloge (ESR 2010: F.21 + F.22 + F.29) – nominalna vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2. Dolžniški vrednostni papirji (ESR 2010: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo gospodinjstva in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
do 1 leta (prvotna zapadlost) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo gospodinjstva in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 1 letom in do 2 let (prvotna zapadlost) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo gospodinjstva in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 2 letoma (prvotna zapadlost) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo gospodinjstva in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
do 1 leta (do zapadlosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo gospodinjstva in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 1 letom in do 2 let (do zapadlosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo gospodinjstva in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 2 letoma in do 5 let (do zapadlosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo gospodinjstva in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 5 leti (do zapadlosti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo gospodinjstva in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
3. Posojila (ESR 2010: F.4) – poštena vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
prvotna zapadlost do 1 leta – poštena vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
državi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
investicijskim skladom |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
zavarovalnim družbam |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
pokojninskim skladom |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nefinančnim družbam |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
gospodinjstvom in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
prvotna zapadlost nad 1 letom in do 5 let – poštena vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
državi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
investicijskim skladom |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
zavarovalnim družbam |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
pokojninskim skladom |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nefinančnim družbam |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
gospodinjstvom in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
prvotna zapadlost nad 5 leti – poštena vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
državi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
investicijskim skladom |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
zavarovalnim družbam |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
pokojninskim skladom |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nefinančnim družbam |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
gospodinjstvom in NPISG |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
do 1 leta do zapadlosti – poštena vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 1 letom in do 2 let do zapadlosti – poštena vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 2 letoma in do 5 let do zapadlosti – poštena vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nad 5 leti do zapadlosti – poštena vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
3x. Posojila, od tega jamstva za vloge v povezavi s posli pozavarovanja – poštena vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
3. Posojila (ESR 2010: F.4) – nominalna vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
prvotna zapadlost do 1 leta – nominalna vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
prvotna zapadlost nad 1 letom in do 5 let – nominalna vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
prvotna zapadlost nad 5 leti – nominalna vrednost |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
4. Lastniški kapital (ESR 2010: F.51) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
4a. Lastniški kapital, od tega delnice, ki kotirajo na borzi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
4b. Lastniški kapital, od tega delnice, ki ne kotirajo na borzi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
4c. Lastniški kapital, od tega drug lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki ga izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki ga izda država |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki ga izdajo DFP |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki ga izdajo zavarovalne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki ga izdajo pokojninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki ga izdajo nefinančne družbe |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
5. Delnice/enote investicijskih skladov (ESR 2010: F.52) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
5a. Delnice/enote SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
5b. Delnice/enote investicijskih skladov razen SDT |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delniški skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Obvezniški skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Mešani skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Nepremičninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Hedge skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Drugi skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
6. Izvedeni finančni instrumenti (ESR 2010: F.7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
7. Zavarovalne tehnične rezervacije in povezane terjatve (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
8. Nefinančna sredstva (ESR 2010: AN) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
9. Preostala sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
10. Celotna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1)
Ta postavka lahko vključuje tehnične rezervacije neživljenjskega zavarovanja (ESR 2010: F.61), terjatve zavarovalnih družb do upravljavcev pokojninskih skladov (v skladu z ESR 2010: F.64) in rezervacije za terjatve v okviru standardiziranih jamstev (ESR 2010: F.66).
Kratice, uporabljene v tej tabeli: MFI = denarna finančna institucija, DFP = drug finančni posrednik, NCB = nacionalna centralna banka, NPISG = nepridobitna institucija, ki opravlja storitve za gospodinjstva, SDT = sklad denarnega trga. |
Tabela 2b
Podatki o obveznostih, ki jih je treba zagotoviti četrtletno: stanja in popravki tokov
|
Skupaj |
Euroobmočje |
Tujina |
||||||||
Domači |
Države članice euroobmočja razen domači |
Države članice euroobmočja razen domači (informacije po posameznih državah) |
Skupaj |
Nesodelujoče države članice (informacije po posameznih državah) |
Glavne nasprotne stranke zunaj Evropske unije (informacije po posameznih državah za Brazilijo, Kanado, Kitajsko, Hongkong, Indijo, Japonsko, Rusijo, Švico, ZDA) |
||||||
OBVEZNOSTI (F) |
|||||||||||
1. Izdani dolžniški vrednostni papirji (ESR 2010: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
2. Posojila (ESR 2010: F.4) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo denarne finančne institucije (MFI) (1) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki jih izdajo ne-MFI (1) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
2.x. Posojila, od tega jamstva za vloge v povezavi s posli pozavarovanja |
|
|
|
|
|
|
|
||||
3. Lastniški kapital (ESR 2010: F.51) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice, ki kotirajo na borzi |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Delnice, ki ne kotirajo na borzi |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Drug lastniški kapital |
|
|
|
|
|
|
|
||||
4 Zavarovalne tehnične rezervacije (ESR 2010: F.6) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
4.1 Tehnične rezervacije življenjskega zavarovanja |
|
|
|
|
|
|
|
||||
vezanega na enote investicijskih skladov |
|
|
|
|
|
|
|
||||
ki ni vezano na enote investicijskih skladov (2) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
4.1.a Tehnične rezervacije življenjskega zavarovanja, od tega pokojninske pravice (3) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Sheme z določenimi prispevki |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Sheme z zagotovljenimi prejemki |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Kombinirane sheme |
|
|
|
|
|
|
|
||||
4.1.b Tehnične rezervacije življenjskega zavarovanja, od tega sprejeto pozavarovanje |
|
|
|
|
|
|
|
||||
4.2 Tehnične rezervacije neživljenjskega zavarovanja (4) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
po vrsti zavarovanja |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Zavarovanje stroškov zdravstvenih storitev |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Zavarovanje dohodka |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Nezgodno zavarovanje za delavce |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Zavarovanje odgovornosti za uporabo motornih vozil |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Zavarovanje drugih vozil |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Zavarovanje plovil, zrakoplovov in prevoza blaga |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Požarno in drugo škodno zavarovanje |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Zavarovanje splošne odgovornosti |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Kreditno in kavcijsko zavarovanje |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Zavarovanje stroškov postopka |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Zavarovanje pomoči |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Zavarovanje različnih finančnih izgub |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pozavarovanje |
|
|
|
|
|
|
|
||||
5 Izvedeni finančni instrumenti (ESR 2010: F.7) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
6 Preostale obveznosti |
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) V primeru držav članic zunaj euroobmočja se „MFI“ in „ne-MFI“ nanašajo na „banke“ in „ne-banke“. (2) Ta postavka lahko vključuje pravice do nepokojninskih prejemkov (ESR 2010: F.65). (3) Zadevna podpostavka „od tega“ te postavke lahko vključuje tudi terjatve upravljavcev pokojninskih skladov do zavarovalnih družb, ki delujejo kot administratorji pokojnin (v skladu z ESR 2010: F.64). (4)Ta postavka, vključno z zadevno vrsto zavarovanja, lahko vključuje rezervacije za terjatve v okviru standardiziranih jamstev (ESR 2010: F.66).
|
Tabela 3
Podatki o premijah, odškodninskih zahtevkih in provizijah, ki jih je treba zagotoviti letno
|
Skupaj |
|
||
Domači |
Podružnice v EGP (informacije po posameznih državah) |
Podružnice zunaj EGP (skupaj) |
||
1. Premije |
|
|
|
|
2. Odškodninski zahtevki |
|
|
|
|
3. Provizije |
|
|
|
|
DEL 24
Statistika pokojninskih skladov, ki jo NCB poročajo v skladu z Uredbo (EU) 2018/231 (ECB/2018/2)
Tabela 1a
Podatki o sredstvih, ki jih je treba zagotoviti četrtletno – Stanja in popravki tokov (prerazvrstitve in prevrednotenja)
|
Skupaj |
Domači/Države članice euroobmočja razen domači (skupaj) |
Tujina (skupaj) |
|||||||||||
|
MFI (S.121 + 122) |
Ne-MFI – skupaj |
||||||||||||
|
Država (S.13) |
Drugi rezidenti |
||||||||||||
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki (S.125), izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.126), lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14+S.15) |
||||||||
SREDSTVA (skupaj) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Gotovina in vloge (ESR 2010: F.21 + F.22 in F.29) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega prenosljive vloge (ESR 2010: F.22) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Dolžniški vrednostni papirji (ESR 2010: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 2 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 2 letoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 Posojila (ESR 2010: F.4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 leti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Lastniški kapital (ESR 2010: F.51) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi (ESR 2010: F.511) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki ne kotirajo na borzi (ESR 2010: F.512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega drug lastniški kapital (ESR 2010: F.519) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 Delnice/enote investicijskih skladov (ESR 2010: F.52) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote SDT (ESR 2010: F.521) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote investicijskih skladov razen SDT (ESR 2010: F.522) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega obvezniški skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delniški skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega mešani skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega nepremičninski skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega hedge skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega drugi skladi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 Rezervacije pokojninskih skladov (ESR 2010: F.6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega terjatve pokojninskih skladov do upravljavcev pokojninskih skladov (ESR 2010: F.64) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega izterljivi zneski iz naslova pozavarovanja (F.61) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 Izvedeni finančni instrumenti (ESR 2010: F.7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 Druge terjatve/obveznosti (ESR 2010: F.8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Nefinančna sredstva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 1b (1)
Podatki o obveznostih, ki jih je treba zagotoviti četrtletno 1) – Stanja in popravki tokov (prerazvrstitve in prevrednotenja)
|
Skupaj |
Domači/Države članice euroobmočja razen domači (skupaj) |
Tujina (skupaj) |
||||||||||
|
MFI (S.121 + 122) |
Ne-MFI – skupaj |
|||||||||||
|
Država (S.13) |
Drugi rezidenti |
|||||||||||
Skupaj |
Investicijski skladi razen SDT (S.124) |
Drugi finančni posredniki (S.125), izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.126), lastne finančne institucije in posojilodajalci (S.127) |
Zavarovalne družbe (S.128) |
Pokojninski skladi (S.129) |
Nefinančne družbe (S.11) |
Gospodinjstva + nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (S.14 + S.15) (4) |
|||||||
OBVEZNOSTI (skupaj) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 Prejeta posojila (ESR 2010: F.4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom in do 5 let |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 5 leti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 Izdani dolžniški vrednostni papirji (ESR 2010: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 Lastniški kapital (ESR 2010: F.5, F.519) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 Tehnične rezervacije (ESR 2010: F.6) (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13.1 Pokojninske pravice (ESR 2010: F.63) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega sheme z določenimi prispevki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega sheme z zagotovljenimi prejemki (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13.2 Terjatve pokojninskih skladov do upravljavcev pokojninskih skladov (ESR 2010: F.64) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13.3 Pravice do nepokojninskih prejemkov (ESR 2010: F.65) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 Izvedeni finančni instrumenti (ESR 2010: F.71) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 Druge terjatve/obveznosti (ESR 2010: F.8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 Neto vrednost (ESR 2010: B.90) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Četrtletne ocene, ki jih zagotovijo NCB. (2) Skupne tehnične rezervacije lahko vključujejo življenjsko zavarovanje. (3) Namišljene sheme z določenimi prispevki in kombinirane sheme so uvrščene med sheme z zagotovljenimi prejemki. (4) Pravice, ki so relevantne samo za gospodinjstva (S.14). |
Tabela 1c
Razčlenitev po državah – Podatki o sredstvih in obveznostih, ki jih je treba zagotoviti četrtletno– Stanja in popravki tokov (prerazvrstitve in prevrednotenja)
|
Drugi rezidenti euroobmočja (razen domači) |
|||||||||||||||||||
|
BE |
DE |
EE |
IE |
EL |
ES |
FR |
IT |
CY |
LV |
LT |
LU |
MT |
NL |
AT |
PT |
SI |
SK |
FI |
|
SREDSTVA (skupaj) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gotovina in vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji (ESR 2010: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki jih izdajo ne-MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi rezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški kapital (ESR 2010: F.51) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki ga izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi (ESR 2010: F.511) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki ne kotirajo na borzi (ESR 2010: F.512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega drug lastniški kapital (ESR 2010: F.519) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki ga izdajo ne-MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi (ESR 2010: F.511) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki ne kotirajo na borzi (ESR 2010: F.512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega drug lastniški kapital (ESR 2010: F.519) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi rezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi (ESR 2010: F.511) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki ne kotirajo na borzi (ESR 2010: F.512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega drug lastniški kapital (ESR 2010: F.519) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote investicijskih skladov (ESR 2010: F.52) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBVEZNOSTI (skupaj) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokojninske pravice (ESR 2010: F. 63) (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Četrtletne ocene, ki jih zagotovijo NCB. |
|
Nesodelujoče države članice |
|||||||||
|
BG |
CZ |
DK |
HR |
HU |
PL |
RO |
SE |
UK |
|
SREDSTVA (skupaj) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gotovina in vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji (ESR 2010: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki jih izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki jih izdajo ne-MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi rezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški kapital (ESR 2010: F.51) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki ga izdajo MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi (ESR 2010: F.511) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki ne kotirajo na borzi (ESR 2010: F.512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega drug lastniški kapital (ESR 2010: F.519) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ki ga izdajo ne-MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Država |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi (ESR 2010: F.511) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki ne kotirajo na borzi (ESR 2010: F.512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega drug lastniški kapital (ESR 2010: F.519) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Drugi rezidenti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi (ESR 2010: F.511) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki ne kotirajo na borzi (ESR 2010: F.512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega drug lastniški kapital (ESR 2010: F.519) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote investicijskih skladov (ESR 2010: F.52) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBVEZNOSTI (skupaj) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokojninske pravice (ESR 2010: F.63) (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Četrtletne ocene, ki jih zagotovijo NCB. |
|
Glavne nasprotne stranke zunaj EU |
||||||||||||
|
Brazilija |
Kanada |
Kitajska |
Hongkong |
Indija |
Japonska |
Rusija |
Švica |
US |
Institucije EU |
Druge mednarodne organizacije |
Finančna središča offshore (kot skupina) |
|
SREDSTVA (skupaj) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gotovina in vloge |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dolžniški vrednostni papirji (ESR 2010: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
do 1 leta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nad 1 letom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lastniški kapital (ESR 2010: F.51) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki kotirajo na borzi (ESR 2010: F.511) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega delnice, ki ne kotirajo na borzi (ESR 2010: F.512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od tega drug lastniški kapital (ESR 2010: F.519) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Delnice/enote investicijskih skladov (ESR 2010: F.52) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBVEZNOSTI (skupaj) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pokojninske pravice (ESR 2010: F.63) (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Četrtletne ocene, ki jih zagotovijo NCB. |
Tabela 2
Število članov pokojninskih shem – Podatki, ki jih je treba zagotoviti letno – podatki ob koncu leta
|
Skupaj |
|||
|
Od tega: aktivni člani |
Od tega: člani z odloženo uveljavitvijo pravic |
Od tega: upokojeni člani |
|
Število članov |
|
|
|
|
PRILOGA III
ELEKTRONSKO POSREDOVANJE
DEL 1
Uvod
Evropska centralna banka (ECB) ima z nacionalnimi centralnimi bankami (NCB) Evropskega sistema centralnih bank (ESCB), z NCB držav pristopnic in z nekaterimi nacionalnimi statističnimi uradi v Uniji posebne ureditve za izmenjavo podatkov. Za izmenjavo podatkov se uporabljajo standardizirana sporočila, neodvisna od platforme (SDMX ( 44 )), ki vsebujejo podatke (številčne vrednosti) in/ali atribute (metapodatke za obrazložitev izmenjanih podatkov).
Za izmenjavo statističnih sporočil morajo biti podatki strukturirani v skladu z natančnimi opredelitvami strukture podatkov (data structure definitions – DSD) ( 45 ), katerih pripadajoči statistični koncepti in šifranti omogočajo, da se njihova vsebina opiše pravilno in nedvoumno. Zbir DSD, pripadajočih konceptov in šifrantov se imenuje „strukturne opredelitve“.
Strukturne opredelitve ECB zagotavljajo seznam DSD, pripadajočih statističnih konceptov in šifrantov, ki jih je pripravila ECB in se uporabljajo pri izmenjavah statističnih podatkov SDMX. Opredelitve so shranjene v registru ESCB (ESCB Registry) ( 46 ) in na spletni strani Evropske komisije CIRCABC ( 47 ) ter so dostopne članom elektronske oziroma računalniške izmenjave podatkov (Electronic Data Interchange – EDI) in interesne skupine za statistiko (Statistics interest group) (vključno s člani delovne skupine za upravljanje statističnih informacij (Working Group of Statistical Information Management – WGSIM)). Lokalna kopija je običajno shranjena pri NCB. V nasprotnem primeru se mora predstavnik ustreznega poslovnega področja pri NCB obrniti na svojega člana WGSIM.
Del 2 navaja DSD ECB in s tem povezane tokove podatkov/nize podatkov, ki jih uporablja ESCB v okviru denarne in finančne statistike. Za več podrobnosti o DSD, vključno s posebnimi dimenzijami ključev podatkov, njihovim formatom in pripadajočimi šifranti, ter atributi, ki opisujejo podatke, njihovim formatom in njihovo ravnjo dodajanja glej register ESCB.
DEL 2
DSD in tokovi podatkov/nizi podatkov
1. Pri izmenjanih sporočilih SDMX se lahko statistični koncepti uporabijo bodisi kot dimenzije (pri sestavljanju „ključev“, ki identificirajo časovno vrsto) bodisi kot atributi (ki zagotavljajo informacije o podatkih). Kodirane dimenzije in atributi črpajo svoje vrednosti iz vnaprej opredeljenih šifrantov. DSD opredeljujejo strukturo izmenjanih ključev podatkov glede na koncepte in pripadajoče šifrante. Poleg tega opredeljujejo njihovo razmerje z ustreznimi atributi. Enaka struktura se lahko uporabi za več tokov podatkov, ki se razlikujejo po informacijah toka podatkov/niza podatkov.
2. V kontekstu denarne in finančne statistike je ECB opredelila 13 DSD, ki se trenutno uporabljajo za izmenjavo statističnih podatkov z ESCB in drugimi mednarodnimi organizacijami. Za večino teh DSD se izmenja en niz podatkov, ki uporablja to strukturo, kar ima za posledico, da sta identifikator DSD in s tem povezan identifikator nizov podatkov (DSI), uporabljen v podatkovnem sporočilu SDMX, enaka. Za namene obravnave, rokov in/ali odgovornosti je bilo v kontekstu izmenjave opredeljenih več nizov podatkov, ki uporabljajo DSD „ECB_BSI1“, „ECB_SSI1“ in „ECB_ICPF1“ ter se razlikujejo na ravni DSI. Uporabljajo se naslednje značilnosti tokov podatkov:
— postavke bilance stanja (BSI), identifikator DSD in DSI „ECB_BSI1“,
— postavke bilance stanja v kontekstu Modre knjige (Blue Book) (BSP), identifikator DSD „ECB_BSI1“ in DSI „ECB_BSP“,
— bančni strukturni finančni kazalniki (SSI), identifikator DSD in DSI „ECB_SSI1“,
— bančni strukturni finančni kazalniki v kontekstu Modre knjige (SSP), identifikator DSD „ECB_SSI1“ in DSI „ECB_SSP“,
— obrestne mere MFI (MIR), identifikator DSD in DSI „ECB_MIR1“,
— drugi finančni posredniki (OFI), identifikator DSD in DSI „ECB_OFI1“,
— izdaje vrednostnih papirjev (SEC), identifikator DSD in DSI „ECB_SEC1“,
— plačilni in poravnalni sistemi (PSS), identifikator DSD in DSI „ECB_PSS1“,
— investicijski skladi (IVF), identifikator DSD in DSI „ECB_IVF1“,
— družbe, ki se ukvarjajo s prenosom finančnih sredstev (FVC), identifikator DSD in DSI „ECB_FVC1“,
— konsolidirani bančni podatki (CBD2), identifikator DSD in DSI „ECB_CBD2“,
— mednarodna konsolidirana bančna statistika (CBS), identifikator DSD in DSI „BIS_CBS“,
— sredstva in obveznosti zavarovalnih družb (ICB), identifikator DSD „ECB_ICPF1“ in DSI „ECB_ICB“,
— poslovanje zavarovalnih družb (premije, odškodninski zahtevki, provizije) (ICO), identifikator DSD in DSI „ECB_ICO1“,
— sredstva in obveznosti pokojninskih skladov (PFB), identifikator DSD „ECB_ICPF1“ in DSI „ECB_PFB“ ( 48 ),
— uredba o sredstvih in obveznostih pokojninskih skladov (PFBR), identifikator DSD „ECB_ICPF1“ in DSI „ECB_PFBR“,
— število članov pokojninskih skladov (PFBM), identifikator DSD „ECB_PFM1“ in DSI „ECB_PFBM1“.
▼M4 —————
PRILOGA IV
IZPELJAVA TRANSAKCIJ V KONTEKSTU STATISTIKE POSTAVK BILANCE STANJA DENARNIH FINANČNIH INSTITUCIJ, INVESTICIJSKIH SKLADOV, DRUŽB, KI SE UKVARJAJO S PRENOSOM FINANČNIH SREDSTEV, ZAVAROVALNIH DRUŽB IN POKOJNINSKIH SKLADOV
DEL 1
Splošni opis postopka za izpeljavo transakcij
Oddelek 1: Okvir
1. Okvir za izpeljavo transakcij za statistiko postavk bilanc stanja denarnih finančnih institucij (MFI) (BSI), sredstev in obveznosti investicijskih skladov, sredstev in obveznosti družb, ki se ukvarjajo s prenosom finančnih sredstev (DPFS), sredstev in obveznosti zavarovalnih družb ter sredstev in obveznosti pokojninskih skladov temelji na Evropskem sistemu računov (v nadaljnjem besedilu: ESR 2010). Odstopanja od tega mednarodnega standarda so, kjer je potrebno, izvedena glede vsebine podatkov in statističnih konceptov. Ta priloga se razlaga v skladu z ESR 2010, razen če Uredba (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), Uredba (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38), Uredba (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40), Uredba (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50), Uredba (EU) 2018/231 (ECB/2018/2) ali ta smernica eksplicitno ali implicitno prevlada nad določbami ESR 2010.
2. V skladu z ESR 2010 so finančne transakcije opredeljene kot neto pridobitev finančnih sredstev ali neto prevzem obveznosti za vsako vrsto finančnega instrumenta, tj. vsota vseh finančnih transakcij, izvršenih v zadevnem obdobju poročanja ( 49 ). Transakcije, ki zajemajo vsako postavko, določeno v Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), Uredbi (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38), Uredbi (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40), Uredbi (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50) in Uredbi (EU) 2018/231 (ECB/2018/2), se izračunajo na neto osnovi, tj. ugotavljanje bruto finančnih transakcij ali prometa se ne zahteva ( 50 ). Metoda vrednotenja za vsako transakcijo temelji na vrednosti, po kateri se sredstva pridobijo/odsvojijo in/ali po kateri obveznosti nastanejo, prenehajo ali se izmenjajo. Kljub temu so dovoljena odstopanja od ESR 2010.
3. Ta priloga prikazuje metodologijo za izpeljavo transakcij v kontekstu statistike BSI, investicijskih skladov, DPFS, zavarovalnih družb in pokojninskih skladov. Ta del se osredotoča na izračun podatkov o transakcijah pri Evropski centralni banki (ECB) in na poročanje osnovnih informacij s strani NCB, medtem ko se del 2 osredotoča na koncepte o popravkih tokov. Deli 3, 4, 5, 6 in 7 nato določajo posebne informacije, ki se nanašajo na pripravo okvirov za statistiko BSI, investicijskih skladov, DPFS, zavarovalnih družb oziroma pokojninskih skladov.
Nadaljnje podrobnosti in številčni primeri so na voljo v priročnikih o teh statistikah, ki so objavljeni na spletni strani ECB.
Oddelek 2: Izračun podatkov o transakcijah s strani ECB in poročanje ECB s strani NCB
1.
1. Za statistiko BSI, statistiko investicijskih skladov, statistiko zavarovalnih družb in statistiko pokojninskih skladov ECB izračuna transakcije na podlagi razlike med postavkami stanj na datume poročanja ob koncu obdobja za vsako postavko sredstev in obveznosti, od česar nato odstrani učinek gibanj, ki ne izhajajo iz transakcij, tj. „druge spremembe“. „Druge spremembe“ so združene v dve glavni kategoriji, in sicer „prerazvrstitve in drugi popravki“ ter „prevrednotovalni popravki“, pri čemer slednji zajemajo prevrednotenja zaradi sprememb cen in deviznih tečajev ( 51 ). Nacionalne centralne banke (NCB) poročajo ECB „prerazvrstitve in druge popravke“ ter „prevrednotovalne popravke“, tako da se lahko ti netransakcijski učinki odstranijo pri izračunu statističnih podatkov o tokovih.
V primeru statistike BSI NCB poročajo ECB podatke o popravkih v skladu z delom 1 Priloge II. „Prevrednotovalni popravki“, ki jih poročajo NCB, so sestavljeni iz odpisov/delnih odpisov posojil in prevrednotovalnih popravkov zaradi sprememb cen. Prevrednotovalne popravke zaradi sprememb deviznih tečajev običajno izračuna ECB, vendar lahko te popravke ECB neposredno posredujejo tudi NCB, kadar jih lahko pripravijo bolj natančno ( 52 ).
V primeru statistike investicijskih skladov NCB poročajo ECB podatke o popravkih v skladu z delom 17 Priloge II. „Prevrednotovalni popravki“, ki jih poročajo NCB, so sestavljeni iz prevrednotovalnih popravkov zaradi sprememb cen in deviznih tečajev.
V primeru statistike zavarovalnih družb NCB poročajo ECB podatke o popravkih v skladu z delom 23 Priloge II. „Prevrednotovalni popravki“, ki jih poročajo NCB, so sestavljeni iz prevrednotovalnih popravkov zaradi sprememb cen in deviznih tečajev.
V primeru statistike pokojninskih skladov NCB poročajo ECB podatke o popravkih v skladu z delom 24 Priloge II. „Prevrednotovalni popravki“, ki jih poročajo NCB, so sestavljeni iz prevrednotovalnih popravkov zaradi sprememb cen in deviznih tečajev.
2. V kontekstu statistike DPFS NCB neposredno poročajo ECB transakcije in ne popravke tokov. Izračun transakcij (ki ga opravijo neposredno poročevalske enote ali NCB) bi moral biti skladen s splošnim pristopom za prerazvrstitve in druge popravke ter prevrednotenja, ki je določen v tej prilogi.
2.
1. NCB pripravijo podatke o „prerazvrstitvah in drugih popravkih“, kakor zahteva ta smernica, pri čemer uporabijo nadzorniške informacije, preverjanja verodostojnosti, priložnostna poizvedovanja (npr. v zvezi z osamelci), nacionalne statistične zahteve, informacije o subjektih, ki vstopajo v poročevalsko populacijo ali iz nje izstopajo, ter vse druge vire, ki so jim na voljo. Od ECB se ne pričakuje, da bo izvedla naknadne popravke, razen če NCB ugotovijo bistvene spremembe v končnih podatkih.
2. NCB ugotovijo spremembe v stanjih, ki so posledica prerazvrstitev, in vnesejo ugotovljeni neto znesek med „prerazvrstitve in druge popravke“. Neto zvišanje stanj zaradi prerazvrstitev se vnese s pozitivnim predznakom, neto znižanje stanj pa z negativnim predznakom.
3. NCB načeloma izpolnijo vse zahteve v zvezi s „prerazvrstitvami in drugimi popravki“, ki so določene v tej smernici. NCB pošljejo najmanj vse „prerazvrstitve in druge popravke“ nad 50 milijonov EUR. Namen te mejne vrednosti je pomagati NCB pri odločanju, ali naj izvedejo popravek ali ne. Vendar pa se lahko, kadar informacije niso enostavno na voljo ali so slabe kakovosti, odločijo, da ne storijo ničesar ali izvedejo ocene. Iz tega razloga je pri uporabi take mejne vrednosti potrebna fleksibilnost, ne nazadnje zaradi raznovrstnosti obstoječih postopkov za izračun popravkov. Na primer, kadar se zberejo relativno podrobne informacije ne glede na mejno vrednost, bi lahko imel poskus uporabe take mejne vrednosti nasprotni učinek.
3.
1. NCB bodo za izpolnitev zahtev v zvezi s „prevrednotovalnimi popravki“, določenih v tej smernici, morda morale izračunati popravke na podlagi transakcij, podatkov po posameznih vrednostnih papirjih ali drugih podatkov, ki jih poroča poročevalska populacija, in/ali oceniti popravke v zvezi z nekaterimi razčlenitvami, ki jih poročevalska populacija ne poroča, ker se ne štejejo kot „minimalne zahteve“.
2. NCB običajno pripravijo „prevrednotovalne popravke“ na podlagi podatkov, ki jih poroča neposredno poročevalska populacija. Vendar pa lahko NCB te zahteve za poročanje izpolnijo tudi posredno (npr. z neposrednim zbiranjem podatkov o transakcijah), v vsakem primeru pa jim je dovoljeno, da od poročevalskih enot zbirajo dodatne podatke. Ne glede na to, kateri pristop se uporabi na nacionalni ravni, se od NCB zahteva, da pošljejo ECB celotni niz podatkov v skladu z delom 1 Priloge II za statistiko BSI, delom 17 Priloge II za statistiko investicijskih skladov, delom 23 Priloge II za statistiko zavarovalnih družb in delom 24 Priloge II za statistiko pokojninskih skladov.
DEL 2
Popravki tokov na splošno
Oddelek 1: Prerazvrstitve in drugi popravki
„Prerazvrstitve in drugi popravki“ obsegajo katero koli spremembo v bilanci stanja referenčnega sektorja, ki je posledica sprememb v sestavi in strukturi poročevalske populacije, sprememb v razvrstitvi finančnih instrumentov in nasprotnih strank, sprememb v statističnih opredelitvah in (delnih) popravkov napak pri poročanju, ki vse povzročijo prekinitev v vrstah podatkov in zato vplivajo na primerljivost dveh zaporednih stanj ob koncu obdobja. Širitve euroobmočja lahko štejejo kot posebni primer „prerazvrstitev in drugih popravkov“.
1.
1.1 Spremembe v sestavi poročevalskega sektorja lahko povzročijo prenos poslov preko meja ekonomskega sektorja. Taki prenosi ne predstavljajo transakcij in se zato obravnavajo kot popravek v „prerazvrstitvah in drugih popravkih“.
1.2 Institucija, ki vstopi v poročevalski sektor, lahko prenese posle v sektor, medtem ko lahko institucija, ki izstopi iz sektorja, prenese posle iz sektorja. Vendar pa posli, ki jih vstopna institucija sklene na novo po vstopu v poročevalski sektor, predstavljajo finančno transakcijo, ki ni odstranjena iz statističnih podatkov ( 53 ). Podobno velja za posle, ki jih je izstopna institucija sklenila pred izstopom iz poročevalskega sektorja in ki so prav tako zajeti kot transakcija v statističnih podatkih.
1.3 Neto učinek vstopnih ali izstopnih institucij na agregirana sredstva in obveznosti poročevalskega sektorja se izračuna z agregiranjem sredstev in obveznosti, ki jih prvič poročajo nove vstopne institucije, ter sredstev in obveznosti, ki jih zadnjič poročajo izstopne institucije, in sicer na podlagi razlike med obema za vsako postavko. Ta neto vrednost se vnese med „prerazvrstitve in druge popravke“. V nekaterih okoliščinah lahko obstaja vpliv na poročanje nasprotnih strank, zato se mora tudi ta vpliv upoštevati pri popravkih, v tem primeru kot sprememba v sektorju. Na primer, če MFI odstopi od svojega pooblastila za opravljanje poslov, vendar še naprej deluje kot drugi finančni posrednik, ki se financira prek medbančnega trga, nastopi umetno zvišanje pri posojanju MFI drugim finančnim posrednikom, kar zahteva popravek (zajet s „spremembami v razvrstitvi nasprotnih strank“).
2.
2.1 Spremembe v strukturi poročevalskega sektorja nastanejo v kontekstu prestrukturiranja znotraj skupine ali združitev, prevzemov in delitev. Ta korporacijska prestrukturiranja običajno vodijo do sprememb v vrednotenju finančnih sredstev in obveznosti; vnesejo se prevrednotovalni popravki, da se odrazijo te spremembe in omogoči pravilna izpeljava transakcij. Poleg tega prestrukturiranja pogosto povzročijo prenos finančnih sredstev in obveznosti iz bilance stanja ene institucionalne enote v drugo (sprememba lastništva). Meja za obravnavo prenosov sredstev kot transakcij je opredeljena z obstojem dveh ločenih institucionalnih enot, ki delujeta na podlagi vzajemnega dogovora. Če pa so prenosi posledica nastanka ali izginotja institucionalne enote, jih je treba obravnavati kot „prerazvrstitve in druge popravke“. Zlasti če združitev ali prevzem vodi do izginotja ene ali več institucionalnih enot, je treba poročati vse navzkrižne pozicije, ki so obstajale med institucijami, ki so predmet združitve, in so bile izravnane v času, ko so enote, ki so prenehale obstajati, izginile iz sistema, in prerazvrstitvene popravke. Korporativne delitve se obravnavajo simetrično.
2.2 Podrobnejša analiza sprememb v strukturi poročevalskega sektorja, ki nastanejo v kontekstu korporativnega prestrukturiranja, in podrobni številčni primeri so na voljo v navodilih, ki jih zagotovi ECB, npr. v priročniku o statistiki bilance stanja MFI in priročniku o statistiki investicijskih skladov.
3.
3.1 Spremembe v razvrstitvi po sektorjih ali v rezidenčnosti strank povzročijo prerazvrstitev sredstev/obveznosti v razmerju do teh nasprotnih strank. Take spremembe v razvrstitvi nastanejo iz številnih razlogov, npr. ker subjekt države po privatizaciji zamenja ekonomski sektor ali ker se zaradi združitev/delitev spremeni osnovna dejavnost družb. Podobno se lahko spremeni razvrstitev sredstev in obveznosti po instrumentih, na primer, kadar posojila postanejo tržna in se posledično za statistične namene štejejo kot dolžniški vrednostni papirji. Ker te prerazvrstitve povzročijo spremembe v poročanih postavkah stanj, vendar ne predstavljajo transakcije, je treba uvesti popravek, da se njihov vpliv odstrani iz statistike.
3.2 V okviru omejitev, opredeljenih s politiko popravkov, NCB popravijo napake pri poročanju podatkov o stanjih takoj, ko napake odkrijejo. V idealnem primeru popravki v celoti odpravijo napako v podatkih, zlasti kadar se napaka nanaša na eno samo obdobje ali omejeno časovno obdobje. V teh okoliščinah ne nastane nobena prekinitev v vrstah podatkih. Vendar če se napaka nanaša na zgodovinske podatke in se pretekli podatki ne popravijo ali se popravijo samo za omejeno časovno obdobje, nastane prekinitev med prvim obdobjem s popravljeno vrednostjo in zadnjim obdobjem, ki vsebuje napačno vrednost. V tem primeru NCB ugotovijo velikost nastale prekinitve in vnesejo popravek med „prerazvrstitve in druge popravke“. Podobne praske se uporabljajo pri uveljavljanju sprememb statističnih opredelitev, ki vplivajo na poročane podatke, in pri popravkih za prekinitve, ki lahko nastanejo zaradi uvedbe, spremembe ali opustitve metod izračuna ocene celotne vrednosti.
Oddelek 2: Prevrednotovalni popravki
1.
Popravek v zvezi z „odpisi/delnimi odpisi“ se nanaša na vpliv sprememb v vrednosti posojil, zabeleženih v bilanci stanja, ki so posledica odpisov ali delnih odpisov posojil. Ta popravek odraža tudi spremembe v stanjih rezervacij za izgube iz posojil, če se, na primer, neporavnana stanja beležijo v neto zneskih brez rezervacij po členu 8(4) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Vključene so tudi izgube, ugotovljene v času prodaje ali prenosa posojil tretji osebi, če jih je mogoče identificirati.
2.
2.1 Popravek zaradi cenovnega prevrednotenja sredstev in obveznosti se nanaša na nihanja v vrednotenju sredstev in obveznosti, ki nastanejo zaradi spremembe v ceni, po kateri so sredstva in obveznosti zabeležena ali se z njimi trguje. Popravek vključuje spremembe, ki sčasoma nastanejo v vrednosti stanj ob koncu obdobja zaradi sprememb v referenčni vrednosti, po kateri so sredstva in obveznosti zabeleženi, tj. dobički/izgube. Vsebuje lahko tudi spremembe v vrednotenju, ki izhajajo iz transakcij s sredstvi/obveznostmi, tj. realizirani dobički/izgube; vendar v tej zvezi obstajajo različne nacionalne prakse.
2.2 Narava in obseg „prevrednotovalnih popravkov“ se določita z izbrano metodo vrednotenja. Čeprav je priporočljivo, da se obe strani bilance stanja beležita po tržni vrednosti, se lahko v praksi uporabljajo različne metode vrednotenja tako na strani obveznosti kot na strani sredstev.
Oddelek 3: Prevrednotovalni popravki zaradi sprememb deviznih tečajev
1. Za namen predložitve statističnih podatkov ECB NCB zagotovijo, da se stanja sredstev in obveznosti, ki so izražena v tujih valutah, preračunajo v eure z uporabo tržnega deviznega tečaja na dan, na katerega se podatki nanašajo. Treba je uporabiti referenčni devizni tečaj ECB ( 54 ).
2. Gibanja deviznih tečajev za euro, ki nastanejo med datumi poročanja ob koncu obdobja, povzročijo spremembe v vrednosti sredstev in obveznosti v tuji valuti, kadar so te izražene v eurih. Ker te spremembe predstavljajo dobičke/izgube in ker niso finančne transakcije, je treba identificirati učinke vrednotenja, tako da se lahko odstranijo iz transakcij. Prevrednotovalni popravki zaradi sprememb deviznih tečajev lahko vsebujejo tudi spremembe vrednosti, ki izhajajo iz transakcij s sredstvi/obveznostmi, tj. realizirani dobički/izgube; vendar v tej zvezi obstajajo različne nacionalne prakse.
DEL 3
Popravki tokov: posebnosti v statistiki BSI
Oddelek 1: Uvod
1. V primeru statistike BSI vsaka NCB predloži ločene podatke o popravkih, ki zajemajo njeno bilanco stanja in bilance stanja drugih MFI. Popravke za bilanco stanja ECB interno zbere Direktorat ECB za notranje finance. NCB predložijo popravke za vse postavke v bilancah stanja MFI v skladu s frekvenco, navedeno v členu 3(2) te smernice. Pri tem bodo NCB morda morale izračunati in/ali oceniti popravke za nekatere razčlenitve, ki jih MFI ne poročajo, ker se ne štejejo kot „minimalne zahteve“ iz tabele 1A v delu 2 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Del 1 Priloge II k tej smernici določa, ali je treba ECB predložiti samo „prerazvrstitve in druge popravke“ ali tudi „prevrednotovalne popravke“.
Popravke za gibanja deviznih tečajev izračuna ECB. Iz tega razloga popravki, ki jih zagotovijo NCB v zvezi s stanji, izraženimi v tujih valutah, izključujejo učinek sprememb zaradi deviznega tečaja. ECB izračuna popravke zaradi deviznega tečaja z uporabo valutnih deležev, izpeljanih iz razčlenitve sredstev in obveznosti na glavne valute, ki so na voljo v tabeli 4 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33). Podrobna metoda, ki jo ECB uporabi za izračun popravkov zaradi deviznega tečaja, je na voljo v priročniku o statistiki bilance stanja MFI. Te popravke lahko ECB posredujejo tudi NCB, kadar jih lahko pripravijo bolj natančno.
2. Za popravke tokov velja enak sistem dvostavnega knjigovodstva kot za stanja. V vseh primerih imajo popravki protipostavko, ki bo v večini primerov verjetno „kapital in rezerve“ ali „preostale obveznosti“, odvisno od poslov ali nacionalnih računovodskih pravil.
3. V kontekstu okvira za pripravljanje statistike BSI je treba finančne transakcije v splošnem meriti po vrednosti transakcije, ki ni nujno enaka ceni na trgu ali pošteni vrednosti sredstva v času transakcije. Vrednost transakcije ne vključuje zaračunanih storitev, dajatev, provizij ali podobnih plačil za storitve pri opravljanju transakcije.
4. Obresti na vloge, posojila ter izdane dolžniške vrednostne papirje in imetja dolžniških vrednostnih papirjev je treba beležiti po obračunskem načelu in nikoli kot transakcijo z zadevnim instrumentom. Za posojila in vloge je to zagotovljeno z zahtevo v delu 2 Priloge II k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), po kateri je treba obračunane obresti na te instrumente beležiti med „preostalimi sredstvi“ in „preostalimi obveznostmi“. Vendar pa Uredba ne vsebuje pravila o obravnavi obračunanih obresti na dolžniške vrednostne papirje, ki jih izdajo ali imajo MFI. Dejansko so obračunane obresti pogosto sestavni del tržnih cen in jih je težko ločiti od računovodske cene, kakor se poroča v statistični bilanci stanja. V interesu skladnih in med državami primerljivih podatkov je treba uporabiti naslednje pravilo:
(a) če so obračunane obresti sestavni del računovodske cene, kakor se poroča v statistični bilanci stanja, je treba zanje uporabiti „prevrednotovalni popravek“;
(b) če so obračunane obresti izključene iz vrednosti stanj vrednostnih papirjev, na katero se nanašajo v statistični bilanci stanja, se razvrstijo med „preostala sredstva“ ali „preostale obveznosti“ in se ne obravnavajo kot prevrednotovalni popravek.
Ta predlagana obravnava se odraža tudi v zahtevah za poročanje, določenih v tej smernici (glej oddelek 3 v delu 4 Priloge II) ( 55 ).
Oddelek 2: Prevrednotovalni popravki
1.
1.1 NCB poročajo ECB podatke o odpisih/delnih odpisih posojil v skladu z delom 1 Priloge II. ►M4 NCB morajo izpolniti zahteve na podlagi podatkov, ki jih poročajo MFI. ◄ Zlasti NCB zbirajo najmanj podatke iz obveznih zahtev, določenih v tabeli 1A v delu 4 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), lahko pa zbirajo tudi dodatne podatke, ki niso zajeti s temi minimalnimi zahtevami. Da se ECB zagotovi poročanje v polnem obsegu, se od NCB pričakuje, da razvrstijo popravke ob upoštevanju računovodskih pravil v zvezi s slabimi posojili ( 56 ) in relativnega kreditnega tveganja v vsakem sektorju. Kadar za razvrstitev popravka ni na voljo dovolj informacij, se ta lahko razčleni po kategorijah iz Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) sorazmerno z velikostjo postavk stanj.
1.2 Delni odpisi, do katerih pride v času, ko je posojilo olistinjeno (ali drugače preneseno), in odpisi/delni odpisi servisiranih posojil se poročajo ECB po najboljših prizadevanjih v skladu s tabelo 3 v delu 1 Priloge II ( 57 ).
2.
2.1 Cenovna prevrednotenja vplivajo samo na določene postavke bilance stanja: na strani obveznosti na postavko „izdani dolžniški vrednostni papirji“ in na strani sredstev na postavke „imetja dolžniških vrednostnih papirjev“, „lastniški kapital“ in „delnice/enote investicijskih skladov“. Nasprotno so njihove protipostavke večinoma razvrščene med „kapital in rezerve“ ter „preostale obveznosti“. Vloge in posojila imajo fiksne nominalne vrednosti, zato zanje cenovne spremembe ne veljajo. Za podroben opis povezav med vnosi cenovnih prevrednotenj in njihovih protipostavk glej priročnik ECB o statistiki bilance stanja MFI.
2.2 Na strani obveznosti prevrednotenja za spremembe cen izdanih dolžniških vrednostnih papirjev ostajajo zunaj „minimalnih zahtev“, določenih v Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33), in zato niso obvezna. Na strani sredstev minimalne zahteve za cenovna prevrednotenja imetij dolžniških vrednostnih papirjev zajemajo samo razred zapadlosti „nad dvema letoma“; če ni na voljo nobenih drugih informacij, se lahko predpostavlja, da so enaki skupnemu znesku popravkov zaradi cenovnega prevrednotenja v zvezi z imetji dolžniških vrednostnih papirjev, ki jih izda vsak zadevni sektor.
2.3 Obseg in vsebina prevrednotovalnih popravkov za imetja vrednostnih papirjev sta odvisna od metode vrednotenja, uporabljene pri pripravi statistične bilance stanja. Za namen zbiranja teh podatkov lahko NCB pristopijo k poročevalskim enotam na dva načina. En način je, da se prepusti MFI poročanje prevrednotovalnih popravkov, ki se nato agregirajo in posredujejo ECB. Drugi način pa je, da NCB od poročevalskih enot zahtevajo neposredno poročanje opazovanih transakcij, iz katerih NCB izpeljejo prevrednotovalne popravke, ki jih je treba posredovati (na agregirani podlagi) ECB. Poglobljeni metodološki opis obeh načinov in ustrezne dovoljene metode pripravljanja so navedene v priročniku o statistiki bilance stanja MFI.
2.4 NCB lahko tudi zbirajo zahtevane statistične informacije o vrednostnih papirjih (npr. knjigovodska vrednost v bilanci stanja, tržna vrednost, prodaje in nakupi) na podlagi posameznih vrednostnih papirjev in izpeljejo agregirane statistične informacije (vključno s podatki o popravkih zaradi cenovnega prevrednotenja) v skladu z minimalnimi standardi, določenimi v Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33).
2.5 NCB so načeloma omejene na zgoraj navedene metode. Vendar pa lahko uporabijo tudi druge metode, če izkažejo zmožnost dostave podatkov primerljive kakovosti.
Oddelek 3: Mesečni popravki tokov – posebne prilagoditve
1.
1.1 Zahteve za ECB/NCB so bile v primerjavi z zahtevami za druge MFI nekoliko spremenjene, da odražajo dejavnosti ECB/NCB. Nekatere postavke so bile odstranjene, tj. podatki o razčlenitvi repo poslov ali vlog na odpoklic z odpovednim rokom se ne zahtevajo. Druge postavke so bile dodane, tj. na strani obveznosti „protipostavka posebnih pravic črpanja“ in na strani sredstev „zlato in terjatve v zlatu“ in „terjatve iz pravic črpanja, posebnih pravic črpanja in ostale terjatve“, ker se stanja za te postavke zahtevajo tudi v tej smernici. ECB/NCB predložijo podatke o popravkih za vsako od teh postavk.
1.2 ECB/NCB predložijo popravke v skladu z zgoraj opisanimi postopki. Vendar so mogoče nekatere spremembe:
— prerazvrstitve in drugi popravki: vsi viri popravkov niso relevantni; npr. „spremembe v sestavi poročevalskega sektorja“ se ne uporabljajo. Z odstopanjem od splošnega navodila je v tem primeru določena nižja mejna vrednost v višini 5 milijonov EUR, da se zagotovi točnost tokov v bilancah stanja NCB,
— prevrednotovalni popravki zaradi sprememb cen in deviznih tečajev: uporabljajo se splošne določbe, razen v primeru ECB, ki lahko popravke zaradi deviznega tečaja poroča neposredno iz računovodskih podatkov.
2.
2.1 NCB vključijo podatke o popravkih za sklade denarnega trga (SDT) pri izpolnjevanju svojih obveznosti poročanja v zvezi s „prerazvrstitvami in drugimi popravki“ ter „prevrednotovalnimi popravki“. Ti popravki se ločeno poročajo tudi za SDT v skladu z namenskim sistemom za četrtletno poročanje.
2.2 Člen 9(3) Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) določa, da lahko NCB nekaterim ali vsem SDT odobrijo odstopanja v zvezi s poročanjem prevrednotovalnih popravkov. Kljub temu se v teh primerih od NCB pričakuje, da zagotovijo informacije po najboljših prizadevanjih, zlasti kadar so s tem povezani zneski znatni.
2.3 Izračun popravkov zaradi cenovnega prevrednotenja sredstev SDT se opravi po skupnem postopku, ki se uporablja za vse MFI. Na strani obveznosti pozitivne spremembe vrednosti delnic/enot SDT tradicionalno štejejo kot transakcije, vzporedno s plačilom (v nasprotju z obračunom) obresti na vloge, kar pomeni, da protipostavka prevrednotenj na strani sredstev ne bi bile „delnice/enote skladov denarnega trga“, ampak „preostale obveznosti“. Vendar pa se v primerih, kjer se cena delnic/enot SDT zmanjša kot posledica izgub iz sredstev sklada, se to ne sme primerjati s plačili obresti. Na podlagi navedenega tabela 1A v delu 4 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) vključuje zahteve o cenovnih prevrednotenjih za delnice/enote SDT; od NCB se zahteva, da uporabijo to postavko za izenačitev cenovnih prevrednotenj na strani sredstev, kjer je primerno. Razvrstitev je treba opraviti na način, da se zajamejo samo dejanska cenovna prevrednotenja, ki se odrazijo kot spremembe vrednosti delnic/enot SDT.
3.
Podatki o stanjih se zbirajo za obveznosti in sredstva države iz naslova vlog. Za namene priprave transakcij se podatki o popravkih načeloma zagotovijo tudi v skladu z zahtevami, vzpostavljenimi za statistiko bilance stanja MFI. V praksi je malo verjetno, da bi nastale spremembe, ki niso transakcije, tj. zaradi sprememb deviznega tečaja ali tržne cene. Ti podatki se poročajo, kakor je prikazano v delu 3 Priloge II.
4.
Podatki o stanjih za razčlenitev dolžniških vrednostnih papirjev, ki jih izdajo MFI, po rezidenčnosti imetnika se zbirajo za izračun denarnih agregatov. Za izpeljavo transakcij se za te pojasnjevalne postavke izračunajo prerazvrstitveni popravki, popravki zaradi deviznega tečaja in prevrednotovalni popravki. Ti podatki se poročajo, kakor je prikazano v delu 4 Priloge II.
Oddelek 4: Izračun popravkov tokov pri zahtevah za četrtletno poročanje
1. Postopek za izračun četrtletnih transakcij za postavke bilance stanja iz tabele 2 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33) je podoben postopku, ki se uporablja za izpeljavo mesečnih transakcij za postavke bilance stanja iz tabele 1 v delu 2 Priloge I k navedeni uredbi. Popravki tokov se izračunajo v skladu z naslednjimi načeli:
(a) Kadar se popravek predloži za tabelo 1, lahko vpliva na postavke razčlenitve, ki so vsebovane v tabeli 2. Med dvema nizoma podatkov je treba zagotoviti skladnost, tj. vsota mesečnih popravkov mora biti enaka četrtletnemu popravku. Če se za četrtletne popravke določi mejna vrednost ali če četrtletnih popravkov ni mogoče določiti v celoti ali enako podrobno kot mesečni popravek, se popravek izračuna, da se izogne odstopanjem od popravka, ki se poroča za mesečne podatke.
(b) Pri „cenovnem prevrednotenju vrednostnih papirjev“ lahko pride do neskladnosti med mesečnimi in četrtletnimi popravki, odvisno od načina izpeljave popravkov. Podrobna navodila o postopku, ki ga je treba vzpostaviti za zagotovitev skladnosti med mesečnimi in četrtletnimi popravki, so navedena v priročniku o statistiki bilance stanja MFI.
(c) V četrtletnih tabelah bodo morda potrebni popravki, tudi če se popravek v tabeli 1 ne poroča. Tak primer je prerazvrstitev na podrobni četrtletni ravni, ki pa je izpuščena na bolj agregirani mesečni ravni. To se lahko uporabi tudi za „prevrednotovalne popravke“, kadar se različni sestavni deli mesečne postavke gibljejo v nasprotnih smereh. Skladnost med mesečnimi in četrtletnimi podatki se zagotovi tudi v teh primerih.
Enaka načela se uporabljajo za izpeljavo popravkov o tokovih za pojasnjevalne postavke, zbrane na podlagi zahtev v delih 3 in 4 Priloge II.
2. Obseg, do katerega NCB zagotavljajo popravke za četrtletne statistične podatke, je odvisen od njihove zmožnosti, da s sprejemljivo natančnostjo določijo ali ocenijo podrobne razvrstitve obstoječih mesečnih popravkov po sektorjih/instrumentih. V zvezi s „prerazvrstitvami in drugimi popravki“ so informacije običajno na voljo. Zlasti imajo NCB na voljo dovolj podrobne informacije, da lahko velike enkratne popravke (npr. prerazvrstitev zaradi napak pri poročanju) brez težav razvrstijo v ustrezne četrtletne postavke. Enako četrtletni popravki zaradi sprememb v poročevalski populaciji ne predstavljajo težav za NCB. V zvezi s „prevrednotovalnimi popravki“ je podatke o odpisih in cenovnih prevrednotenjih pogosto težje pridobiti zaradi pomanjkanja ustreznih razčlenitev pri osnovnih virih podatkov. Pričakovati je, da bo „prevrednotovalni popravek“ vsaj deloma temeljil na ocenah. Ocenam se priložijo pojasnila o uporabljeni metodi (npr. manjkajoče razčlenitve se ocenijo sorazmerno z uporabo podatkov o stanjih).
DEL 4
Popravki tokov: posebnosti v statistiki investicijskih skladov
Oddelek 1: Uvod
1. Za statistiko investicijskih skladov NCB predložijo prevrednotovalne popravke, ki zajemajo tako prevrednotenja zaradi sprememb cen in deviznih tečajev kot prerazvrstitvene popravke za vse postavke bilance stanja investicijskega sklada, v skladu s frekvenco, navedeno v členu 19. Pri tem bodo NCB morda morale izračunati in/ali oceniti popravke za nekatere razčlenitve, ki jih investicijski skladi ne poročajo, ker se ne štejejo kot „minimalne zahteve“ iz tabele 3 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38).
2. Za popravke tokov velja enak sistem dvostavnega knjigovodstva kot za stanja. V vseh primerih imajo popravki protipostavko, ki bo v večini primerov verjetno „izdane delnice/enote investicijskih skladov“ ali „preostale obveznosti“, odvisno od poslov ali lokalnih računovodskih pravil.
3. Za vrednosti transakcij z vlogami/posojili in vrednostnimi papirji načeloma velja naslednje navodilo. Vrednost transakcij z vlogami/posojili in vrednostnimi papirji izključuje provizije itd. Vrednost transakcije z vlogo/posojilom izključuje obračunane aktivne/pasivne obresti, ki še niso bile prejete ali plačane. Namesto tega se obračunane obresti na posojila/vloge beležijo pod „preostala sredstva“ oziroma „preostale obveznosti“.
Obračunane obresti na imetja vrednostnih papirjev in na izdane vrednostne papirje so vključene v podatke o stanjih vrednostnih papirjev in v vrednost transakcije.
Oddelek 2: Prevrednotovalni popravki
1. Uredba (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38) omogoča fleksibilnost glede vrste podatkov, ki so potrebni za izračun prevrednotovalnih popravkov za sredstva in obveznosti, in glede oblike, v kateri se ti podatki zbirajo in pripravljajo. Odločitev o metodi je prepuščena NCB.
2. Za izpeljavo prevrednotovalnih popravkov za vrednostne papirje, ki se zbirajo na podlagi posameznih vrednostnih papirjev, sta na voljo naslednji dve možnosti:
— investicijski skladi poročajo informacije po posameznih vrednostnih papirjih, ki NCB omogočajo izpeljavo prevrednotovalnih popravkov: investicijski skladi poročajo NCB informacije, ki se zahtevajo v odstavkih 1, 2 in 4 tabele 2 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38), na podlagi posameznih vrednostnih papirjev. Te informacije omogočajo NCB, da pridobijo točne informacije o „prevrednotovalnih popravkih“, ki jih je treba posredovati ECB. Pri uporabi te možnosti lahko NCB izpeljejo „prevrednotovalne popravke“ v skladu s skupno metodo Eurosistema, tj. „metoda izpeljave tokov“, kakor je opisana v priročniku za investicijske sklade, ki je priložena Uredbi,
— investicijski skladi neposredno poročajo NCB transakcije na podlagi posameznih vrednostnih papirjev: investicijski skladi poročajo skupne zneske nakupov in prodaj vrednostnih papirjev, ki so se izvedli v referenčnem obdobju, kakor je določeno v odstavkih 1 in 3 iz tabele 2 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38), na podlagi posameznih vrednostnih papirjev. NCB izračunajo „prevrednotovalne popravke“ na podlagi razlike med stanji ob koncu obdobja in z odstranitvijo transakcij ter posredujejo prevrednotovalne popravke ECB v skladu s to smernico.
3. Za sredstva in obveznosti razen vrednostnih papirjev ali za tiste vrednostne papirje, ki se ne zbirajo na podlagi posameznih vrednostnih papirjev, sta za izpeljavo prevrednotovalnih popravkov na voljo naslednji dve možnosti:
— investicijski skladi poročajo agregirane popravke: investicijski skladi poročajo popravke za vsako postavko, ki odražajo spremembe v vrednotenju zaradi spremembe cen in deviznih tečajev ( 58 ). NCB, ki izberejo to metodo, agregirajo popravke, ki jih poročajo investicijski skladi, za posredovanje podatkov ECB,
— investicijski skladi poročajo agregirane transakcije: investicijski skladi združijo transakcije v mesecu in NCB posredujejo vrednost nakupov in prodaj. NCB, ki prejmejo podatke o transakcijah, izračunajo „prevrednotovalne popravke“ kot preostanek razlike med stanji in transakcijami ter posredujejo prevrednotovalni popravek ECB v skladu s to smernico.
DEL 5
Popravki tokov: posebnosti v statistiki DPFS
Oddelek 1: Uvod
Za statistiko DPFS NCB predložijo transakcije za vse postavke bilance stanja DPFS v skladu s členom 20. Poročevalske enote za DPFS zagotovijo transakcije, kakor so opredeljene v delu 3 Priloge II k Uredbi (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40), neposredno zadevni NCB, alternativno pa lahko poročevalske enote namesto tega in v dogovoru z NCB zagotovijo prevrednotovalne popravke in druge spremembe obsega, ki NCB omogočajo izpeljavo transakcij, v skladu z načeli, določenimi v tej prilogi.
Oddelek 2: Odpisi/delni odpisi
1. NCB poročajo ECB podatke o odpisih/delnih odpisih olistinjenih posojil v skladu s členom 20. Vključeni so tudi odpisi/delni odpisi, ki so pripoznani v času, ko se posojilo proda ali prenese na tretjo osebo, če jih je mogoče ugotoviti.
2. Namesto posredovanja podatkov o odpisih/delnih odpisih lahko poročevalske enote v dogovoru z zadevno NCB zagotovijo druge informacije, ki NCB omogočajo izpeljavo zahtevanih podatkov o odpisih/delnih odpisih.
DEL 6
Popravki tokov: posebnosti v statistiki zavarovalnih družb
Oddelek 1: Uvod
1. Za statistiko zavarovalnih družb NCB predložijo prevrednotovalne popravke, ki zajemajo prevrednotenja zaradi sprememb cen in deviznih tečajev ter prerazvrstitvene popravke za vse postavke bilance stanja zavarovalnih družb, v skladu s členom 26a. Pri tem bodo NCB morda morale izračunati in/ali oceniti popravke, ki jih zavarovalne družbe ne poročajo. To vključuje podatke, pri katerih se ustrezne vrste podatkov o stanjih poročajo po posameznih postavkah, podatke, ki se ne štejejo kot „minimalne zahteve“ iz tabel 3a in 3b v Prilogi III k Uredbi (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50), in podatke o zavarovalnih tehničnih rezervacijah.
Oddelek 2: Prevrednotovalni popravki
1. Uredba (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50) omogoča fleksibilnost glede vrste podatkov, ki so potrebni za izračun prevrednotovalnih popravkov za sredstva in obveznosti, in glede oblike, v kateri se ti podatki zbirajo in pripravljajo. Odločitev o metodi je prepuščena NCB.
2. Za izpeljavo prevrednotovalnih popravkov za vrednostne papirje, ki se zbirajo po posameznih vrednostnih papirjih, sta na voljo naslednji dve možnosti. Podoben pristop lahko NCB uporabijo za sredstva, ki niso vrednostni papirji, kadar zbirajo podatke po posameznih postavkah.
— Zavarovalne družbe poročajo informacije po posameznih vrednostnih papirjih, ki NCB omogočajo izpeljavo prevrednotovalnih popravkov: zavarovalne družbe poročajo NCB informacije, ki se zahtevajo v odstavkih 1, 2 in 4 tabel 2.1 in 2.2 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50), po posameznih vrednostnih papirjih. Te informacije omogočajo NCB, da pridobijo točne informacije o „prevrednotovalnih popravkih“, ki jih je treba posredovati ECB. Pri uporabi te možnosti lahko NCB izpeljejo „prevrednotovalne popravke“ v skladu s skupno metodo Eurosistema, tj. „metoda izpeljave tokov“, kakor je opisana v priročniku za zavarovalne družbe, ki je priložen navedeni Uredbi in tej smernici,
— zavarovalne družbe neposredno poročajo NCB transakcije po posameznih vrednostnih papirjih: zavarovalne družbe poročajo skupne zneske nakupov in prodaj vrednostnih papirjev, ki so se izvedli v referenčnem obdobju, kakor je določeno v odstavkih 1 in 3 tabel 2.1 in 2.2 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1374/2014 (ECB/2014/50), po posameznih vrednostnih papirjih. NCB izračunajo „prevrednotovalne popravke“ na podlagi razlike med stanji ob koncu obdobja in z odstranitvijo transakcij ter posredujejo prevrednotovalne popravke ECB v skladu s to smernico.
3. Za zavarovalne tehnične rezervacije, ki jih vzdržujejo zavarovalne družbe, sta za izpeljavo približkov prevrednotovalnih popravkov na voljo naslednji dve možnosti:
— zavarovalne družbe poročajo agregirane popravke ali transakcije v skladu z navodili NCB. NCB, ki izberejo to metodo, agregirajo popravke, ki jih poročajo zavarovalne družbe, za posredovanje podatkov ECB,
— NCB izpeljejo približke na podlagi podatkov, ki jih zagotovijo zavarovalne družbe.
4. Za sredstva in obveznosti razen tistih, ki se zbirajo po posameznih postavkah, in zavarovalnih tehničnih rezervacij, ki jih vzdržujejo zavarovalne družbe, so za izpeljavo prevrednotovalnih popravkov na voljo naslednje tri možnosti:
— zavarovalne družbe poročajo agregirane popravke: zavarovalne družbe poročajo popravke za vsako postavko, ki odražajo spremembe v vrednotenju zaradi sprememb cen in deviznih tečajev. NCB, ki izberejo to metodo, agregirajo popravke, ki jih poročajo zavarovalne družbe, za posredovanje podatkov ECB;
— zavarovalne družbe poročajo agregirane transakcije: zavarovalne družbe združijo transakcije v četrtletju in NCB posredujejo vrednost nakupov in prodaj. NCB, ki prejmejo podatke o transakcijah, izračunajo „prevrednotovalne popravke“ kot preostanek iz razlike med stanji in transakcijami ter posredujejo prevrednotovalni popravek ECB v skladu s to smernico; ali
— NCB izpeljejo približke na podlagi podatkov, ki jih zagotovijo zavarovalne družbe.
DEL 7
Popravki tokov: posebnosti v statistiki pokojninskih skladov
Oddelek 1: Uvod
1. Za statistiko pokojninskih skladov NCB predložijo prevrednotovalne popravke, ki zajemajo prevrednotenja zaradi sprememb cen in deviznih tečajev ter prerazvrstitvene popravke za vse postavke bilance stanja pokojninskih skladov, v skladu z odstavkom 6(b) člena 26. Pri tem bodo NCB morda morale izračunati in/ali oceniti popravke, ki jih pokojninski skladi ne poročajo. To vključuje podatke, pri katerih se ustrezne vrste podatkov o stanjih poročajo po posameznih postavkah, in podatke o rezervacijah pokojninskih skladov.
Oddelek 2: Prevrednotovalni popravki
1. Uredba (EU) 2018/231 (ECB/2018/2) omogoča fleksibilnost glede vrste podatkov, ki so potrebni za izračun prevrednotovalnih popravkov za sredstva in obveznosti, in glede oblike, v kateri se ti podatki zbirajo in pripravljajo. Odločitev o metodi je prepuščena NCB.
2. Za izpeljavo prevrednotovalnih popravkov za vrednostne papirje, ki se zbirajo po posameznih vrednostnih papirjih, sta na voljo naslednji dve možnosti. Podoben pristop lahko NCB uporabijo za sredstva, ki niso vrednostni papirji, kadar zbirajo podatke po posameznih postavkah.
— Pokojninski skladi poročajo informacije po posameznih vrednostnih papirjih, ki NCB omogočajo izpeljavo prevrednotovalnih popravkov: pokojninski skladi poročajo NCB informacije, ki se zahtevajo v odstavkih 1, 2 in 4 tabel 2.1 in 2.2 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) 2018/231 (ECB/2018/2), po posameznih vrednostnih papirjih. Te informacije omogočajo NCB, da pridobijo točne informacije o „prevrednotovalnih popravkih“, ki jih je treba posredovati ECB. Pri uporabi te možnosti lahko NCB izpeljejo „prevrednotovalne popravke“ v skladu s skupno metodo Eurosistema, tj. „metoda izpeljave tokov“, kakor je opisana v priročniku za pokojninske sklade, ki je priložen Uredbi (EU) 2018/231 (ECB/2018/2) in tej smernici.
— Pokojninski skladi neposredno poročajo NCB transakcije po posameznih vrednostnih papirjih: pokojninski skladi poročajo skupne zneske nakupov in prodaj vrednostnih papirjev, ki so se izvedli v referenčnem obdobju, kakor je določeno v odstavkih 1 in 3 tabel 2.1 in 2.2 v delu 3 Priloge I k Uredbi (EU) 2018/231 (ECB/2018/2), po posameznih vrednostnih papirjih. NCB izračunajo „prevrednotovalne popravke“ na podlagi razlike med stanji ob koncu obdobja ter z odstranitvijo transakcij in morebitnih „prerazvrstitev in drugih popravkov“, navedenih v oddelku 2.2 dela 1 Priloge IV. NCB posredujejo „prevrednotovalne popravke“ ter „prerazvrstitve in druge popravke“ ECB v skladu s to smernico.
3. Za rezervacije pokojninskih skladov, ki jih vzdržujejo pokojninski skladi, sta za izpeljavo približkov prevrednotovalnih popravkov na voljo naslednji dve možnosti:
— pokojninski skladi poročajo agregirane popravke ali transakcije v skladu z navodili NCB. NCB, ki izberejo to metodo, agregirajo popravke, ki jih poročajo pokojninski skladi, za posredovanje podatkov ECB,
— NCB izpeljejo približke na podlagi podatkov, ki jih zagotovijo pokojninski skladi.
4. Za sredstva in obveznosti razen tistih, ki se zbirajo po posameznih postavkah, in rezervacij pokojninskih skladov, ki jih vzdržujejo pokojninski skladi, so za izpeljavo prevrednotovalnih popravkov na voljo naslednje tri možnosti:
— pokojninski skladi poročajo agregirane popravke: pokojninski skladi poročajo popravke za vsako postavko, ki odražajo spremembe v vrednotenju zaradi sprememb cen in deviznih tečajev. NCB, ki izberejo to metodo, agregirajo popravke, ki jih poročajo pokojninski skladi, za posredovanje podatkov ECB;
— pokojninski skladi poročajo agregirane transakcije: pokojninski skladi združijo transakcije v četrtletju in NCB posredujejo vrednost nakupov in prodaj. NCB, ki prejmejo podatke o transakcijah, izračunajo „prevrednotovalne popravke“ na podlagi razlike med stanji ob koncu obdobja ter z odstranitvijo transakcij in morebitnih „prerazvrstitev in drugih popravkov“, navedenih v oddelku 2.2 dela 1 Priloge IV. NCB posredujejo „prevrednotovalne popravke“ ter „prerazvrstitve in druge popravke“ ECB v skladu s to smernico; ali
— NCB izpeljejo približke na podlagi podatkov, ki jih zagotovijo pokojninski skladi.
▼M4 —————
GLOSAR
Atributi (attributes) so statistični koncepti, ki uporabnikom zagotavljajo dodatne kodirane (npr. enota) ali nekodirane (npr. metoda pripravljanja) informacije o izmenjanih podatkih. „Obvezni“ se nanašajo na atribute, ki morajo zavzeti vrednost, sicer se opazovanja, na katera se nanašajo, štejejo za nepomembna. „Pogojni“ se nanašajo na atribute, ki so opredeljeni le, če so na voljo v poročevalski instituciji (npr. identifikacijske kode domačih vrst) ali kadar koli so relevantni (npr. pripravljanje, prekinitve itd.), in lahko imajo prazno vrednost.
Brezkuponske obveznice (zero coupon bonds) vključujejo vse izdaje brez izplačila kupona. Običajno se take obveznice izdajo z diskontom in odkupijo po nominalni vrednosti. Vključujejo tudi obveznice, izdane po nominalni vrednosti in odkupljene po ceni nad nominalno vrednostjo, npr. obveznice z odkupno vrednostjo, vezano na devizni tečaj ali na indeks. Večina diskonta ali premije predstavlja ekvivalent obresti, obračunanih v času življenjske dobe obveznice.
Centralna banka (central bank) je finančna družba in neprava družba, katere glavna funkcija je izdajanje denarja, vzdrževanje notranje in zunanje vrednosti denarja in posedovanje celote ali dela mednarodnih rezerv države.
Centralna država (central government) vključuje vse upravne organe države in druge centralne agencije, ki so običajno pristojni na celotnem ekonomskem ozemlju, razen uprave skladov socialne varnosti (ESR 2010, odstavek 2.114).
Ček (cheque) je pisni nalog ene stranke (izdajatelj čeka, trasant) drugi stranki (naslovnik čeka, trasat; običajno kreditna institucija), ki od naslovnika čeka zahteva, da na zahtevo plača določeno vsoto izdajatelju čeka ali tretji osebi, ki jo določi izdajatelj čeka.
Čista vrednost sredstev (NAV) (net asset value – NAV) investicijskega sklada je vrednost njegovih sredstev minus njegove obveznosti, razen delnic investicijskega sklada.
Delnice (shares) (ki kotirajo ali ne kotirajo na borzi) obsegajo vsa finančna sredstva, ki predstavljajo lastniške pravice v družbah ali nepravih družbah. Ta finančna sredstva dajejo imetnikom v splošnem pravico do deleža v dobičku družb ali nepravih družb in do deleža v njihovih neto sredstvih ob likvidaciji.
Delnice in drug lastniški kapital razen delnic investicijskih skladov (shares and other equity, excluding investment fund shares) pomenijo imetja vrednostnih papirjev, ki predstavljajo lastniške pravice v družbah ali nepravih družbah. Ti vrednostni papirji dajejo imetnikom v splošnem pravico do deleža v dobičku družb ali nepravih družb in do deleža v njihovih lastnih sredstvih ob likvidaciji.
Delnice, ki kotirajo na borzi (listed shares), imenovane tudi kotirajoče delnice (quoted shares), razen delnic/enot investicijskih skladov (excluding investment fund’s shares/units) , so lastniški vrednostni papirji, ki kotirajo na borzi. Taka borza je lahko priznana borza vrednostnih papirjev ali katera koli druga oblika sekundarnega trga. Za delnice, ki kotirajo na borzi, se uporablja tudi izraz kotirajoče delnice. Obstoj tečajev za delnice, ki kotirajo na borzi, pomeni, da so tekoče tržne cene običajno takoj na voljo.
Delnice, ki ne kotirajo na borzi, razen delnic investicijskih skladov (unlisted shares, excluding investment fund shares) so lastniški vrednostni papirji, ki ne kotirajo na borzi.
Delniški skladi (equity funds) so investicijski skladi, ki prvenstveno investirajo v lastniški kapital. Merila za razvrstitev investicijskih skladov v delniške sklade so izpeljana iz javnega prospekta, pravil sklada, ustanovitvenih aktov, sprejetih statutov ali notranjih predpisov, vpisnih dokumentov ali investicijskih pogodb, tržnih dokumentov ali katere koli druge izjave s podobnim učinkom.
Denarne finančne institucije (MFI) razen centralnih bank (monetary financial institutions (MFIs) other than central banks) so opredeljene v členu 1 Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Dividendne delnice, ki jih izdajo družbe z omejeno odgovornostjo (dividend shares issued by limited liability companies) , so vrednostni papirji, ki imajo, odvisno od države in okoliščin, v katerih nastanejo, različna imena, kot so ustanoviteljske delnice, profitne delnice, dividendne delnice itd. Ti vrednostni papirji: (a) niso del delniškega kapitala; (b) imetnikom ne dajejo statusa skupnih lastnikov v ožjem smislu; in (c) imetnikom ne dajejo pravice do sorazmernega deleža v dobičku, ki ostane po izplačilu dividend na delniški kapital, in do deleža v morebitnem presežku, ki ostane ob likvidaciji.
Dolgoročni dolžniški vrednostni papirji (long-term debt securities) obsegajo vse izdaje dolžniških vrednostnih papirjev, katerih dolgoročna prvotna zapadlost je več kakor eno leto; dolgoročni vrednostni papirji se običajno izdajo s kuponi.
Dolžniški vrednostni papirji (debt securities) so tržni finančni instrumenti, ki služijo kot dokaz dolga in se z njimi običajno trguje na sekundarnih trgih ali jih je mogoče pobotati na trgu, imetniku pa ne dajejo nobenih lastniških pravic nad institucijo izdajateljico.
Domača plačilna transakcija (domestic payment transaction) ima enak pomen kakor „nacionalna plačilna transakcija“, kakor je opredeljeno v členu 2 Uredbe (EU) št. 260/2012.
Drug lastniški kapital (other equity) obsega vse transakcije z drugim lastniškim kapitalom, ki jih ne zajemajo delnice, ki kotirajo na borzi, in delnice, ki ne kotirajo na borzi.
Druge finančne institucije (other financial institutions) so vse finančne institucije, ki so udeležene v plačilnem sistemu in so pod nadzorom ustreznih organov, tj. bodisi centralne banke bodisi bonitetnega nadzornika, vendar ne spadajo v okvir opredelitve kreditnih institucij.
Druge kategorije DFP (other categories of OFIs) je rezidualna kategorija, sestavljena iz finančnih družb, ki niso specializirane za nobeno od področij dejavnosti, ki se uporabljajo za ostali dve kategoriji DFP (posredniki z vrednostnimi papirji in izvedenimi finančnimi instrumenti ter finančne družbe, ki se ukvarjajo s posojanjem). V to kategorijo so, na primer, vključene specializirane finančne družbe, kot so družbe, ki upravljajo sklade tveganega kapitala in razvojne sklade, ali finančne družbe za izvoz/uvoz.
Druge vloge (other deposits) so vsa imetja v vlogah razen prenosljivih vlog. Drugih vlog ni mogoče uporabljati za plačevanje ob vsakem času in jih je mogoče zamenjati v gotovino ali prenosljive vloge samo ob pomembnejši omejitvi ali kazni. Ta podkategorija vključuje vezane vloge, hranilne vloge itd.
Drugi finančni posredniki razen zavarovalnih družb in pokojninskih skladov (DFP) (other financial intermediaries, except insurance corporations and pension funds – OFIs) so finančne družbe in neprave družbe, ki se v glavnem ukvarjajo s finančnim posredovanjem, tako da od institucionalnih enot prevzemajo obveznosti v oblikah, ki niso gotovina, vloge (ali bližnji substituti za vloge), delnice/enote investicijskih skladov ali povezane s shemami zavarovanja ter pokojninskimi in standardiziranimi jamstvenimi shemami (ESR 2010, odstavki 2.86 do 2.94).
Drugi skladi (other funds) so investicijski skladi, ki niso obvezniški skladi, delniški skladi, mešani skladi, nepremičninski skladi ali hedge skladi.
Družbe, ki se ukvarjajo s prenosom finančnih sredstev in so vključene v transakcije listinjenja (DPFS) (financial vehicle corporations engaged in securitisation transactions – FVCs) , so opredeljene v členu 1(1) Uredbe (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40).
Država (general government) vključuje institucionalne enote, ki so netržni proizvajalci, katerih proizvodnja je namenjena individualni in kolektivni potrošnji in se financirajo z obveznimi plačili enot, ki pripadajo drugim sektorjem, in institucionalne enote, ki se v glavnem ukvarjajo s prerazdeljevanjem nacionalnega dohodka in premoženja (ESR 2010, odstavki 2.111 do 2.113). Sektor država sestavljajo podsektorji centralna država, regionalna država, lokalna država in skladi socialne varnosti (ESR 2010, odstavki 2.114 do 2.117). Podrobnejša navodila za sektorsko razvrstitev enot so na voljo v priročniku Monetary financial institutions and markets statistics sector manual: Guidance for the statistical classification of customers (Sektorski priročnik za denarno statistiko, statistiko finančnih institucij in statistiko finančnih trgov: Smernice za statistično klasifikacijo strank), Evropska centralna banka, tretja izdaja, marec 2007.
Elektronski denar (electronic money) pomeni denarno vrednost, shranjeno v elektronski obliki, vključno z magnetno, ki pomeni terjatev do izdajatelja ter je izdana na podlagi prejema denarnih sredstev za namen izvrševanja plačilnih transakcij, kot so opredeljene v členu 4(5) Direktive 2007/64/ES, in jo sprejme fizična ali pravna oseba, ki ni izdajatelj elektronskega denarja.
Elektronski denar na podlagi programske opreme (software-based e-money) pomeni produkte elektronskega denarja, ki uporabljajo specializirano programsko opremo na osebnem računalniku in se običajno lahko uporabijo za prenos elektronske vrednosti prek telekomunikacijskih omrežij, kot je internet.
Elektronski denar na podlagi strojne opreme (hardware-based e-money) vključuje produkte elektronskega denarja, ki strankam zagotavljajo prenosno elektronsko napravo, običajno kartico z integriranim vezjem, ki vsebuje mikroprocesorski čip (npr. predplačilne kartice).
Eurobankovci in eurokovanci v posesti centralne države (euro banknotes and coins held by the central government) so bankovci in kovanci, ki jih izda Evropska centralna banka, nacionalne centralne banke euroobmočja in centralne države ter so v posesti centralne države.
Euroobveznice (eurobonds) so obveznice, ki so istočasno dane na trg v vsaj dveh državah in so izražene v valuti, ki ni nujno valuta teh držav, običajno prek mednarodnega konzorcija finančnih družb iz več držav.
Finančne družbe, ki se ukvarjajo s posojanjem (FDP) (financial corporations engaged in lending – FCLs) , razvrščene kot DFP, so finančne družbe, primarno specializirane za financiranje sredstev za gospodinjstva in nefinančne družbe. V to kategorijo so vključene družbe, specializirane za finančni leasing, factoring, hipotekarno posojanje in potrošniško kreditiranje. Te finančne družbe lahko delujejo v pravni obliki stanovanjske banke, komunalne kreditne institucije itd.
Finančni leasing (financial leases) je pogodba, s katero pravni lastnik trajnega blaga (v nadaljnjem besedilu: leasingodajalec) posodi to blago tretji osebi (v nadaljnjem besedilu: leasingojemalec) za večji del, če že ne za celotno ekonomsko življenjsko dobo blaga, v zameno za obroke, ki pokrijejo stroške blaga, povečane za znesek pripisanih obresti. Za leasingojemalca se domneva, da prejme vse koristi, ki izhajajo iz uporabe tega blaga, ter da nosi vse stroške in tveganja, ki so povezani z lastništvom.
Globalne obveznice (global bonds) so obveznice, ki se izdajo istočasno na domačem in eurskem trgu.
Gospodinjstva (households) sestavljajo posamezniki ali skupine posameznikov kot potrošniki in kot podjetniki, ki proizvajajo tržno blago ter nefinančne in finančne storitve (tržni proizvajalci), če blaga in storitev ne proizvajajo ločeni subjekti, ki se obravnavajo kot neprave družbe. Vključeni so tudi posamezniki ali skupine posameznikov proizvajalcev blaga in nefinančnih storitev za izključno lastno končno porabo (ESR 2010, odstavki 2.118 do 2.128).
Gotovina v obtoku (currency in circulation) so bankovci in kovanci v obtoku, ki jih izdajo ali odobrijo denarne oblasti.
Gotovinska transakcija prek okenc (OTC) (over-the-counter (OTC) cash transaction) je polog gotovine na račun ali dvig gotovine z računa na banki z uporabo bančnega obrazca. Te transakcije ne pomenijo plačil v ožjem pomenu, ker obsegajo samo spremembo iz centralnobančnega denarja v denar na bančnem računu ali obratno.
Hedge skladi (hedge funds) v tej smernici pomenijo kateri koli kolektivni naložbeni podjem, ne glede na njegovo pravno strukturo po nacionalnem pravu, ki pri doseganju pozitivnih absolutnih donosov uporabljajo relativno neomejene investicijske strategije in katerih upravljavci, poleg provizij za upravljanje, prejmejo nadomestilo glede na uspešnost sklada. V ta namen imajo hedge skladi malo omejitev v zvezi z vrsto finančnih instrumentov, v katere lahko investirajo, in lahko zato fleksibilno uporabljajo najrazličnejše finančne tehnike, ki vključujejo finančne vzvode, prodaje na kratko ali katere koli druge tehnike. Ta opredelitev zajema tudi sklade, ki investirajo, v celoti ali delno, v druge hedge sklade, pod pogojem, da tudi sicer spadajo pod to opredelitev. Ta merila za identifikacijo hedge skladov se morajo oceniti na podlagi javnega prospekta, pravil sklada, statutov ali notranjih predpisov, vpisnih dokumentov ali investicijskih pogodb, tržnih dokumentov ali katere koli druge izjave sklada s podobnim učinkom.
Imetja lastnih vrednostnih papirjev MFI obsegajo vrednostne papirje, ki jih je ob izdaji kupil drug vlagatelj in nato odkupil prvotni izdajatelj, ter vrednostne papirje, ki jih je imetnik dejansko izdal in zadržal ob izdaji. Zbrati je treba vsa lastna imetja, in sicer:
— imetja lastnih dolžniških vrednostnih papirjev,
— imetja lastnega lastniškega kapitala,
— imetja lastnih delnic/enot SDT.
Indeksni investicijski skladi (ETF) (exchange traded funds – ETFs) so opredeljeni v skladu s Smernicami Evropskega organa za vrednostne papirje in trge (ESMA) o ETF (ESMA/2012/832). ESMA opredeljuje KNPVP ETF (UCITS ETF) kot KNPVP (UCITS), s katerega vsaj enim razredom enot premoženja ali razredom delnic se dnevno trguje na vsaj enem organiziranem trgu ali večstranskem sistemu trgovanja, in ki ima vsaj enega vzdrževalca trga, ki si prizadeva za zagotovitev, da se tržna vrednost enot premoženja ali delnic na borzi bistveno ne razlikuje od čiste vrednosti sredstev in, kjer je to ustrezno, od indikativne čiste vrednosti sredstev. Za namene te smernice se vključijo tudi ne-KNPVP, ki ustrezajo opredelitvi ETF, kot jo uporablja ESMA.
Institucija za izdajo elektronskega denarja (electronic money institution) je pravna oseba, ki je pridobila dovoljenje za izdajanje elektronskega denarja, kakor je opredeljeno v členu 2 Direktive 2009/110/ES.
Institucije, pomembne za statistiko plačil (Payment Statistics Relevant Institutions – PSRI) , obsegajo vse subjekte, ki so opredeljeni v členu 2.1 Uredbe (EU) št. 1409/2013 (ECB/2013/43). Za institucije, pomembne za statistiko plačil, je značilno, da ponujajo plačilne storitve in/ali so do tega upravičene. Razvrščene so lahko v različne institucionalne sektorje.
Investicijski skladi (investment funds) so opredeljeni v prvi alinei člena 1 Uredbe (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38).
Izdaja premijskih delnic (issue of bonus shares) je nakazilo novih delnic delničarjem v sorazmerju z njihovimi obstoječimi deleži.
Izdajatelji vrednostnih papirjev (issuers of securities) so tiste družbe in neprave družbe, ki se ukvarjajo z izdajanjem vrednostnih papirjev in prevzemanjem pravne obveznosti do prinosnikov teh instrumentov v skladu s pogoji izdaje.
Izdaje deljenih delnic (split share issues) so izdaje delnic, kjer družba ali neprava družba zviša število delnic na podlagi razmerja ali večkratnika.
Izdaje s fiksno obrestno mero (fixed rate issues) vključujejo vse izdaje, kjer se kuponsko plačilo, ki temelji na obrestni meri kupona glavnice vrednostnega papirja, v času življenjske dobe izdaje ne spremeni. Vključeni so tudi vrednostni papirji, ki se ne izdajo po linearni fiksni ali linearni spremenljivi obrestni meri, tj. izdaje s kombinirano obrestno mero (npr. izdaje s fiksno in nato s spremenljivo obrestno mero, izdaje s spremenljivo in nato s fiksno obrestno mero, izdaje, ki nimajo enakega kuponskega izplačila v času življenjske dobe vrednostnih papirjev, naraščajoči vrednostni papirji in padajoči vrednostni papirji).
Izdaje s spremenljivo obrestno mero (variable rate issues) vključujejo vse izdaje s kuponskimi plačili, pri katerih se kupon ali glavnica periodično ponovno določi glede na neodvisno obrestno mero ali indeks.
Izredni popravek (exceptional revision) je popravek podatkov, ki se nanašajo na obdobja pred preteklim referenčnim obdobjem.
Izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (financial auxiliaries) sestavljajo vse finančne družbe in neprave družbe, ki se v glavnem ukvarjajo z dejavnostmi, tesno povezanimi s finančnim posredništvom, same pa niso finančni posredniki. Uprave podjetij, katerih hčerinske družbe so vse ali večinoma finančne družbe, so tudi izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (ESR 2010, odstavki 2.95-2.97).
Izvedeni finančni instrumenti (financial derivatives) so finančni instrumenti, povezani z določenim finančnim instrumentom, kazalnikom ali blagom, prek katerih se lahko na finančnih trgih samostojno trguje s posebnimi finančnimi tveganji.
Kapital in rezerve vključuje naslednje podpostavke:
(a) Lastniški kapital vključuje vsa sredstva, ki jih prispevajo lastniki, od začetnega prispevka do vseh naknadnih izdaj oblik lastništva, in odraža celotni znesek kapitala.
(b) Dobiček ali izguba v obračunskem obdobju obsega vse dobičke in izgube v tekočem obračunskem obdobju, kakor se beležijo v poslovnem izidu, ki se še niso prenesli v zadržani dobiček.
(c) Prihodki in odhodki, pripoznani neposredno v kapitalu, obsegajo protipostavko neto prevrednotenj sredstev in obveznosti, ki se v skladu z računovodskim okvirom beležijo neposredno v lastniškem kapitalu in ne v izkazu poslovnega izida.
(d) Sredstva iz dohodka, ki se ne razdeli delničarjem, vključujejo rezerve in druga sredstva (npr. preneseni dobiček ali izguba po koncu obračunskega obdobja in pred sprejetjem odločitve o razdelitvi dividend ali razporeditvi v rezerve), ki se ne razdelijo delničarjem.
(e) Posebne in splošne rezervacije za posojila, vrednostne papirje in druge vrste sredstev. Te rezervacije bi morale obsegati vse popravke za oslabitve in izgube iz posojil, kolikor niso izravnane v kategoriji sredstev, na katero se nanašajo, v statistični bilanci stanja.
Kapitalske delnice, ki jih izdajo družbe z omejeno odgovornostjo (capital shares issued by limited liability companies) , so vrednostni papirji, ki dajejo njihovim imetnikom status skupnih lastnikov in pravico do deleža v celotnem razporejenem dobičku in v neto sredstvih ob likvidaciji.
Kartice (cards) ponujajo imetniku kartice, v skladu z dogovorom z izdajateljem kartice, eno ali več naslednjih funkcij: funkcijo gotovine, debetno funkcijo, funkcijo odloženega plačila, posojilno funkcijo in funkcijo elektronskega denarja.
Kolektivni naložbeni podjemi za vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP) (Undertakings for Collective Investments in Transferable Securities – UCITS) so investicijski skladi, ustanovljeni v skladu z Direktivo 2009/65/ES Evropskega parlamenta in Sveta ( 59 ) o KNPVP.
Kompozitne zavarovalne družbe so zavarovalne družbe, ki ponujajo tako police življenjskega zavarovanja kot police neživljenjskega zavarovanja in nimajo politike, ki bi dajala prednost enim ali drugim.
Kratkoročni dolžniški vrednostni papirji (short-term debt securities) so sestavljeni iz vseh izdaj dolžniških vrednostnih papirjev, katerih kratkoročna prvotna zapadlost je eno leto ali manj; kratkoročni vrednostni papirji se običajno izdajo z diskontom. Ta podpostavka ne vključuje vrednostnih papirjev, katerih tržnost, čeprav teoretično mogoča, je v praksi zelo omejena.
Kreditna institucija (credit institution) ima enak pomen, kakor je opredeljeno v členu 4(1) Uredbe (EU) št. 575/2013.
Lastne finančne institucije in posojilodajalci (captive financial institutions and money lenders) so finančne družbe in neprave družbe, ki se ne ukvarjajo s finančnim posredovanjem ali opravljanjem pomožnih finančnih storitev in v katerih se večina transakcij z njihovimi sredstvi ali obveznostmi ne izvaja na odprtih trgih. Ta podsektor vključuje holdinge, ki so lastniki upravljalnega deleža lastniškega kapitala skupine hčerinskih družb in katerih glavna dejavnost je lastništvo skupine brez zagotavljanja drugih storitev podjetjem, v katerih imajo lastniški kapital, kar pomeni, da ne upravljajo ali nadzirajo drugih enot (ESR 2010, odstavka 2.98 in 2.99).
Listinjenje (securitisation) je opredeljeno v členu 1(2) Uredbe (EU) št. 1075/2013 (ECB/2013/40).
Listinjenje na področju zavarovanja (insurance-linked securitisations) je listinjenje, pri katerem pride do prenosa zavarovalnih polic, bodisi s prenosom pravnega naslova ali pravice do udeležbe na DPFS, ali do prenosa zavarovalniških tveganj iz zavarovalnih ali pozavarovalnih družb na DPFS, ki v celoti financira svojo izpostavljenost takim tveganjem z izdajo instrumentov financiranja, pravice odplačila, ki jih imajo vlagatelji v te instrumente financiranja, pa so podrejene obveznostim pozavarovanja tega DPFS.
Mediji poravnave (settlement media), tudi plačilno sredstvo (means of payment) pomenijo sredstva ali terjatve sredstev, ki se uporabljajo za plačila.
Mednarodne institucije (international institutions) obsegajo nadnacionalne in mednarodne organizacije, kot so Evropska investicijska banka, MDS in Svetovna banka.
Mešani skladi (mixed funds) so investicijski skladi, ki investirajo tako v lastniški kapital kot v obveznice, pri čemer investicijska politika sklada ne daje prednosti enemu ali drugemu instrumentu. Merila za razvrstitev investicijskih skladov v mešane sklade so izpeljana iz javnega prospekta, pravil sklada, ustanovitvenih aktov, sprejetih statutov ali notranjih predpisov, vpisnih dokumentov ali investicijskih pogodb, tržnih dokumentov ali katere koli druge izjave s podobnim učinkom.
Namišljene rezidenčne enote (notional resident units) so opredeljene kot: (a) tisti deli nerezidenčnih enot, ki imajo središče prevladujočega ekonomskega interesa (kar običajno pomeni, da opravljajo gospodarske transakcije eno leto ali več) na ekonomskem ozemlju države; (b) nerezidenčne enote v vlogi lastnikov zemljišč ali zgradb na ekonomskem ozemlju države, vendar le glede transakcij, ki zadevajo ta zemljišča ali zgradbe.
Navidezno združevanje denarnih sredstev je za namene te smernice opredeljeno kot združevanje denarnih sredstev, ki ga zagotavlja MFI (ali več MFI) skupini subjektov (v nadaljnjem besedilu: udeleženci združevanja) in pri katerem: (a) imajo posamezni udeleženci združevanja ločene račune; (b) se obresti, ki jih plača ali prejme MFI, izračunajo na podlagi „navideznega“ neto stanja vseh računov, vključenih v združevanje, in (c) lahko udeleženci združevanja prekoračijo stanje na svojem računu na podlagi vlog drugih udeležencev združevanja, ne da bi bilo treba prenesti denarna sredstva med računi.
Nedenarne finančne institucije (ne-MFI) (non-monetary financial institutions – non-MFIs) so opredeljene v delu 2 Priloge I k Uredbi (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Nefinančne družbe (non-financial corporations) so institucionalne enote, ki so neodvisne pravne osebe in tržni proizvajalci, njihova glavna dejavnost pa je proizvodnja blaga in nefinančnih storitev. Ta sektor vključuje tudi nefinančne neprave družbe (ESR 2010, odstavki 2.45 do 2.54).
Nepremičninski skladi (real estate funds) so investicijski skladi, ki prvenstveno investirajo v nepremičnine. Merila za razvrstitev investicijskih skladov v nepremičninske sklade so izpeljana iz javnega prospekta, pravil sklada, ustanovitvenih aktov, sprejetih statutov ali notranjih predpisov, vpisnih dokumentov ali investicijskih pogodb, tržnih dokumentov ali katere koli druge izjave s podobnim učinkom.
Nepridobitne institucije, ki opravljajo storitve za gospodinjstva (NPISG) (non-profit institutions serving households – NPISHs) , sestavljajo nepridobitne institucije, ki so ločene pravne osebe in opravljajo storitve za gospodinjstva ter so zasebni netržni proizvajalci. Njihovi glavni viri so prostovoljni prispevki gospodinjstev kot potrošnikov v denarju ali naravi, plačila države in dohodki od lastnine (ESR 2010, odstavka 2.129 in 2.130).
Nerezidenčni izdajatelji (non-resident issuers) obsegajo enote, ki se: (a) nahajajo na ekonomskem ozemlju države poročevalke, vendar na ozemlju države poročevalke ne opravljajo in ne nameravajo opravljati ekonomskih dejavnosti ali transakcij za obdobje enega leta ali več; ali se (b) nahajajo zunaj ekonomskega ozemlja države poročevalke.
Neto vrednost je izravnalna postavka bilance stanja (B.90) (ESR 2010, odstavek 7.02). Stanja sredstev in obveznosti, ki so prikazana v bilanci stanja, se vrednotijo v ustreznih cenah, ki so običajno tržne cene, veljavne na dan, na katerega se bilanca stanja nanaša. Pri pokojninski shemi z zagotovljenimi prejemki pa se raven pokojninskih prejemkov, obljubljenih zaposlenim, ki sodelujejo v shemi, določi po vnaprej dogovorjeni formuli. Obveznost pokojninske sheme z zagotovljenimi prejemki je enaka sedanji vrednosti obljubljenih prejemkov, zato se lahko v pokojninski shemi z zagotovljenimi prejemki neto vrednost razlikuje od nič. Pri shemi z določenimi prispevki so izplačani prejemki odvisni od donosnosti sredstev, ki jih pridobi pokojninska shema. Obveznost sheme z določenimi prispevki je tekoča tržna vrednost sredstev sklada. Neto vrednost sklada je vedno enaka nič.
Obveznice zasebne izdaje (privately issued bonds) so obveznice, ki so z dvostranskim dogovorom omejene na določene vlagatelje, če so obveznice vsaj potencialno prenosljive.
Obvezniški skladi (bond funds) so investicijski skladi, ki prvenstveno investirajo v dolžniške vrednostne papirje. Merila za razvrstitev investicijskih skladov v obvezniške sklade so izpeljana iz javnega prospekta, pravil sklada, ustanovitvenih aktov, sprejetih statutov ali notranjih predpisov, vpisnih dokumentov ali investicijskih pogodb, tržnih dokumentov ali katere koli druge izjave s podobnim učinkom.
Odkupljene delnice v družbah z omejeno odgovornostjo (redeemed shares in limited liability companies) so delnice, katerih kapital je bil odplačan, vendar so še naprej v lasti imetnikov, ki ostajajo skupni lastniki in imajo pravico do deleža v dobičku, ki ostane po izplačilu dividend na preostali delniški kapital, in tudi do deleža v morebitnem presežku, ki ostane ob likvidaciji.
Odprti investicijski skladi (open-end investment funds) so investicijski skladi, katerih enote ali delnice se na zahtevo imetnikov ponovno odkupijo ali izplačajo neposredno ali posredno iz sredstev sklada.
Panoga dejavnosti (branch of activity) je gospodarska dejavnost, vključena v statistično klasifikacijo gospodarskih dejavnosti v Uniji – NACE Rev. 2 ( 60 ).
Pisarna (office) je poslovna enota, ki je pravno odvisni del: (a) kreditne institucije ali banke zunaj EGP; (b) centralne banke; ali (c) druge institucije, ki ponuja plačilne storitve ne-MFI in ki neposredno izvaja nekatere ali vse transakcije, ki so neločljivo povezane z dejavnostjo kreditnih institucij.
Plačilna institucija (payment institution) ima enak pomen, kakor je opredeljeno v členu 4 Direktive 2007/64/ES.
Plačilna sredstva (means of payment), tudi mediji poravnave (settlement media) so sredstva ali terjatve sredstev, ki jih prejemnik plačila sprejme kot izpolnitev plačilne obveznosti plačnika do prejemnika plačila.
Plačilna storitev (payment service) , kakor je opredeljena v členu 4 Direktive 2007/64/ES, je poslovna dejavnost, ki jo sestavlja izvršitev plačilnih transakcij v imenu fizične ali pravne osebe, pri čemer se najmanj eden od ponudnikov plačilnih storitev nahaja v Uniji. Za namene statistike plačil se plačilna storitev razume kot subjektovo (npr. kreditna institucija) sprejetje plačilne transakcije v nadaljnjo izvršitev (ki je lahko naloga drugega subjekta), in sicer prek brezgotovinskega obračuna in/ali poravnave.
Plačilna transakcija (payment transaction) je dejanje, ki ga sproži plačnik ali prejemnik plačila, in sicer polog, dvig ali prenos sredstev s plačnika na prejemnika plačila, ne glede na osnovne obveznosti med uporabniki plačilnih storitev. Glej tudi sredstva in plačilna sredstva. „Plačilna transakcija“ ima enak pomen, kakor je opredeljeno v členu 4 Direktive 2007/64/ES.
Plačilni instrument (payment instrument) je orodje ali niz postopkov, ki omogoča prenos sredstev s plačnika na prejemnika plačila, kakor je opredeljeno v členu 4 Direktive 2007/64/ES.
Plačilni nalog (payment order) je vsako navodilo plačnika ali prejemnika plačila njegovemu ponudniku plačilnih storitev, s katerim zahteva izvršitev plačilne transakcije.
Podrejene družbe (subsidiaries) so ločeni korporativni subjekti, v katerih ima drug subjekt večinski ali polni delež.
Podrejene obveznice (subordinated bonds), pogosto imenovane tudi podrejeni dolg (subordinated debt) , predstavljajo podrejeno terjatev do institucije izdajateljice, ki se lahko uveljavi šele po tem, ko so vse terjatve z višjim statusom (npr. vloge/posojila ali nadrejeni dolžniški vrednostni papirji) poravnane, kar jim lahko v nekaterih primerih daje nekatere lastnosti „delnic in drugega lastniškega kapitala“.
Podružnica kreditne institucije (branch of a credit institution) pomeni poslovno enoto, ki ni sedež in se nahaja v državi poročevalki ter jo je ustanovila kreditna institucija, pravno ustanovljena v drugi državi. Vse poslovne enote, ki jih v državi poročevalki ustanovi ista institucija, pravno ustanovljena v drugi državi, sestavljajo eno podružnico. Vsaka od teh poslovnih enot se šteje za posamezno pisarno (glej pisarna).
Podružnice (branches) so nekorporativni subjekti, brez neodvisnega pravnega statusa, ki so v popolni lasti nadrejene družbe.
Podskladi (sub-funds) pomenijo ločen razred ali določeno enoto znotraj sklada, ki investira v ločen investicijski sklad ali portfelj. „Podsklad“ je znan tudi kot „oddelek“. Vsak podsklad predstavlja avtonomno in specializirano enoto. Specializiranost se lahko nanaša na določen finančni instrument ali na dani trg.
Pokojninski skladi (pension funds) so finančne družbe in neprave družbe, ki se v glavnem ukvarjajo s finančnim posredništvom kot posledica združevanja socialnih tveganj in potreb zavarovancev (socialno zavarovanje). Pokojninski skladi podobno kot sistemi socialnega zavarovanja zagotavljajo dohodek po upokojitvi in pogosto pokojnine za smrt in invalidnost (ESR 2010, odstavki 2.105 do 2.110).
Ponudnik plačilnih storitev (payment service provider – PSP) , kakor je opredeljen v členu 1 Direktive 2007/64/ES, je fizična ali pravna oseba, katere redna poklicna ali poslovna dejavnost vključuje opravljanje plačilnih storitev za uporabnike plačilnih storitev.
Posojila (loans) so sredstva, ki jih poročevalske enote posodijo posojilojemalcem in niso evidentirana v dokumentih ali so predstavljena z enim samim dokumentom (tudi če je ta postal tržen).
Posredniki z vrednostnimi papirji in izvedenimi finančnimi instrumenti (PVP) (security and derivative dealers – SDDs) , razvrščeni kot DFP, so finančne družbe, ki imajo dovoljenje za opravljanje investicijskih storitev tretjim osebam, tako da kot svojo poslovno dejavnost investirajo v finančne instrumente za lastni račun in se v glavnem ukvarjajo z naslednjimi dejavnostmi finančnega posredništva.
(a) Trgovanje za lasten račun in/ali na lastno odgovornost, kot „posredniki z vrednostnimi papirji in izvedenimi finančnimi instrumenti“, z novimi ali neocenjenimi finančnimi instrumenti prek pridobitev in prodaj teh finančnih instrumentov, z izključnim namenom okoristiti se z razliko med nakupno in prodajno ceno. To vključuje tudi dejavnosti vzdrževanja trga.
(b) Prodaja primarne izdaje finančnih instrumentov in/ali plasiranje finančnih instrumentov z obveznostjo odkupa.
(c) Pomoč podjetjem pri izdajanju novih finančnih instrumentov prek plasiranja novih finančnih instrumentov, ki v razmerju do izdajateljev novih izdaj vključuje bodisi obveznost odkupa primarne izdaje vrednostnih papirjev bodisi obveznost odkupa preostalih vrednostnih papirjev.
POS transakcija (POS transaction) je transakcija, pri kateri se na POS terminalu uporabi kartica z debetno funkcijo, posojilno funkcijo ali funkcijo odloženega plačila. Transakcije, pri katerih se uporabi kartica s funkcijo elektronskega denarja, niso vključene.
Poštne žiro institucije (post office giro institutions – POGI) so opredeljene v členu 1 Uredbe (EU) št. 1074/2013 (ECB/2013/39).
Pozavarovalne družbe so zavarovalne družbe, ki ponujajo predvsem pozavarovalne police.
Prenosljive vloge (transferable deposits) so vloge čez noč, ki so neposredno prenosljive na zahtevo, da se izvršijo plačila drugim gospodarskim subjektom z običajnimi plačilnimi sredstvi, kot so kreditni prenosi in direktne obremenitve, po možnosti tudi s kreditno ali debetno kartico, transakcijami z elektronskim denarjem, čeki ali podobnimi sredstvi, brez znatnega odloga, omejitve ali kazni.
Prodaja zaprtemu krogu vlagateljev (private placements) pomeni prodajo izdaje lastniških vrednostnih papirjev enemu kupcu ali omejenemu številu kupcev brez javne ponudbe.
Redni popravek (ordinary revision) je popravek podatkov, ki se nanašajo na obdobje pred trenutnim obdobjem.
Regionalna in lokalna država (state and local government) : regionalna država pomeni tiste vrste javne uprave, ki so ločene institucionalne enote in izvajajo nekatere funkcije upravljanja, razen uprave skladov socialne varnosti, na ravni, ki je pod ravnjo centralne države in nad ravnjo državnih institucionalnih enot na lokalni ravni. Lokalna država pomeni tiste enote javne uprave, ki so pristojne le na lokalnem delu ekonomskega ozemlja, razen lokalnih agencij skladov socialne varnosti (ESR 2010, odstavka 2.115 in 2.116).
Rezidenčnost izdajatelja (residency of issuer) : enota izdajateljica je opredeljena kot rezident države poročevalke, kadar ima središče ekonomskega interesa na ekonomskem ozemlju države poročevalke; to je, kadar na tem ozemlju daljše obdobje (eno leto ali več) opravlja ekonomske dejavnosti.
Sektor imetnikov denarja (money-holding sector) vključuje vse rezidenčne ne-MFI euroobmočja, razen sektorja centralne države.
Sintetično listinjenje (synthetic securitisations) je listinjenje, pri katerem se kreditno tveganje v zvezi s sredstvom ali paketom sredstev prenese z uporabo kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, jamstev ali katerega koli podobnega mehanizma.
Skladi denarnega trga (SDT) (Money Market Funds – MMFs) so opredeljeni v členu 2 Uredbe (EU) št. 1071/2013 (ECB/2013/33).
Skladi skladov (funds of funds) so investicijski skladi, ki prvenstveno investirajo v delnice ali enote investicijskih skladov. Merila za razvrstitev investicijskih skladov v sklade skladov so izpeljana iz javnega prospekta, pravil sklada, ustanovitvenih aktov, sprejetih statutov ali notranjih predpisov, vpisnih dokumentov ali investicijskih pogodb, tržnih dokumentov ali katere koli druge izjave s podobnim učinkom. Razvrstiti jih je treba v kategorijo skladov, v katere prvenstveno investirajo.
Skladi socialne varnosti (social security funds) so centralne, regionalne in lokalne institucionalne enote, katerih glavna dejavnost je zagotavljanje socialnih prejemkov in ki izpolnjujejo obe naslednji merili: (a) nekatere skupine prebivalstva so na podlagi zakona ali predpisa dolžne sodelovati v sistemu ali plačevati prispevke; in (b) država je pristojna za upravljanje institucij glede določanja ali odobritve prispevkov in prejemkov neodvisno od svoje vloge nadzornika ali delodajalca (ESR 2010, odstavek 2.117).
Skladi tveganega kapitala (venture capital funds – VCFs) so podkategorija skladov zasebnega kapitala.
Skladi zasebnega kapitala (private equity funds – PEFs) so investicijski skladi brez finančnih vzvodov, ki prvenstveno investirajo v lastniške instrumente in instrumente, ki so ekonomsko podobni lastniškim instrumentom, ki jih izdajo družbe, ki ne kotirajo na borzi. Podkategorija skladov zasebnega kapitala so skladi tveganega kapitala, ki investirajo v zagonska podjetja. Skladi zasebnega kapitala (vključno s skladi tveganega kapitala) se običajno ustanovijo kot zaprti skladi ali komanditne družbe, ki jih upravlja zasebna kapitalska družba ali družba tveganega kapitala v primeru skladov tveganega kapitala. Medtem ko se skladi zasebnega kapitala (vključno s skladi tveganega kapitala) razvrstijo kot investicijski skladi v skladu s členom 1 Uredbe (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38), se zasebne kapitalske družbe in družbe tveganega kapitala razvrstijo kot izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (ESR 2010, kategorija S.126), če upravljajo samo sredstva skladov zasebnega kapitala in skladov tveganega kapitala; in kot drugi finančni posredniki (ESR 2010, kategorija S.125), če za lastni račun investirajo v zasebni kapital.
Sredstva (funds) pomenijo bankovce in kovance, knjižni denar in elektronski denar.
Tehnične rezervacije življenjskega zavarovanja, od tega sprejeto pozavarovanje predstavljajo znesek kapitala, ki ga ima zavarovalna družba za kritje prihodnjih terjatev, ki izhajajo iz njenih obveznosti iz življenjskega pozavarovanja, kakor je opredeljeno v Delegirani uredbi Komisije (EU) 2015/35 ( 61 ).
Terminali (terminals) so elektromehanske naprave, ki pooblaščenim uporabnikom omogočajo dostop do vrste storitev. Uporabniki dostopijo do storitev na terminalu s kartico, ki ima eno ali več naslednjih funkcij: funkcijo gotovine, debetno funkcijo, funkcijo odloženega plačila, posojilno funkcijo in funkcijo elektronskega denarja. Terminali so točke fizičnega dostopa in so lahko terminali z oskrbo (ki zahtevajo sodelovanje upravljavca terminala ali blagajnika) ali samopostrežni terminali (oblikovani tako, da lahko imetnik kartice samostojno uporablja storitve).
Terminali na prodajnih mestih (POS terminali) (point of sale (POS) terminals) so naprave, ki omogočajo uporabo plačilnih kartic na fizičnem (in ne na virtualnem) prodajnem mestu. Informacije o plačilih se zbirajo bodisi ročno na poročilih na papirju ali z elektronskimi sredstvi, tj. s terminali EFTPOS.
POS terminal je zasnovan tako, da omogoča prenos informacij s povezavo, z zahtevo za odobritev v realnem času, in/ali brez povezave.
Tokovi (flows), imenovani tudi (finančne) transakcije (financial) transactions) , se izračunajo na podlagi razlike med stanji ob koncu meseca, iz katerih se nato odstranijo učinki, ki ne izhajajo iz transakcij. Netransakcijska gibanja se odstranijo s pomočjo popravkov tokov.
Tradicionalno listinjenje (traditional securitisations) je listinjenje, pri katerem se kreditno tveganje v zvezi s sredstvom ali paketom sredstev prenese s prenosom pravnega naslova ali pravice do udeležbe v sredstvih, ki so predmet listinjenja, bodisi prek podudeležbe.
Udeleženec (participant) je subjekt, ki ga sistem za prenos identificira/prepozna in ki lahko pošilja/in je zmožen prejemati naloge za prenos v sistem/iz sistema, bodisi neposredno bodisi posredno.
Uporabnik plačilnih storitev (payment service user) je fizična ali pravna oseba, ki uporablja plačilno storitev kot plačnik in/ali prejemnik plačila. Plačnik je stranka v plačilni transakciji, ki izda plačilni nalog ali soglaša s prenosom sredstev na prejemnika plačila. Prejemnik plačila ali upravičenec je fizična ali pravna oseba, ki je predvideni končni prejemnik sredstev, ki so predmet plačilne transakcije.
Upravljavec plačilnih storitev (payment service operator – PSO) je fizična ali pravna oseba, katere redna poklicna ali poslovna dejavnost vključuje zagotavljanje tehnične infrastrukture (npr. telekomunikacijski ali plačilni terminali pri trgovcih na drobno).
Valuta izdaje (currency of issuance) je opredeljena kot valuta, v kateri je vrednostni papir denominiran.
Vloge čez noč (overnight deposits) so vloge, ki so zamenljive v gotovino in/ali ki so na zahtevo prenosljive s čekom, plačilnim nalogom banki, debetno vknjižbo ali podobnim sredstvom brez znatnega odloga, omejitve ali kazni. Vključena so stanja, ki predstavljajo vnaprej plačane zneske v zvezi z elektronskim denarjem bodisi v obliki elektronskega denarja na podlagi strojne opreme (npr. predplačilne kartice) bodisi v obliki elektronskega denarja na podlagi programske opreme, ki ga izdajo MFI. Neprenosljive vloge, ki se tehnično lahko dvignejo na zahtevo, vendar zanje veljajo znatne kazni, so izključene.
Vloge na odpoklic z odpovednim rokom (deposits redeemable at notice) so neprenosljive vloge brez dogovorjene zapadlosti, ki jih ni mogoče zamenjati v gotovino brez odpovednega roka, pred iztekom katerega jih ni mogoče zamenjati v gotovino ali pa je to mogoče samo ob kazni. To vključuje vloge, za katere bi, čeprav jih je na zahtevo pravno morda mogoče dvigniti, veljale kazni in omejitve v skladu z nacionalno prakso (razvrščene v razred zapadlosti „do vključno treh mesecev“), ter investicijski računi brez odpovednega roka ali dogovorjene zapadlosti, ki pa vsebujejo omejevalne klavzule za dvig (razvrščeni v razred zapadlosti „nad tremi meseci“).
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo (deposits with agreed maturity) so neprenosljive vloge, ki jih ni mogoče zamenjati v gotovino pred iztekom dogovorjenega fiksnega roka ali jih je mogoče zamenjati v gotovino pred iztekom dogovorjenega roka, vendar se imetniku zaračuna kazen. Finančne produkte z obnovitvenimi klavzulami je treba razvrstiti glede na njihovo najzgodnejšo zapadlost. Čeprav vloge z dogovorjeno zapadlostjo lahko dopuščajo zgodnejše izplačilo po predhodnem obvestilu ali pa jih je mogoče izplačati na zahtevo ob kazni, se te značilnosti ne štejejo za pomembne za namene razvrstitve.
Zaprti investicijski skladi (closed-end investment funds) so investicijski skladi s fiksnim številom izdanih delnic, katerih delničarji morajo pri vstopu v sklad kupiti oziroma pri izstopu iz njega prodati obstoječe delnice.
Zavarovalne družbe (insurance corporations) so finančne družbe in neprave družbe, ki se v glavnem ukvarjajo s finančnim posredništvom kot posledica združevanja tveganj v glavnem v obliki neposrednega zavarovanja ali pozavarovanja (ESR 2010, odstavki 2.100 do 2.104).
Zavarovalne družbe za neživljenjsko zavarovanje so zavarovalne družbe, ki ponujajo predvsem police neživljenjskega zavarovanja.
Zavarovalne družbe za življenjsko zavarovanje so zavarovalne družbe, ki ponujajo predvsem police življenjskega zavarovanja.
( 1 ) Uredba (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o bonitetnih zahtevah za kreditne institucije in investicijska podjetja ter o spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 (UL L 176, 27.6.2013, str. 1).
( 2 ) Uredba Evropske centralne banke (EU) 2018/231 z dne 26. januarja 2018 o zahtevah za statistično poročanje za pokojninske sklade (ECB/2018/2) (UL L 45, 17.2.2018, str. 3).
( 3 ) Glej premostitvene tabele med računovodskimi postavkami bilance stanja NCB in ECB ter postavke, ki jih je treba poročati za statistične namene (Bridging tables between the accounting balance sheet items of the NCBs and the ECB and the items to be reported for statistical purposes), objavijo se na spletni strani ECB na naslovu www.ecb.europa.eu.
( 4 ) Uredba (EU) št. 806/2014 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 15. julija 2014 o določitvi enotnih pravil in enotnega postopka za reševanje kreditnih institucij in določenih investicijskih podjetij v okviru enotnega mehanizma za reševanje in enotnega sklada za reševanje ter o spremembi Uredbe (EU) št. 1093/2010 (UL L 225, 30.7.2014, str. 1).
( 5 ) Izvedbena uredba Komisije (EU) št. 680/2014 z dne 16. aprila 2014 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij v skladu z Uredbo (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (UL L 191, 28.6.2014, str. 1).
( 6 ) Uredba Sveta (EU) št. 1024/2013 z dne 15. oktobra 2013 o prenosu posebnih nalog, ki se nanašajo na politike bonitetnega nadzora kreditnih institucij, na Evropsko centralno banko (UL L 287, 29.10.2013, str. 63).
( 7 ) Uredba (EU) št. 468/2014 Evropske centralne banke z dne 16. aprila 2014 o vzpostavitvi okvira za sodelovanje znotraj enotnega mehanizma nadzora med Evropsko centralno banko in pristojnimi nacionalnimi organi ter z imenovanimi nacionalnimi organi (okvirna uredba o EMN) (ECB/2014/17) (UL L 141, 14.5.2014, str. 1).
( 8 ) Direktiva 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 25. novembra 2009 o začetku opravljanja in opravljanju dejavnosti zavarovanja in pozavarovanja (Solventnost II) (UL L 335, 17.12.2009, str. 1).
( 9 ) Uredba (ES) št. 2819/98 Evropske centralne banke z dne 1. decembra 1998 o konsolidirani bilanci stanja sektorja denarnih finančnih institucij (ECB/1998/16) (UL L 356, 30.12.1998, str. 7).
( 10 ) Prerazvrstitveni popravki se posredujejo ECB za vsa polja; prevrednotovalni popravki samo za polja, označena z #.
( 11 ) Centralne nasprotne stranke.
( 12 ) Individualni lastniki/partnerska podjetja brez pravnega statusa.
( 13 ) Postavka se ne uporablja za bilanco stanja NCB.
( 14 ) Postavka je relevantna samo za bilanco stanja NCB.
( 15 ) Za ta kazalnik je ustrezni sektor ESR 2010 S.128.
( 16 ) Za ta kazalnik je ustrezni sektor ESR 2010 S.129.
( 17 ) V bilanci stanja MFI se ne razlikuje med vlogami in posojili na strani sredstev in na strani obveznosti. Namesto tega se vsa netržna sredstva, ki so položena pri MFI oziroma njim posojena (=obveznosti), štejejo za „vloge“, vsa sredstva, ki jih položijo oziroma posodijo MFI (=sredstva), pa štejejo za „posojila“. Vendar pa ESR 2010 določa razlikovanje glede na merilo, kdo sproži transakcijo. Kadar jo sproži posojilojemalec, se mora finančna transakcija razvrstiti kot posojilo. Kadar jo sproži posojilodajalec, se mora finančna transakcija razvrstiti kot vloga.
( 18 ) Če poročevalci naletijo na metodološko vprašanje, ki ni izrecno urejeno s to smernico, naj uporabijo revidirani Evropski sistem nacionalnih in regionalnih računov (ESR 2010), določen z Uredbo (EU) št. 549/2013 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 21. maja 2013 o Evropskem sistemu nacionalnih in regionalnih računov v Evropski uniji (UL L 174, 26.6.2013, str. 1).
( 19 ) Glej odstavek 2.07 v ESR 2010.
( 20 ) Pokojninski skladi v praksi ne izdajajo dolžniških vrednostnih papirjev.
( 21 ) Glej odstavke 2.17 do 2.20 v ESR 2010.
( 22 ) Glej odstavek 5.102 v ESR 2010.
( 23 ) Kategorija F.3 v ESR 2010.
( 24 ) Kategorija F.511 v ESR 2010.
( 25 ) Kategorija F.512 v ESR 2010.
( 26 ) Kategorija F.519 v ESR 2010.
( 27 ) Sklop A za NCB in Sklop B za BIS.
( 28 ) Ni opredeljeno kot finančna transakcija; glej odstavka 5.158 in 6.59 v ESR 2010 in oddelek 5(b) tega dela.
( 29 ) Transakcija na sekundarnem trgu, ki vključuje spremembo imetnika, s temi statističnimi podatki ni zajeta.
( 30 ) Šteje se za dve finančni transakciji; glej odstavka 5.96 in 6.25 v ESR 2010 in oddelek 5(a)(ii) tega dela.
( 31 ) Transakcija na sekundarnem trgu, ki vključuje spremembo imetnika, s temi statističnimi podatki ni zajeta.
( 32 ) Podrobneje o opredelitvah „imenske vrednosti“, „tržne vrednosti“ in „efektivno plačane vrednosti“ glej odstavke 5.90, 7.38 in 7.39 v ESR 2010.
( 33 ) Od 1. januarja 1999 se za vrednostne papirje, ki jih izdajo domači rezidenti v eurih (del sklopa A), vrednotenje deviznega tečaja ne zahteva, vrednostni papirji, ki jih izdajo domači rezidenti v eurih/nacionalnih denominacijah (preostali del sklopa A) pa se preračunajo v euro z uporabo nepreklicnih menjalnih razmerij z dne 31. decembra 1998.
( 34 ) ESR 2010, odstavek 6.64.
( 35 ) Uredba (ES) št. 63/2002 Evropske centralne banke z dne 20. decembra 2001 o statistiki obrestnih mer, ki jih monetarne finančne institucije uporabljajo za vloge in posojila v razmerju do gospodinjstev in nefinančnih družb (ECB/2001/18) (UL L 10, 12.1.2002, str. 24).
( 36 ) Uredba (ES) št. 290/2009 Evropske centralne banke z dne 31. marca 2009 o spremembah Uredbe (ES) št. 63/2002 (ECB/2001/18) o statistiki obrestnih mer, ki jih monetarne finančne institucije uporabljajo za vloge in posojila v razmerju do gospodinjstev in nefinančnih družb (ECB/2009/7) (UL L 94, 8.4.2009, str. 75).
(
37
) Tj. vsota varianc med stratumi, ki je opredeljena kot , mora biti bistveno manjša od skupne variance poročevalske populacije, ki je opredeljena kot
, pri čemer h označuje vsak stratum, xi obrestno mero za institucijo i,
navadno povprečje obrestnih mer stratuma h, n skupno število institucij v vzorcu in
navadno povprečje obrestnih mer vseh institucij v vzorcu.
( 38 ) NCB lahko neposredno pretvorijo absolutno mero 10 bazičnih točk na ravni zaupanja 90 % v relativno mero v smislu sprejemljivega najvišjega koeficienta odstopanja cenilke.
( 39 ) Upoštevajte, da tabeli 1 in 2 v statistični publikaciji ECB z naslovom Quality measures in non-random sampling, ki je na voljo na spletni strani ECB na naslovu www.ecb.europa.eu, kažeta rezultate sintetičnega MAE za cenilke prvega in tretjega kvartila, uporabljene v vsaki državi.
( 40 ) Dessa serier krävs som komplement vid överföringen av enskilda MIR. Kravet avseende „övertrasseringar“ omfattar revolverande lån och checkräkningskrediter, oäkta kreditkortskredit (komfortkredit) och äkta kreditkortskredit.
Mesečni kazalniki o neporavnanih zneskih.QČetrtletni kazalniki o neporavnanih zneskih.ߦ•Pomožne vrste podatkov: vsi popravki skupaj.ߦߦ••Pomožne vrste podatkov: vsi popravki skupaj; NCB se lahko odločijo, da poročajo samo učinke, povezane s prerazvrstitvami, če to zmanjša breme poročanja.†Prenosi posojil (pridobitve minus odsvojitve).
( 41 ) Direktiva 2007/64/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 13. novembra 2007 o plačilnih storitvah na notranjem trgu in o spremembah direktiv 97/7/ES, 2002/65/ES, 2005/60/ES in 2006/48/ES ter o razveljavitvi Direktive 97/5/ES (UL L 319, 5.12.2007, str. 1).
( 42 ) Smernica ECB/2012/27 z dne 5. decembra 2012 o transevropskem sistemu bruto poravnave v realnem času (TARGET2) (UL L 30, 30.1.2013, str. 1).
( 43 ) Uredba (EU) št. 260/2012 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 14. marca 2012 o uvajanju tehničnih in poslovnih zahtev za kreditne prenose in direktne bremenitve v eurih in o spremembi Uredbe (ES) št. 924/2009 (UL L 94, 30.3.2012, str. 22).
( 44 ) Statistical Data and Metadata eXchange, prek sporočil SDMX-EDI ali SDMX-ML.
( 45 ) Prej so se imenovale družine ključev.
( 46 ) https://sreg.escb.eu/
( 47 ) www.circabc.europa.eu
( 48 ) Ta značilnost tokov podatkov se ne bo uporabila za poročanje podatkov za prvo četrtletje leta 2020.
( 49 ) To je v skladu z ESR 2010 in drugimi mednarodnimi statističnimi standardi.
( 50 ) Kljub temu v primeru statistike investicijskih skladov Uredba (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38) zahteva ločeno poročanje novih izdaj in odkupov delnic/enot investicijskih skladov v mesecu poročanja.
( 51 ) Opredelitev in razvrstitev „drugih sprememb“ je večinoma v skladu z ESR 2010. „Prerazvrstitve in drugi popravki“ so v veliki meri enaki „drugim spremembam obsega sredstev in obveznosti“ (K.1–K.6, glej odstavke 6.03–25), medtem ko se „prevrednotenja“ lahko prenesejo na „nominalne dobičke in izgube iz lastnine“ (K.7, glej odstavke 6.26–64). Pri statistiki BSI se pomembno odstopanje nanaša na vključitev „odpisov posojil“ v „prevrednotenja“ (in natančneje kot prevrednotenja zaradi sprememb cen), medtem ko se v ESR 2010 v splošnem štejejo kot „druge spremembe obsega“ (odstavek 6.14) – z izjemo izgub, realiziranih pri prodaji posojil; te izgube, ki so enake razliki med transakcijsko ceno in knjigovodsko vrednostjo posojila v bilanci stanja, je treba beležiti kot prevrednotenje (odstavek 6.58). Vključitev „odpisov posojil“ v „prevrednotenja“ odstopa tudi od pravil o stanju mednarodnih naložb. Pri stanju mednarodnih naložb se ti obravnavajo kot „drugi popravki“ in ne kot „spremembe cen ali deviznih tečajev“. Pri statistiki investicijskih skladov se „odpisi/delni odpisi“ posojil ne zahtevajo.
( 52 ) Popravke, ki se nanašajo na bilanco stanja ECB, poroča generalni direktorat Uprava v ECB.
( 53 ) To merilo se uporablja v mejnih primerih. Na primer, ustanovitev nove banke, ki prevzame operacije, ki jih je prej opravljalo predstavništvo v imenu nerezidenčne banke, povzroči transakcijski tok, ki ni odstranjen iz statističnega toka.
( 54 ) Glej sporočilo za javnost ECB z dne 8. julija 1998, naslovljeno Setting-up of common market standards, dostopno na spletni strani ECB na naslovu www.ecb.europa.eu.
( 55 ) Obravnava obračunanih obresti v statistiki bilance stanja MFI odstopa od ESR 2010, ki določa, da so „[o]bresti […] zajete tako, da se upniku v času stalno obračunavajo na znesek neodplačane glavnice“, in zlasti kot transakcija znotraj finančnega instrumenta, na katerega se nanaša, ki ustreza transakciji med prihodki od obresti v nefinančnih računih (odstavek 5.43). V plačilni bilanci in stanju mednarodnih naložb se obresti beležijo v kategoriji zadevnega instrumenta.
( 56 ) To so posojila, katerih vračilo je zapadlo ali je kako drugače moteno, delno ali v celoti, v skladu z opredelitvijo neplačila iz člena 178 Uredbe (EU) št. 575/2013.
( 57 ) Lahko pride do odpisov/delnih odpisov posojil, pri katerih je MFI serviser, ker so posojila še vedno zabeležena v bilanci stanja, bodisi na posamičnih računih MFI bodisi na ravni skupine, podatki o servisiranju, ki se poročajo NCB, pa se zajemajo od tam. Do njih lahko pride tudi, ko mora serviser navesti znižano stanje glavnice dolga za slaba posojila, da bi izpolnjeval pogodbe z vlagatelji.
( 58 ) V skladu s Prilogo III k Uredbi (EU) št. 1073/2013 (ECB/2013/38) NCB zbirajo od investicijskih skladov bodisi podatke o prevrednotenjih zaradi spremembe cen in deviznih tečajev bodisi alternativno samo podatke o prevrednotenjih zaradi sprememb cen in potrebne podatke, ki zajemajo najmanj razčlenitev po valutah na britanski funt, ameriški dolar, japonski jen in švicarski frank, z namenom izpeljave prevrednotenj zaradi sprememb deviznih tečajev.
( 59 ) Direktiva 2009/65/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 13. julija 2009 o usklajevanju zakonov in drugih predpisov o kolektivnih naložbenih podjemih za vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP) (UL L 302, 17.11.2009, str. 32).
( 60 ) Kakor je določena v Prilogi I k Uredbi (ES) št. 1893/2006 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 20. decembra 2006 o uvedbi statistične klasifikacije gospodarskih dejavnosti NACE Revizija 2 in o spremembi Uredbe Sveta (EGS) št. 3037/90 kakor tudi nekaterih uredb ES o posebnih statističnih področjih (UL L 393, 30.12.2006, str. 1).
( 61 ) Delegirana uredba Komisije (EU) 2015/35 z dne 10. oktobra 2014 o dopolnitvi Direktive 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta o začetku opravljanja in opravljanju dejavnosti zavarovanja in pozavarovanja (Solventnost II) (UL L 12, 17.1.2015, str. 1).