EUR-Lex Access to European Union law
This document is an excerpt from the EUR-Lex website
Document 02014O0015-20191002
Guideline of the European Central Bank of 4 April 2014 on monetary and financial statistics (recast) (ECB/2014/15) (2014/810/EU)
Consolidated text: 2014 m. balandžio 4 d. Europos Centrinio Banko gairės dėl pinigų ir finansų statistikos (nauja redakcija) (ECB/2014/15) (2014/810/ES)
2014 m. balandžio 4 d. Europos Centrinio Banko gairės dėl pinigų ir finansų statistikos (nauja redakcija) (ECB/2014/15) (2014/810/ES)
No longer in force
)ELI: http://data.europa.eu/eli/guideline/2014/810/2019-10-02
02014O0015 — LT — 02.10.2019 — 005.001
Šis tekstas yra skirtas tik informacijai ir teisinės galios neturi. Europos Sąjungos institucijos nėra teisiškai atsakingos už jo turinį. Autentiškos atitinkamų teisės aktų, įskaitant jų preambules, versijos skelbiamos Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje ir pateikiamos svetainėje „EUR-Lex“. Oficialūs tekstai tiesiogiai prieinami naudojantis šiame dokumente pateikiamomis nuorodomis
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS 2014 m. balandžio 4 d. dėl pinigų ir finansų statistikos (nauja redakcija) (ECB/2014/15) (OL L 340 2014.11.26, p. 1) |
Iš dalies keičiamas:
|
|
Oficialusis leidinys |
||
Nr. |
puslapis |
data |
||
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2015/571 2014 m. lapkričio 6 d. |
L 93 |
82 |
9.4.2015 |
|
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2016/450 2015 m. gruodžio 4 d. |
L 86 |
42 |
1.4.2016 |
|
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2017/148 2016 m. gruodžio 16 d. |
L 26 |
1 |
31.1.2017 |
|
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2018/877 2018 m. birželio 1 d. |
L 154 |
22 |
18.6.2018 |
|
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2019/1386 2019 m. birželio 7 d. |
L 232 |
1 |
6.9.2019 |
EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS
2014 m. balandžio 4 d.
dėl pinigų ir finansų statistikos
(nauja redakcija)
(ECB/2014/15)
(2014/810/ES)
1 straipsnis
Taikymo sritis
1. Bendra informacija
Šios gairės nustato NCB pareigas teikti pinigų ir finansų statistiką ECB.
2. Atskaitomybės schemos, standartai ir perdavimo datos
NCB atsiskaito dėl straipsnių, nurodytų 3–26a straipsniuose pagal II priede nustatytas schemas, ir remdamiesi elektroninio perdavimo standartais, nustatytais III priede. Iki kiekvienų metų rugsėjo mėnesio pabaigos ECB praneša NCB tikslias perdavimo datas kitiems metams ataskaitų kalendoriaus forma.
3. Ankstesnių duomenų teikimo reikalavimai euro įvedimo atvejais
Euro įvedimo atvejais taikomos šios taisyklės:
a) valstybių narių, kurių valiuta nėra euro (toliau – ne euro zonos valstybės narės), kurios įsiveda eurą jau įsigaliojus šioms gairėms, NCB teikia ECB ankstesnius PFĮ ir PRF balanso statistikos bei IF ir FPB turto ir įsipareigojimų statistikos duomenis, apimančius visus ataskaitinius laikotarpius nuo jų įstojimo į Sąjungą ir visais atvejais – apimančius ne mažiau kaip trejus metus iki jų įstojimo į euro zoną. NCB parengia duomenis taip, tarsi atitinkama valstybė narė būtų buvusi euro zonos dalimi visais ataskaitiniais laikotarpiais. Siekiant įvykdyti šį reikalavimą, šalių, kurios įstoja į Sąjungą, NCB rekomenduojama įgyvendinti reikalavimus šiems duomenų rinkiniams vadovaujantis ne euro zonos valstybėms narėms skirtais šablonais;
b) be šio bendrojo reikalavimo, PFĮ balanso straipsnių statistikai (BSS) taikomi šie reikalavimai:
i) jei kitaip nesusitarta su ECB, ankstesni duomenys taip pat apima trejus metus iki valstybės narės įstojimo į Sąjungą;
ii) jei kitaip nesusitarta su ECB, euro zonos valstybių narių NCB teikia valstybių narių, kurios įsiveda eurą jau įsigaliojus šioms gairėms, pozicijų duomenis, apimančius trejus metus iki jų įstojimo į euro zoną. Šis principas taikomas tik mėnesio likučiams, apie kuriuos duomenys teikiami pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33). Ataskaitos privalomai teikiamos tik dėl likučių, kurie viršija 50 milijonų EUR, kitais atvejais – jos teikiamos savanoriškai;
c) vertybinių popierių atveju, laiko eilutės, perduotos ECB, prasideda 1989 m. gruodžio mėn. – dėl likučių ir 1990 m. sausio mėn. – dėl srautų;
d) mokėjimų statistikos atveju, dedant visas pastangas, teikiami penkerių metų duomenys, įskaitant vėliausius ataskaitinius metus.
▼M4 —————
2 straipsnis
Apibrėžtys
Šiose gairėse:
1) |
atskaitingasis agentas ir rezidentas – kaip apibrėžta Tarybos reglamento (EB) Nr. 2533/98 1 straipsnyje; |
2) |
Eurosistema – euro zonos valstybių narių NCB ir ECB; |
3) |
kredito įstaiga – kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 ( 1 ) 4 straipsnio 1 dalies 1 punkte; |
4) |
kitos PFĮ – visos PFĮ, išskyrus centrinius bankus; |
5) |
pensijų fondas (PF) – turi tokią pačią reikšmę, kaip apibrėžta Europos Centrinio Banko reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) ( 2 ) 1 straipsnio 1 punkte. |
3 straipsnis
PFĮ balanso straipsnių statistika
1. Atskaitomybės apimtis
a)
Vadovaudamiesi Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priede nustatytomis schemomis, NCB sudaro ir pateikia du atskirus agreguotus balansus, abu bendruoju pagrindu: vieną – PFĮ subsektoriaus „centrinis bankas“ ir vieną – subsektoriaus „kitos PFĮ“.
Naudodami ECB interneto svetainėje paskelbtas specialias sąryšio lenteles ( 3 ), NCB iš savo apskaitos sistemų išveda reikalaujamą statistinę informaciją apie savo balansą. Prireikus lentelės iš dalies pakeičiamos bendradarbiaujant su NCB, kad būtų atspindėta besikeičianti padėtis, pavyzdžiui, siekiant užtikrinti suderinamumą su atnaujintomis apskaitos taisyklėmis. Statistinės atskaitomybės tikslais ECB iš savo balanso išveda duomenis, atitinkančius NCB iš jų balansų išvestus duomenis.
Reikalaujamą statistinę informaciją apie kitų PFĮ balansą NCB išveda agreguodami BS duomenis, surinktus iš atskirų PFĮ rezidenčių, išskyrus NCB rezidentus.
Šie reikalavimai taikomi mėnesio pabaigos ir ketvirčio pabaigos likučiams (atsargoms), mėnesinių ir ketvirtinių srautų patikslinimo duomenims ir mėnesiniams bei ketvirtiniams duomenims apie paskolų pakeitimą vertybiniais popieriais bei kitokius paskolų perleidimus. Balansas sudaromas paskutinę kalendorinę mėnesio (ketvirčio) dieną, neatsižvelgiant į vietinių bankų nedarbo dienas; jei tai yra neįmanoma, naudojami paskutinės darbo dienos duomenys, pagal nacionalinės rinkos arba apskaitos taisykles.
Visi straipsniai yra privalomi, tačiau Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 3 dalies 3 ir 4 lentelių langelių, taikomų ne euro zonos valstybėms narėms, atveju taikomos specialios 8 dalyje apibrėžtos nuostatos. Taip pat 3 lentelės atveju, po Bendros pertvarkymo valdybos (BPV) įsteigimo 2015 m. pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 806/2014 ( 4 ), NCB turi teikti pozicijas BPV atžvilgiu laukelyje „pasirinkta ES institucija“. Be to, Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 5 dalies 5 lentelės reikalavimų atveju, dėl duomenų teikimo apie vertybiniais popieriais pakeistas paskolas ir paskolas, kurių pripažinimas panaikintas, ir kurias administruoja PFĮ, NCB gali plačiau taikyti šiuos atskaitomybės reikalavimus, kad būtų įtrauktos PFĮ administruojamos paskolos, kurios yra kitaip perleistos. Ta apimtimi, kuria ši papildoma informacija nėra įtraukta į pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 5 dalies 5 lentelę teikiamus duomenis, tačiau ją NCB turi, duomenys įtraukiami į šių gairių II priedo 1 dalies 4 lentelę. Ta apimtimi, kuria šią informaciją apie vertybiniais popieriais pakeistas ir kitaip perleistas paskolas, kurių neadministruoja PFĮ, turi NCB (pvz., iš KFT arba finansinių pagalbininkų, veikiančių kaip paskolų administratoriai), šie duomenys įtraukiami į II priedo 1 dalies 4 lentelę. Ta apimtimi, kuria NCB turi statistinę informaciją apie tariamą lėšų sujungimą (angl. notional cash pooling), šie duomenys įtraukiami į II priedo 1 dalies 5 lentelę.
NCB teikia balanso straipsnių statistinę informaciją pagal II priedo 1 dalį.
b)
ECB apskaičiuoja sandorius remdamasis atsargų skirtumu mėnesio pabaigoje ir po to pašalindamas tuos poveikius, kurie atsiranda ne dėl sandorių, kurie grįsti šiais srautų patikslinimais:
i) perklasifikavimai ir kiti patikslinimai: jie apima balanso atsargų pokyčius, atsirandančius dėl PFĮ visumos sudėties ir struktūros pasikeitimo, finansinių priemonių ir kitų sandorio šalių perklasifikavimo, statistinių apibrėžčių pakeitimų ir atskaitomybės klaidų (dalinio) ištaisymo;
ii) patikslinimai dėl perkainojimo, kurie atsiranda dėl kainų pokyčių, pasikeitus atsargų pozicijai dėl turto ir įsipareigojimų kainų pasikeitimo, taip pat dėl paskolų nurašymo arba paskolų vertės sumažinimo poveikio; valiutų kurso pokyčiai: jie apima visus atsargų pozicijų pokyčius dėl valiutų kurso kaitos įtakos turtui ir įsipareigojimams, išreikštiems užsienio valiuta.
NCB teikia ECB mėnesio ir ketvirčio duomenis, susijusius su perklasifikavimu ir kitais patikslinimais ir perkainojimais dėl kainų pasikeitimų, apskaičiuotais pagal pagal IV priedą. Paprastai patikslinimus dėl perkainojimo ECB apskaičiuoja dėl pasikeitusių valiutos kursų, tačiau kai NCB gali parengti tikslesnius patikslinimus, jie gali šiuos patikslinimus ECB perduoti tiesiogiai.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
NCB ir ECB organizacinis vienetas, atsakingas už finansinę atskaitomybę, mėnesinius duomenis pateikia ECB iki 15-os darbo dienos pabaigos, pasibaigus mėnesiui, už kurį teikiami duomenys, o ketvirtinius duomenis – iki 28-os darbo dienos pabaigos, pasibaigus ketvirčiui, už kurį teikiami duomenys.
3. Duomenų taisymo politika
NCB gali tekti pataisyti duomenis, susijusius su paskutiniu laikotarpiu prieš einamąjį ataskaitinį laikotarpį. Be to, gali pasitaikyti dar ankstesnių laikotarpių duomenų pataisymų, pavyzdžiui, dėl klaidų, perklasifikavimų, patobulintų ataskaitinių procedūrų ir t.t. ECB gali apdoroti išimtinius ir įprastus pataisymus tuo pačiu metu arba nuspręsti nukelti išimtinių pataisymų apdorojimą kol pasibaigs pinigų suvestinių rodiklių mėnesinių ataskaitų rengimo laikotarpis.
Duomenų taisymo politika atitinka ECB PFĮ balanso statistikos vadovą (angl. Manual on MFI balance sheet statistics). Siekiant užtikrinti gerą pinigų statistikos kokybės ir jos stabilumo pusiausvyrą bei siekiant padidinti mėnesio ir ketvirčio statistikos nuoseklumą, išimtiniai mėnesinių duomenų pataisymai pateikiami tuo pačiu metu, kai teikiama ketvirčio statistika. Jei pranešama apie pataisytus mėnesio duomenis, tačiau nacionalinė duomenų rengimo sistema neleidžia sudaryti atitinkamų ketvirčio pataisymų, NCB užtikrina, kad bus dedamos visos pastangos išlaikyti mėnesio ir ketvirčio duomenų nuoseklumą, pavyzdžiui – pasitelkiant įverčius.
4. Patikrinimai stebint vidinį nuoseklumą
Prieš perduodami duomenis ECB, NCB ir ECB organizacinis vienetas, atsakingas už finansinę atskaitomybę, patikrina duomenų vidinį nuoseklumą pagal ECB apibrėžtus ir kontroliuojamus tikrinimo būdus.
5. Statistinis apibendrinimas
a)
Jei NCB, vadovaudamiesi Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 1 dalies a punktu, taiko PRF nukrypti leidžiančias nuostatas, NCB užtikrina, kad bendras jų įnašas į visą nacionalinį PRF balansą neviršija:
i) 10 % kiekvienoje euro zonos valstybėje narėje, kurioje nacionalinis PRF balansas sudaro daugiau kaip 15 % viso euro zonos PRF balanso;
ii) 30 % visose kitose euro zonos valstybėse narėse, išskyrus tas valstybes nares, kuriose nacionalinis PRF balansas sudaro mažiau nei 1 % viso euro zonos PRF balanso, nes tuomet netaikomi jokie specialūs apribojimai dėl PRF priskyrimo statistiškai nereikšmingai mažumai.
Jei NCB, vadovaudamiesi Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 2 dalies b punkto i, ii arba iv papunkčiu, taiko PRF nukrypti leidžiančias nuostatas, NCB užtikrina, kad kiekvienam straipsniui bendras jų įnašas į visą atitinkamą sumą nacionaliniame PFĮ balanse neviršija 5 %. NCB taip pat gali, vadovaudamiesi Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 2 dalies b punkto iii papunkčiu, taikyti PRF nukrypti leidžiančias nuostatas nuo reikalavimo teikti turto ir įsipareigojimų pozicijas atskirai euro zonos draudimo bendrovių ir pensijų fondų sektoriams. NCB atskiria draudimo bendrovių ir pensijų fondų turtą ir įsipareigojimus bei vidaus institucijų ir institucijų, kurios yra kitų euro zonos valstybių narių rezidentės, pozicijas ir kiekvienam variantui, kurio įnašas neviršija 5 % viso nacionalinio PRF balanso, gali taikyti nukrypti leidžiančias nuostatas.
b)
Jei NCB, vadovaudamiesi Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsniu, taiko PFĮ leidžiančias nukrypti nuostatas, rengdami mėnesinio ir ketvirtinio PFĮ balanso duomenis, teikiamus ECB, NCB statistiškai apibendrina iki 100 % tokių PFĮ aprėpties. NCB gali pasirinkti statistinio apibendrinimo iki 100 % aprėpties procedūrą, tačiau ji turi atitikti šiuos būtinuosius standartus:
i) kai trūksta suskirstymo duomenų, įverčiai išvedami taikant santykius, paremtus faktinės atskaitingosios visumos poaibiu, kuris laikomas reprezentatyvesniu statistiškai nereikšmingai mažumai, tokiu būdu:
— valstybių narių, kurių įnašas į euro zonos agreguotą PFĮ balansą yra didesnis nei 2 %, NCB nustato šį poaibį taip, kad poaibį sudarančių subjektų visas balansas neviršytų 35 % nacionalinio agreguoto PFĮ balanso. Šis reikalavimas netaikomas, kai įstaigų, kurioms taikomos nukrypti leidžiančios nuostatos, balansai sudaro mažiau nei 1 % nacionalinio PFĮ balanso,
— valstybių narių, kurių įnašas į euro zonos visą agreguotą PFĮ balansą yra mažesnis nei 2 %, NCB yra skatinami vadovautis tokia pačia taisykle. Tačiau jei tai pareikalautų didelių išlaidų, vietoje minėtos taisyklės šių valstybių narių NCB gali taikyti santykius, paremtus atskaitingąja visuma;
ii) taikant i punktą, ir statistiškai nereikšminga mažuma, ir faktinės atskaitingosios visumos poaibis gali būti suskirstyti į įvairias grupes nurodant įstaigos tipą (pvz., PRF arba kredito įstaigos);
iii) kai PRF, kurie teikia duomenis apie visą savo turtą tik kartą per metus, įnašas viršija 30 % viso PRF balanso bet kurioje atitinkamoje valstybėje narėje, NCB statistiškai apibendrina atskirai PRF ir kredito įstaigų pateiktus duomenis tokiu būdu:
— jei iš PRF, kurie teikia išsamius duomenis, susidaro pakankama aprėptis, jų agreguotas balansas naudojamas kaip pagrindas statistiniam apibendrinimui,
— jei aprėptis iš PRF, kurie teikia išsamius duomenis, yra nepakankama arba nėra tokių PRF, kurie teiktų išsamius duomenis, bent kartą per metus NCB įvertina PRF sektoriaus balansą remdamasis alternatyviais duomenų šaltiniais ir naudoja jį kaip pagrindą statistiniam apibendrinimui;
iv) kai suskirstymo duomenys yra, bet jie gaunami vėliau arba yra retesni, pateikti duomenys perkeliami į trūkstamuosius laikotarpius:
— pakartojant duomenis, kai įrodoma, kad rezultatai yra adekvatūs, arba
— taikant atitinkamus statistinio įvertinimo metodus, kad būtų atsižvelgta į duomenų tendencijas ar sezoninės kaitos dėsningumus;
v) santykiai arba bet koks kitoks tarpinis skaičiavimas, reikalingas būtiniesiems statistinio apibendrinimo standartams įgyvendinti, gali būti išvesti iš duomenų, gautų iš priežiūros institucijų, jei tarp statistinio suskirstymo, kuris turi būti statistiškai apibendrintas, ir tokių duomenų galima nustatyti patikimą ryšį.
c)
NCB praneša ECB apie jų taikomas nukrypti leidžiančias nuostatas ir taip pat apie pagrindinius naujų statistinio apibendrinimo procedūrų elementus ir jų pokyčius, jei jie reikšmingi.
6. Vertinimo metodai ir (arba) apskaitos taisyklės
Rengdami centrinio banko balansą, NCB ir ECB laikosi suderintųjų apskaitos taisyklių, nustatytų Gairėse ECB/2010/20, su pakeitimais, ir taiko 3 straipsnio 1 dalyje minėtas sąryšio lenteles. Tiksliau:
a) jeigu dėl apskaitos savo vertybinių popierių portfelius NCB ir ECB privalo perkainoti kas mėnesį, o ne kas ketvirtį – šie perkainojimai taip pat kas mėnesį pateikiami statistiniame balanse;
b) 9.5 apskaitos straipsnio „kiti Eurosistemos vidaus reikalavimai (grynieji)“ ir 10.4 straipsnio „kiti Eurosistemos įsipareigojimai (grynieji)“ turtą ir įsipareigojimus NCB identifikuoja atskirai ir juos pateikia bendrąja verte;
c) kai 14 apskaitos straipsnį „perkainojimo sąskaitos“ reikia pateikti bendrąja verte apskaitos tikslais, NCB jį pateikia grynąja verte statistikos tikslais.
Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 8 straipsnyje nustatyti atitinkami apskaitos principai, kurių kitos PFĮ laikosi statistinės atskaitomybės tikslais. Tiksliau, nepažeidžiant euro zonos valstybėse narėse vyraujančių apskaitos praktikos ir užskaitos priemonių, visas finansinis turtas ir įsipareigojimai pateikiami bendrąją verte. Be to, duomenys apie indėlius ir paskolas pateikiami jų pagrindine suma, neįtraukiant visiškai arba iš dalies nurašytų sumų. Išimtiniais atvejais, laikantis Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 8 straipsnyje nustatytų sąlygų, NCB gali leisti pateikti duomenis apie paskolas atėmus atidėjinius, ir apie nupirktas paskolas pagal kainą, sutartą jų įsigijimo metu.
Vertinant kitus balanso straipsnius, ypač laikomus ir išleidžiamus vertybinius popierius, rekomenduojama, kad NCB, laikydamasis 2010 m. ESS reikalavimų, taikytų rinkos vertinimą. Tačiau Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 8 straipsnyje nustatytas bendrasis reikalavimas, kad PFĮ laikosi į nacionalinę teisę perkeliančių Direktyvą 86/635/EEB aktų ir visų kitų taikomų tarptautinių standartų, o tai reiškia, kad vertybinių popierių ir kito turto vertinimo praktika yra įvairi. Todėl priimtina taikyti nestandartizuotas vertinimo taisykles, kol buhalterinė vertė reikšmingai nesiskiria nuo rinkos vertės.
7. Aiškinamieji raštai
Teikdami duomenis ECB, NCB ir ECB organizacinis vienetas, atsakingas už finansinę atskaitomybę, teikia aiškinamuosius raštus dėl konkrečių pokyčių, susijusių su pačiu naujausiu ataskaitiniu laikotarpiu, įskaitant paaiškinimus dėl perklasifikavimų ir kitų patikslinimų, taip pat dėl ankstesnių laikotarpių atitinkamų pataisymų. Tiksliau, aiškinamieji raštai teikiami dėl pokyčių, perklasifikavimų ir kitų patikslinimų bei pataisymų, kurie yra didesni nei 5 milijardai EUR (absoliučia verte), arba kitais atvejais, kai jie laikomi ekonomiškai reikšmingais, pavyzdžiui, kai pateiktų eilučių pokyčiai susiję su didelės apimties sandoriais ataskaitiniu laikotarpiu, arba kai pataisymai interpretuojant iš ekonominės perspektyvos suvestinius pokyčius apibrėžia svarbius pasikeitimus. ECB prašymu, NCB ir ECB pateikia papildomus aiškinamuosius raštus dėl pateiktų duomenų.
Raštuose taip pat nurodoma, ar pateiktoms eilutėms turintys įtakos nustatyti reikšmingi pokyčiai, pataisymai arba perklasifikavimai ir kiti patikslinimai yra galutiniai ar vis dar tiriami.
Pageidautina, kad NCB teiktų aiškinamuosius raštus duomenų perdavimo metu ir bet kuriuo atveju – iki duomenų rengimo pabaigos.
ECB centralizuotai saugo iš NCB gautus aiškinamuosius raštus duomenų stebėjimo ir statistikos paaiškinimo tikslais. Raštuose gautą informaciją ECB tvarko tinkamai atsižvelgdamas į taikytinas konfidencialumo taisykles.
8. Specialios nuostatos dėl Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 3 dalies 3 ir 4 lentelių
NCB gali nuspręsti nereikalauti, kad PFĮ teiktų išsamius Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 3 dalies 3 ir 4 lentelių langelių, taikomų ne euro zonos valstybėms narėms, duomenis, jei duomenys, surinkti labiau apibendrintame lygmenyje yra nereikšmingi. NCB reguliariai, bent kartą per metus, patikrina ar toliau taikyti šias nuostatas. Leisdami taikyti šias nukrypti leidžiančias nuostatas, NCB teikia pagal šiuos kriterijus išvestus ketvirtinius įverčius:
a) ketvirčio skaičiai įvertinami remiantis PFĮ retesniais intervalais teikiamais duomenimis, šie duomenys perkeliami į trūkstamąjį(-uosius) laikotarpį(-ius) juos pakartojant arba taikant atitinkamus statistinius metodus, siekiant atspindėti bet kokią duomenų tendenciją ar sezoninį svyravimą;
b) ketvirčio skaičiai įvertinami remiantis duomenimis, kuriuos PFĮ teikia labiau agreguotus, arba remiantis tam tikrais skirstymais, kuriuos NCB laiko reikšmingais;
c) ketvirčio skaičiai įvertinami remiantis ketvirtiniais duomenimis, surinktais iš didelių PFĮ, kurių operacijos su šalimis, kurioms taikoma duomenų teikimo išimtis, sudaro mažiausiai 80 % veiklos;
d) ketvirčio skaičiai įvertinami remiantis alternatyviais duomenų šaltiniais, tokiais kaip Tarptautinių atsiskaitymų bankas (TAB) arba mokėjimų balanso duomenys, atlikus visus reikalingus patikslinimus, būtinus dėl besiskiriančių sąvokų ir apibrėžimų, naudojamų tokiuose alternatyviuose šaltiniuose, palyginus su tais, kurie naudojami pinigų ir finansų statistikoje, arba
e) ketvirčio skaičiai įvertinami remiantis duomenimis, kuriuos kas ketvirtį kaip vieningą visumą PFĮ teikia apie šalis, kurioms taikoma duomenų teikimo išimtis.
4 straipsnis
Nuoseklumo tarp NCB statistinio balanso ir jo apskaitos balanso kontrolė
1. Stebėsenos apimtis
NCB ir ECB kontroliuoja, ar statistikos tikslais parengtas jų mėnesio pabaigos atitinkamas agreguotas balansas, pateikiamas pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33), atitinka jų apskaitos straipsnius, pateikiamus Eurosistemos savaitinėms finansinėms ataskaitoms pagal Gaires ECB/2010/20, su pakeitimais.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
NCB atlieka šiuos kiekvieno straipsnio mėnesinių duomenų nuoseklumo tikrinimus vadovaudamiesi I priedo 2 dalyje nustatytu šablonu. Patikrinimo rezultatai perduodami ECB su atitinkamais ketvirtiniais duomenimis ir iki to paties ketvirtiniams duomenims 3 straipsnio 2 dalyje nustatyto galutinio termino.
Atsiskaitydami už laikotarpius, kai statistikos tikslais parengto jų Eurosistemos mėnesio pabaigos suvestinio balanso ir jų apskaitos straipsnių, pateikiamų Eurosistemos savaitinėms finansinėms ataskaitoms, datos nesutampa, NCB gali lyginti statistinius duomenis su dienos balansu, parengtu paskutinę mėnesio darbo dieną. Rengdamas savo balansą, ECB laikosi tokios pačios tvarkos.
3. ECB kontrolė
ECB kontroliuoja nuoseklumo patikrinimų rezultatus ir gali pareikalauti, kad NCB pašalintų netikslumus.
5 straipsnis
Elektroninių pinigų statistika
a) Mėnesio arba ketvirčio statistinės atskaitomybės reikalavimai elektroniniams pinigams, išleistiems PFĮ, kurioms netaikoma nukrypti leidžianti nuostata pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 1 dalį
1.
ECB, bendradarbiaudamas su NCB, kasmet nustato ir registruoja elektroninių pinigų sistemų ypatumus Sąjungoje, atitinkamos statistinės informacijos prieinamumą ir jos rengimo metodus. NCB teikia statistinę informaciją apie visų PFĮ, kurioms netaikoma nukrypti leidžianti nuostata pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 1 dalį, išleistus elektroninius pinigus, vadovaudamiesi straipsnių sąrašu, nustatytu šių gairių II priedo 2 dalies 1 lentelėje.
2.
Mėnesio duomenys teikiami ECB kartu kai kas mėnesį perduodami PFĮ balanso straipsnių statistikos duomenys, apibrėžti 3 straipsnio 2 dalyje. Jei duomenų nėra, NCB esant galimybei naudoja įverčius arba išankstinius duomenis.
b) Metinės statistinės atskaitomybės reikalavimai elektroniniams pinigams, išleistiems visų elektroninių pinigų institucijų, išskyrus kredito įstaigas, arba mažų PFĮ, kurioms taikoma nukrypti leidžianti nuostata pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 1 dalį
1.
Ši atskaitomybė taikoma elektroninių pinigų įstaigoms, kurių pagrindinė veikla yra finansinis tarpininkavimas leidžiant elektroninius pinigus, taigi, atitinkančioms PFĮ apibrėžtį, ir elektroninių pinigų įstaigoms, kurių pagrindinė veikla nėra finansinis tarpininkavimas leidžiant elektroninius pinigus, taigi, neatitinkančioms PFĮ apibrėžties. Ši atskaitomybė taip pat taikoma mažoms PFĮ, kurioms taikoma nukrypti leidžianti nuostata pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 1 dalį, nepriklausomai nuo to, ar jos yra kredito įstaigos.
NCB teikia statistinę informaciją vadovaudamiesi šių gairių II priedo 2 dalies 2 lentelės straipsnių sąrašu. Elektroninių pinigų išleidėjų, kurie neatitinka PFĮ apibrėžties ir kuriems dėl to netaikomi įprasti BS statistinės atskaitomybės reikalavimai, duomenys teikiami tiek, kiek NCB gali juos gauti iš savo atitinkamų priežiūros institucijų ar kitų tinkamų šaltinių.
2.
Eilutės pateikiamos ECB kasmet iki paskutinės mėnesio, einančio po ataskaitinio laikotarpio pabaigos, darbo dienos. Jei duomenų nėra, NCB esant galimybei naudoja įverčius arba išankstinius duomenis.
6 straipsnis
PŽĮ ir centrinės valdžios statistika
1. Atskaitomybės apimtis
a)
NCB renka statistinę informaciją apie PŽĮ vadovaudamiesi Reglamentu (ES) Nr. 1074/2013 (ECB/2013/39). Reikalavimai apima piniginius įsipareigojimus euro zonos rezidenčių ne pinigų finansų įstaigų atžvilgiu, t. y. artimus pinigų finansų įstaigų indėlių įsipareigojimų pakaitus, ir turimus grynuosius pinigus bei euro zonos PFĮ išleistus vertybinius popierius. NCB šiuos duomenis teikia ECB pagal II priedo 3 dalį.
NCB taip pat renka informaciją apie centrinės vyriausybės piniginius įsipareigojimus ir turimus grynuosius pinigus bei euro zonos PFĮ išleistus vertybinius popierius ir ją teikia pagal II priedo 3 dalį.
Šių straipsnių nereikalaujama teikti de minimis pagrindu, jei toks turtas ir įsipareigojimai neegzistuoja arba yra nereikšmingi.
b)
Srautų patikslinimo duomenys teikiami pagal 3 straipsnio 1 dalies b punktą.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Eilutės teikiamos kas mėnesį ir laikantis tokių pačių terminų, kaip nurodyta 3 straipsnio 2 dalyje mėnesinės BS statistikos atžvilgiu.
7 straipsnis
Memorandumo straipsniai
1. Atskaitomybės apimtis
a)
Jeigu duomenys prieinami, įskaitant turimus geriausius vertinimus, NCB tokiu pat dažnumu bei laikydamiesi tokių pačių terminų, kaip ir BS statistikai, nurodytai 3 straipsnio 2 dalyje, papildomai teikia kitą statistinę informaciją pagal memorandumo straipsnių sąrašą, nustatytą II priedo 4 dalyje. ECB, bendradarbiaudamas su NCB, nustato ir registruoja atitinkamos statistinės informacijos prieinamumą ir jos rengimo metodus. Jei lentelėse nenurodyta kitaip, šie didelio prioriteto memorandumo straipsniai pateikia informaciją, reikalingą rengiant euro zonos suvestinius pinigų rodiklius, PFĮ palūkanų normų statistiką ir pinigų sąjungos finansines ataskaitas. Esant ECB ir NCB susitarimui, kai ECB naudoja alternatyvius duomenų šaltinius, NCB gali neteikti II priedo 4 dalies 1 skirsnio 2 lentelės straipsnių dėl išleistų PFĮ skolos vertybinių popierių, suskirstytų pagal turėtojo rezidavimo vietą.
b)
Srautų duomenys gali būti pateikti, esant dvišaliam ECB ir atitinkamo NCB susitarimui. Srautų patikslinimo duomenys teikiami pagal 3 straipsnio 1 dalies b punktą.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Eilutės teikiamos kas mėnesį II priedo 4 dalies 1 ir 2 skirsnių straipsnių atveju ir kas ketvirtį II priedo 4 dalies 3 skirsnio atveju bei laikantis tokių pačių terminų kaip ir privalomos mėnesio ir ketvirčio PFĮ balanso statistikos, teikiamos pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) atveju.
3. Vertinimo metodai ir (arba) apskaitos taisyklės
Memorandumo straipsniai, reikalaujami pagal šį straipsnį, teikiami laikantis tų pačių vertinimo ir apskaitos taisyklių, kaip ir duomenys, teikiami pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33).
8 straipsnis
Privalomųjų atsargų bazės statistika
1. Atskaitomybės apimtis
Agreguotos privalomųjų atsargų bazės, suskirstytos pagal įsipareigojimų rūšis, mėnesio statistika apskaičiuojama kaip mėnesio pabaigos atsargos pagal Reglamentą (EB) Nr. 1745/2003 (ECB/2003/9) ir pagal kategorijas, nustatytas Reglamente (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33). Duomenys, reikalingi šiai statistikai rengti pagal II priedo 5 dalį, gaunami iš kredito įstaigų, kurioms taikomi būtinieji privalomųjų atsargų reikalavimai, teikiamų NCB duomenų.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Į privalomųjų atsargų bazės statistiką įeina šešios kredito įstaigoms taikomos laiko eilutės, atspindinčios mėnesio pabaigos atsargų sumas, kurias reikia pateikti ECB per Europos centrinių bankų sistemos (ECBS) duomenų mainų sistemą ne vėliau kaip iki NCB darbo dienos, einančios prieš privalomųjų atsargų laikymo laikotarpio pradžią. Statistiškai nereikšmingai mažumai priklausančios kredito įstaigos NCB kas ketvirtį teikia riboto suskirstymo duomenis. Šių statistiškai nereikšmingai mažumai priklausančių kredito įstaigų trims atsargų laikymo laikotarpiams taikoma supaprastinta privalomųjų atsargų bazės statistika. NCB statistiškai nereikšmingai mažumai priklausančių kredito įstaigų ketvirčio privalomųjų atsargų bazės duomenis naudoja kaip mėnesio skaičius ECB perduodamus tris kartus po to, kai tokius duomenis gauna.
3. Duomenų taisymo politika
Dėl to, kad atskaitingos institucijos pataiso privalomųjų atsargų bazę ir (arba) privalomųjų atsargų reikalavimus po to, kai prasidėjo laikymo laikotarpis, negali būti taisoma privalomųjų atsargų bazės ir privalomųjų atsargų reikalavimų statistika.
9 straipsnis
Makrosantykių statistika
1. Atskaitomybės apimtis
Naudodamas mėnesio pabaigos statistinę informaciją, kurią kredito įstaigos pateikia NCB pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33), ECB kas mėnesį kontroliuoja einamųjų standartinių atskaitymų iš privalomų atsargų bazės, kuriuos kredito įstaigos gali taikyti savo skolos vertybinių popierių, kurių sutartas išpirkimo terminas neviršija dvejų metų, likučiui, tikslumą. NCB parengia būtinus suvestinius rodiklius pagal II priedo 6 dalį ir pateikia juos ECB.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Trys laiko eilutės su kredito įstaigų mėnesio pabaigos atsargų skaičiais perduodamos ECB vėliausiai iki NCB darbo dienos, einančios prieš laikymo laikotarpio pradžią.
Šios eilutės perduodamos net tuo atveju, jei atitinkami balanso straipsniai nėra taikomi toje valstybėje narėje.
10 straipsnis
PRF balanso statistika
1. Atskaitomybės apimtis
a)
NCB teikia ECB atskirus PRF sektoriaus balanso straipsnių duomenis pagal II priedo 7 dalies 1 ir 2 lenteles. ECB naudoja duomenis ir PRF, ir kredito įstaigų balanso statistikai parengti. Kadangi viso PFĮ sektoriaus duomenys jau teikiami pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33), šiame straipsnyje nustatyti reikalavimai taikomi tik PRF. Nors kai kuriose valstybėse narėse yra nedidelis skaičius kitų įstaigų, klasifikuojamų kaip PFĮ, šios įstaigos kiekybinės perspektyvos požiūriu laikomos nereikšmingomis.
b)
II priedo 7 dalies 2 lentelėje nurodyti patikslinimų dėl perklasifikavimo ir dėl perkainojimo duomenys teikiami vadovaujantis 3 straipsnio 1 dalies b punktu, atsižvelgiant į visas pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 2 dalį taikomas nukrypti leidžiančias nuostatas. Kai patikslinimų dėl perkainojimo teikimui pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) NCB taiko PRF nukrypti leidžiančią nuostatą, tiems straipsniams, kuriems patikslinimai dėl perkainojimo gali būti reikšmingi, NCB teikia duomenis dėdami įmanomas pastangas.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Duomenys teikiami kas ketvirtį per 28 darbo dienas nuo ataskaitinio laikotarpio pabaigos.
3. Statistinis apibendrinimas
Apie PRF balansą teikiami duomenys apima 100 % įstaigų, kurios yra priskiriamos šiam sektoriui. Jei faktinė atskaitomybės aprėptis yra mažesnė nei 100 % dėl to, kad atmetama statistiškai nereikšminga mažuma, NCB, vadovaudamiesi 3 straipsnio 5 dalimi, statistiškai apibendrina pateiktus duomenis taip, kad būtų užtikrinta 100 % aprėptis.
4. Duomenų taisymo politika
PRF duomenų pataisymai atitinka atitinkamo ketvirčio pabaigos kitų PFĮ duomenis. Jei dėl naujų ar pataisytų PRF duomenų perdavimo reikia pakeisti atitinkamo kitų PFĮ ataskaitinio laikotarpio duomenis, kartu perduodami ir reikiami kitų PFĮ duomenų pataisymai.
11 straipsnis
Struktūriniai finansiniai rodikliai
1. Atskaitomybės apimtis
a)
NCB teikia duomenis apie kitus struktūrinius finansinius rodiklius pagal II priedo 8 dalį.
NCB teikia duomenis apie II priedo 8 dalyje nurodytus rodiklius pagal joje nustatytas konceptualias ir metodines taisykles. Laikomasi dėl BS statistikos rengimo priimtų statistikos principų, būtent:
i) duomenys agreguojami, o ne konsoliduojami;
ii) rezidentai nustatomi pagal „priimančiąją šalį“;
iii) balanso duomenys pateikiami bendrąja verte.
b)
Srautų patikslinimo duomenys teikiami pagal 3 straipsnio 1 dalies b punktą.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Praėjusių metų duomenys, reikalingi kredito įstaigų struktūriniams finansiniams rodikliams apskaičiuoti, turi būti teikiami kasmet iki kovo mėnesio pabaigos. Praėjusių metų rodiklis „KĮ darbuotojų skaičius“ pateikiamas, jei įmanoma, kasmet iki gegužės mėnesio pabaigos.
3. Duomenų taisymo politika
NCB, taisydami perduotus duomenis, taiko šiuos bendruosius principus:
a) reguliariai perduodant paskutiniųjų metų metinius duomenis, prireikus visada siunčiami ir įprasti paskutiniųjų metų duomenų pataisymai ir išimtiniai pataisymai;
b) išimtiniai pataisymai, kurie žymiai pagerina duomenų kokybę, gali būti siunčiami ir visus metus.
4. Statistinis apibendrinimas
Surinkti duomenys apima 100 % institucijų, apibrėžtų kaip kredito įstaigos pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 1 straipsnį. Kai faktinė atskaitomybės aprėptis yra mažesnė nei 100 %, NCB statistiškai apibendrina pateiktus duomenis pagal 3 straipsnio 5 dalį, kad būtų užtikrinta 100 % aprėptis.
5. Aiškinamieji raštai
Kad būtų galima stebėti nacionalinę praktiką, NCB pateikia ECB bet kokius duomenis apie nukrypimus nuo apibrėžimų ir pirmiau minėtų taisyklių. NCB pateikia aiškinamuosius raštus, pateikdami priežastis dėl reikšmingų pataisymų.
12 straipsnis
Konsoliduoti bankų duomenys
1. Atskaitomybės apimtis
NCB teikia konsoliduotus bankų duomenis pagal II priedo 9 dalį bei joje nustatytas tokių duomenų teikimo konceptualias ir metodines taisykles.
NCB teikia konsoliduotus bankų duomenis vadovaudamiesi Europos bankininkystės institucijos (EBI) parengtais ir Europos Komisijos priimtais techniniais įgyvendinimo standartais (TĮS), kurie nustatyti Komisijos įgyvendinimo reglamente (ES) Nr. 680/2014 ( 5 ), ir, kai taikytina, pagal nacionalinius atskaitomybės įsipareigojimus. Kai įmanoma, NCB teikia faktinius duomenis. Kai faktiniai duomenys neprieinami arba negali būti apdoroti, NCB teikia nacionalinius įverčius kartu su metodinėmis pastabomis. Kai teiktina statistinė informacija pagal EBI TĮS atskaitomybės standartus arba nacionalinius atskaitomybės reikalavimus nėra išsami, NCB teikia metodines pastabas dėl sričių, kurios ne visiškai atitinka standartus.
Siekdami didžiausios įmanomos aprėpties, NCB nurodo visas kredito įstaigas, kurios neįtrauktos į atskaitingąją visumą, ir pateikia jų neįtraukimo priežastis. Didelės kredito įstaigos arba įstaigų grupės, kurios yra svarbios finansinio stabilumo perspektyvai, įtraukiamos į atskaitingąją visumą.
Surinkti duomenys visiškai konsoliduojami tarpteritoriniu ir tarpsektoriniu pagrindu, „tarpteritorinis“ reiškia vidaus bankų filialus ir patronuojamąsias bendroves, esančius ne vidaus rinkoje ir įtrauktus į patronuojančiosios bendrovės teikiamus duomenis, o „tarpsektorinis“ apima bankų filialus ir patronuojamąsias bendroves, priskiriamus kitoms finansų įstaigoms. Draudimo bendrovės neįtraukiamos į konsoliduotus duomenis.
Konsoliduoti bankų duomenys atskirai teikiami už:
— mažas vidaus bankų grupes ir atskiras kredito įstaigas,
— vidutinio dydžio vidaus bankų grupes ir atskiras kredito įstaigas,
— dideles vidaus bankų grupes ir atskiras kredito įstaigas,
— užsienio (ne Europos Sąjungos) kontroliuojamas patronuojamąsias bendroves,
— užsienio (ne Europos Sąjungos) kontroliuojamus filialus,
— užsienio (Europos Sąjungos) kontroliuojamas patronuojamąsias bendroves,
— užsienio (Europos Sąjungos) kontroliuojamus filialus,
— užsienio (euro zonos) kontroliuojamas patronuojamąsias bendroves,
— užsienio (euro zonos) kontroliuojamus filialus,
— BPM svarbius bankus,
— BPM mažiau svarbius bankus.
BPM svarbūs bankai ir BPM mažiau svarbūs bankai yra dalyvaujančiose valstybėse narėse įsteigtos kredito įstaigos ir kredito įstaigos, įsteigtos nedalyvaujančioje valstybėje narėje, filialai, kuriuos ji įsteigia dalyvaujančiose valstybėse narėse. Skirtumas tarp svarbių ir mažiau svarbių prižiūrimų subjektų nustatytas Tarybos reglamento (ES) Nr. 1024/2013 ( 6 ) 6 straipsnio 4 dalyje ir Europos Centrinio Banko reglamento (ES) Nr. 468/2014 (ECB/2014/17) ( 7 ) IV dalyje.
Šio straipsnio tikslais bankai klasifikuojami kaip didelės bankų grupės arba atskiros kredito įstaigos, jei jų turtas yra didesnis nei 0,5 % viso konsoliduoto Europos Sąjungos bankų turto; vidutinio dydžio bankai, jei jų turtas yra nuo 0,5 % iki 0,005 % viso tokio konsoliduoto turto; ir kaip maži bankai, jei jų turtas yra mažesnis nei 0,005 % viso tokio konsoliduoto turto.
2. Ataskaitų dažnumas ir galutinis terminas
NCB teikia konsoliduotus bankų duomenis keturis kartus per metus.
Išsamūs duomenų rinkiniai teikiami kaip metų pabaigos duomenys. Pirmą kartą, iki kitų metų, einančių po metų, už kuriuos teikiami duomenys, balandžio vidurio, teikiant šiuos metinius duomenis nurodomi II priedo 9 dalies straipsniai (metiniai konsoliduoti bankų duomenys (KBD)), pažymėti „*“. Tačiau išsamus metinių duomenų rinkinys gali būti teikiamas iki balandžio vidurio, jei duomenys jau turimi. Kitu atveju išsamus duomenų rinkinys teikiamas iki metų, einančių po metų, už kuriuos teikiami duomenys, gegužės vidurio.
Kovo pabaigos, birželio pabaigos ir rugsėjo pabaigos duomenys teikiami anksti liepą, spalį ir sausį atitinkamai naudojant ketvirčio šabloną ir turi išsamaus metinio šablono duomenų porinkinį. Šios duomenų eilutės teikiamos pagal II priedo 9 dalį (ketvirtiniai konsoliduoti bankų duomenys (KBD)).
3. Duomenų taisymo politika
NCB taiso pateiktus duomenis vadovaudamiesi šiais bendraisiais principais:
a) visų reguliarių metinių ir ketvirčio duomenų perdavimo metu, greta duomenų apie einamąjį laikotarpį, taip pat perduodami bet kokie ankstesnių laikotarpių įprasti arba išimtiniai bei reikšmingi taisymai;
b) esant reikšmingiems pataisymams, ECB teikiami aiškinamieji raštai.
4. Aiškinamieji raštai
Kad būtų galima įvertinti nacionalinę praktiką, NCB pateikia ECB bet kokius duomenis apie nukrypimus nuo apibrėžimų ir taisyklių, nurodytų 1, 2 ir 3 dalyse. NCB pateikia aiškinamuosius raštus, pateikdami priežastis dėl nukrypimų.
▼M3 —————
14 straipsnis
Duomenys, skirti TVF
1. Atskaitomybės apimtis
NCB, nepažeisdami savo statutinių įsipareigojimų TVF, gali jam per ECB perduoti papildomą PFĮ balanso straipsnių statistiką, laikydamiesi techninių susitarimų.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Pagal II priedo 10 dalį, NCB perduoda PFĮ balanso straipsnius ECB mėnesio BS duomenų reguliarių perdavimų kontekste. Duomenų perdavimo dažnumas ir laikas turi sutapti su BS duomenų reguliariu perdavimu ECB, laikantis 3 straipsnio 2 dalies.
15 straipsnis
KFT statistika (išskyrus FPB)
1. Atskaitomybės apimtis
a)
NCB teikia statistinę informaciją apie KFT (FPB) pagal II priedo 11 dalį. Atskirai perduodami šių KFT subkategorijų duomenys: i) PVPIFP; ii) SFB; ir iii) kiti KFT.
Su KFT susiję duomenys perduodami nacionaliniu lygiu tuo metu prieinamų duomenų pagrindu. Jei faktiniai duomenys neprieinami arba negali būti apdoroti, pateikiami nacionaliniai įverčiai. Tuo atveju, kai atitinkamas ekonominis reiškinys egzistuoja, bet statistiškai nėra stebimas ir todėl negalima pateikti nacionalinių įverčių, NCB gali arba visai neteikti laiko eilučių, arba pateikti jas kaip trūkstamas. Todėl bet kurios nepateiktos laiko eilutės traktuojamos kaip „duomenų yra, bet jie nerenkami“ ir, rengdamas euro zonos suvestinius rodiklius, ECB gali daryti prielaidas ir skaičiuoti įverčius. Atraminę atskaitingąją visumą sudaro visų rūšių KFT (išskyrus FPB), reziduojantys euro zonos valstybėse narėse: teritorijoje esančios įstaigos, įskaitant patronuojančiųjų bendrovių, esančių ne toje teritorijoje, patronuojamąsias bendroves, ir įstaigų, kurių pagrindinė buveinė yra ne toje teritorijoje, filialus rezidentus.
Teikiami šie pagrindiniai rodikliai ir papildoma informacija:
— pagrindiniai rodikliai, kuriuos reikia teikti euro zonos suvestiniams rodikliams parengti: visos euro zonos valstybės narės perduoda šiuos išsamius duomenis, kai faktiniai duomenys yra prieinami. Kai faktinių duomenų, kurių reikia reikalingiems suskirstymams arba nustatytiems dažnumui, terminams ar laikotarpiams, nėra, jei įmanoma, pateikiami įverčiai,
— papildoma informacija, kuri perduodama kaip „memorandumo straipsniai“: šiuos duomenis perduoda šalys, kurioms ši informacija tuo metu yra prieinama.
b)
Srautų patikslinimo duomenys gali būti teikiami esant reikšmingiems atsargų lūžiams arba kai atliekami perklasifikavimai ir kiti patikslinimai. Būtent, srautų patikslinimo duomenys, dedant visas pastangas, gali būti teikiami dėl perklasifikavimų, atliktų įgyvendinant 2010 m. ESS sistemą.
Patikslinimai dėl perklasifikavimo teikiami vadovaujantis 3 straipsnio 1 dalies b punktu.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Ataskaitos teikiamos ECB kas ketvirtį. KFT statistika perduodama ECB ne vėliau kaip paskutinę trečio mėnesio nuo ataskaitinio laikotarpio pabaigos kalendorinę dieną arba prieš tai einančią NCB darbo dieną, jei paskutinė mėnesio kalendorinė diena yra NCB nedarbo diena. Tikslios perdavimo datos iš anksto pranešamos NCB duomenų teikimo kalendoriaus forma, kurį ECB pateikia kiekvienų metų rugsėjo mėnesį.
3. Duomenų taisymo politika
NCB gali reikėti pataisyti praėjusį ketvirtį perduotus duomenis. Be to, gali pasitaikyti dar ankstesnių ketvirčių duomenų pataisymų.
Taikomi šie bendrieji principai:
a) reguliariai perduodant ketvirčio duomenis, be paskutiniojo ketvirčio duomenų visada galima siųsti tik įprastus pataisymus (t. y. duomenų, perduotų ankstesnįjį ketvirtį, pataisymus);
b) išimtinių pataisymų skaičius turi būti ribotas, ir juos reikia pateikti ne reguliarių teikimų dieną, o kurią nors kitą dieną. Nežymūs įprasti duomenų istoriniai pataisymai teikiami tik kartą per metus, kartu perduodant ketvirtojo ketvirčio duomenis;
c) išimtinius pataisymus, kurie žymiai pagerina duomenų kokybę, galima siųsti visus metus (atskirai nuo reguliarių teikimo ciklų).
4. Vertinimo metodai ir (arba) apskaitos taisyklės
Apskaitos taisyklės, kurių laikosi KFT rengdami savo ataskaitas, atitinka nacionalines taisykles, kurios įgyvendina į nacionalinę teisę perkeltą Direktyvą 86/635/EEB, ir visus kitus taikytinus tarptautinius standartus. Nepažeidžiant vyraujančios apskaitos praktikos valstybėse narėse, statistiniais tikslais visi turto ir įsipareigojimų straipsniai turi būti pateikti bendrąja verte. Vertinimo metodai yra pateikti pagal atitinkamas kategorijas.
5. Aiškinamieji raštai
NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus pagal II priedo 11 dalies 3 skirsnį. NCB pateikia aiškinamuosius raštus dėl reikšmingų pataisymų.
16 straipsnis
Vertybinių popierių emisijos statistika
1. Atskaitomybės apimtis
NCB teikia statistinę informaciją apie visas euro zonos rezidentų vertybinių popierių vidaus ir tarptautines emisijas bet kuria valiuta pagal II priedo 12 dalį.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Duomenys ECB teikiami kas mėnesį. Vertybinių popierių emisijų statistika perduodama ECB ne vėliau kaip per penkias savaites nuo mėnesio, kurio duomenys yra perduodami, pabaigos. ECB iš anksto praneša tikslias perdavimo datas NCB duomenų teikimo kalendoriaus forma.
3. Aiškinamieji raštai
NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus pagal II priedo 12 dalies 3 skirsnį.
17 straipsnis
PFĮ palūkanų normų statistika
1. Atskaitomybės apimtis
PFĮ palūkanų normos (PPN) statistikos tikslais NCB teikia agreguotą nacionalinę mėnesio statistiką apie likučius ir naujus sandorius, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 1 ir 2 priedėliuose. Be to, NCB teikia agreguotą nacionalinę mėnesio statistinę informaciją apie naujus sandorius, kaip nurodyta II priedo 13 dalyje.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Ši statistinė informacija teikiama pagal metinį kalendorių, kurį nustato ECB ir praneša apie jį NCB iki kiekvienų metų rugsėjo pabaigos.
3. Nukrypti leidžiančios nuostatos
NCB gali taikyti nukrypti leidžiančias nuostatas dėl ne finansų bendrovėms taikomų palūkanų ir užtikrintų įkaitu (garantija) sandorių apimčių, Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 2 priedėlio 3 ir 4 lentelėse įtraukti 62–85 rodikliams. Jos gali būti taikomos, jei visas paskolas apimančios atitinkamo straipsnio nacionalinės agreguotos sandorių apimtys (37–54 rodikliai) užima mažiau nei 10 % to paties dydžio kategorijos visų paskolų sumos nacionalinių agreguotų sandorių apimčių ir mažiau nei 2 % to paties dydžio sandorių apimčių ir to paties pradinio laikotarpio palūkanų normos fiksavimo laikotarpį euro zonos lygiu. Jei nukrypti leidžiančios nuostatos taikomos, šie ribiniai dydžiai kasmet patikrinami.
4. Atskaitingosios visumos atrinkimas ir statistinis apibendrinimas
Kai faktinė atskaitingoji PPN aprėptis yra mažesnė nei 100 % dėl imčių taikymo, NCB atrenka ir išlaiko imtį bei statistiškai apibendrina pateiktus naujų sandorių apimčių duomenis, kad būtų užtikrinta 100 % aprėptis kaip nurodyta II priedo 14 dalyje. Jei taikoma Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) 4 straipsnyje arba šio straipsnio 3 dalyje nurodyta nukrypti leidžianti nuostata, ketvirčio pagrindu teikiami duomenys perkeliami į trūkstamus mėnesio laikotarpius taikant atitinkamus statistinio vertinimo metodus, kad būtų atsižvelgta į duomenų tendencijas ar sezoninės kaitos dėsningumus
5. Duomenų taisymo politika
NCB gali tekti pataisyti ankstesniojo ataskaitinio mėnesio vertes. Taip pat gali pasitaikyti pataisymų, kurie yra taikomi laikotarpių prieš ataskaitinį mėnesį duomenims dėl, pavyzdžiui, klaidų, perklasifikavimų, patobulintų atskaitomybės procedūrų ir t. t.
Jie taiko šiuos bendruosius principus:
a) kai NCB pataiso ankstesnius nei praėjusio ataskaitinio mėnesio duomenis, jie ECB pateikia aiškinamuosius raštus;
b) NCB taip pat pateikia aiškinamuosius raštus dėl reikšmingų pataisymų;
c) perduodami pataisytus duomenis, NCB atsižvelgia į nustatytus reguliarių PPN statistikos ataskaitų terminus. Išimtiniai pataisymai perduodami kitu metu nei mėnesio duomenys.
17a straipsnis
Atskirų PFĮ balanso straipsnių ir palūkanų normų statistika
1. Atskaitomybės apimtis
NCB teikia atskirų BS ir PPN statistiką, kurią jie surenka pagal reglamentus (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) ir (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) iš atrinktų atskirų euro zonos kredito įstaigų pagal II priedo 15a dalies 1, 2 ir 3 lenteles. Euro zonos kredito įstaigų, kurioms taikoma atskaitomybė, grupės sudėtį nustato Valdančioji taryba; apie tai pranešama atskaitingiesiems NCB. Ši grupė taip pat apima vienarūšių kredito įstaigų grupes (pvz., kredito kooperatyvus arba taupomuosius bankus), kurių duomenys perduodami suvestiniu pagrindu. ECB gali dalintis šiais duomenimis Eurosistemoje, vadovaudamasis Reglamentu (EB) Nr. 2533/98.
Valdančioji taryba, remdamasi Statistikos komiteto rekomendacija dėl atskaitomybės statistinio ir administravimo poveikio, sprendžia dėl apsikeitimo duomenimis pakeitimų, įskaitant grupės sudėties pakeitimus. Apie šiuos sprendimus pranešama atskaitingiesiems NCB.
Taip pat mažiau svarbūs grupės narystės pakeitimai gali būti daromi šiais atvejais:
a) euro zonos plėtra, siekiant įtraukti kredito įstaigas, naujų euro zonos valstybių narių rezidentes;
b) esant PFĮ visumos pokyčiams dėl to, kad, pavyzdžiui, įstaigos palieka sektorių, dėl susijungimų ir įsigijimų bei kitų bendrovių reorganizacijų ir
c) įvykus faktinės atskaitingosios visumos pokyčiams BS ir PPN statistikoje dėl NCB taikomų leidžiančių nukrypti nuostatų arba atrankos tvarkos.
Valdančioji taryba perduoda įgaliojimą spręsti dėl tokių mažiau svarbių grupės sudėties pakeitimų Vykdomajai valdybai. Vykdomoji valdyba gali šį įgaliojimą perduoti vienam iš savo narių. Sprendimas dėl tokių mažiau svarbių pakeitimų priimamas remiantis ECB Bendrosios statistikos direktorato rekomendacija, bendradarbiaujant su atitinkamais NCB. Valdančiajai tarybai nuolat pranešama apie tokius pakeitimus.
NCB padaro reikalingus RIAD užregistruotos informacijos pakeitimus, kai grupės narystei daromas poveikis.
Atskirų BS atskaitomybės schema apima mėnesio pabaigos ir ketvirčio pabaigos likučius (atsargas) ir atrinktiems rodikliams – papildomas eilutes, apimančias informaciją apie likučių lūžius, kurie atsiranda ne dėl sandorių (toliau – pagalbinės eilutės). Paskolų atveju teikiama papildoma informacija apie vertybiniais popieriais pakeistų arba kitaip perleistų paskolų grynuosius srautus. Atskirų PPN statistikos atveju perdavimas apima likučių mėnesio palūkanų normas ir naujus sandorius su atitinkamų naujų sandorių sumomis. Reikalavimai yra susiję su eurais išreikštais indėliais ir paskolomis namų ūkiams ir ne finansų bendrovėms, reziduojantiems euro zonoje. Dėl išsamesnės informacijos apie atskaitomybės reikalavimus žr. II priedo 15a dalį.
Duomenų teikimui apie kredito įstaigų grupes taikomos šios nuostatos:
a) balanso rodikliai apie likučius ir pagalbines eilutes apskaičiuojami kaip grupės narių atskirų pozicijų suma;
b) palūkanų normos apskaičiuojamos kaip svertiniai vidurkiai, o grupės apimtis apskaičiuojama kaip atskirų apimčių suma. Jei NCB renka grupės duomenis pagal kiekvieną instituciją, palūkanų normų vidurkiai apima tik įstaigas, kurios įtrauktos į nacionalinę PPN imtį ir kurioms netaikomos leidžiančios nukrypti nuostatos; taip pat traktuojamos ir grupės apimtys.
Visi straipsniai yra privalomi, nors specialios nuostatos taikomos pagalbinėms eilutėms, kaip nurodyta II priedo 15a dalyje.
2. Ataskaitų dažnumas ir galutinis terminas
NCB teikia šią statistinę informaciją pagal metinį kalendorių, kurį nustato ECB, ir praneša apie jį NCB iki kiekvienų metų rugsėjo pabaigos.
3. Duomenų taisymo politika
NCB, teikdami pataisymus atskirų BS ir PPN statistikai, NCB taiko tuos pačius metodus kaip ir perduodami suvestinius duomenis, kaip nustatyta šių gairių 3 straipsnio 3 dalyje ir 17 straipsnio 5 dalyje.
4. Patikrinimai stebint vidinį duomenų nuoseklumą
Prieš perduodami duomenis ECB, NCB patikrina duomenų vidinį nuoseklumą pagal ECB apibrėžtus ir kontroliuojamus tikrinimo būdus.
5. Informacijos apie nacionalinius ypatumus ir tam tikrus duomenų pokyčius teikimas
NCB teikia visą informaciją, reikalingą pateiktiems duomenims patikrinti ir padėti juos analizuojant. Ypač NCB teikia informaciją apie:
a) į nacionalinę grupę įtrauktų kredito įstaigų ypatumus, susijusius su: i) leidžiančiomis nukrypti nuostatomis, imtimis ir grupių atskaitomybe; ii) veiklos modeliu, pavyzdžiui, naudojamu skolintų vertybinių popierių pardavimu, ir iii) balanso struktūra, pavyzdžiui, pozicijų svarba pagal likusį turtą arba įsipareigojimus;
b) atskaitomybės praktiką, susijusią su atskirų BS pagalbinėmis eilutėmis;
c) susijungimus ir įsigijimus arba kitokią bendrovių reorganizaciją ir dideles vienkartines operacijas, kurios daro įtaką grupėje esančioms kredito įstaigoms.
Pageidautina, kad NCB teiktų informaciją duomenų perdavimo metu ir bet kuriuo atveju – iki duomenų rengimo pabaigos. Gautą informaciją ECB tvarko tinkamai atsižvelgdamas į taikytinas konfidencialumo taisykles.
18 straipsnis
Mokėjimų statistika
1. Atskaitomybės apimtis
NCB teikia mokėjimų statistinę informaciją pagal Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) III priedą ir šių gairių II priedo 16 dalį. Ją, inter alia, sudaro:
a) duomenys apie institucijų skaičių, mokėjimų sąskaitas, mokėjimo korteles, terminalus, mokėjimo sistemų dalyvius ir atrinkti balanso straipsniai, teikiami už visus straipsnius, nurodytus Reglamento III priedo 1, 2, 3 ir 6 lentelėse ir II priedo 16 dalies 1, 2 ir 5 lentelėse. Tokie duomenys apie atsargas apima laikotarpio pabaigos skaičius, išskyrus II priedo 16 dalies 1 lentelės straipsnį, kuris pateikiamas su nuoroda „paskutinio atsargų laikymo laikotarpio vidurkis“;
b) duomenys apie mokėjimų sandorius pagal priemonę, terminalą ir (arba) sistemą, įtraukti į Reglamento III priedo 4, 5 ir 7 lenteles ir II priedo 16 dalies 3, 4, 6 ir 7 lenteles, teikiami kaip bendrieji srautai, t. y. laikotarpio bendrosios vertės.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Eilutės ECB teikiamos metiniu pagrindu iki kiekvienų metų gegužės pabaigos su nuoroda į ankstesnius kalendorinius metus. Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) rodikliai teikiami metiniu pagrindu. Pagal II priedo 16 dalį reikalaujami papildomi duomenys gali būti teikiami mėnesio, ketvirčio arba metiniu pagrindu, vadovaujantis atitinkamoje lentelėje pateiktais nurodymais.
Šių gairių lentelių atžvilgiu, nesant faktinių duomenų, NCB reikalauja iš atskaitingųjų agentų atitinkamos papildomos informacijos arba naudoja įverčius, arba išankstinius duomenis. Kiekvienas NCB, priklausomai nuo šalies specifikos, apibrėžia šių įverčių metodologiją. Prireikus NCB teikia aiškinamuosius raštus, kuriuose paaiškina apie naudotus metodus.
3. Duomenų taisymo politika
NCB, taisydami perduotus duomenis, taiko šiuos bendruosius principus:
a) reguliariai perduodant paskutiniųjų metų metinius duomenis, prireikus visada siunčiami ir įprasti paskutiniųjų metų duomenų pataisymai ir išimtiniai pataisymai;
b) išimtiniai pataisymai, kurie žymiai pagerina duomenų kokybę, sutikus ECB gali būti siunčiami visus metus.
4. Aiškinamieji raštai
NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus, išsamiai paaiškinančius nukrypimus nuo atskaitomybės reikalavimų ir struktūrinius lūžius, įskaitant poveikį duomenims.
19 straipsnis
IF turto ir įsipareigojimų statistika
1. Atskaitomybės apimtis
a)
NCB pateikia statistinę informaciją apie IF turtą ir įsipareigojimus pagal II priedo 17 dalį dėl kiekvieno iš šių pagal investicijų pobūdį paskirstytų subsektorių: akcijų fondams, obligacijų fondams, mišriesiems fondams, nekilnojamojo turto fondams, rizikos draudimo fondams ir kitiems fondams. Kiekvienas iš šių subsektorių toliau skirstomi į atviruosius fondus ir uždaruosius fondus, t. y. pagal IF tipą. Pagal investavimo pobūdį suskirstytų IF tikslais, į investicinių fondų akcijas arba vienetus daugiausia investuojantys investiciniai fondai (t. y. fondų fondai) klasifikuojami pagal fondų, į kuriuos jie daugiausia investuoja, kategoriją.
Šie reikalavimai taikomi mėnesio pabaigos ir ketvirčio pabaigos atsargoms bei mėnesinių ir ketvirtinių srautų patikslinimo duomenims bei mėnesio informacijai apie investicinių fondų akcijų ir (arba) vienetų naujas emisijas ir (arba) pardavimus bei išpirkimus.
Duomenys apie visas mėnesio pabaigos atsargas ir mėnesio srautų patikslinimus bei mėnesio informacija apie investicinių fondų akcijų ir (arba) vienetų naujas emisijas ir (arba) pardavimus bei išpirkimus taip pat bus teikiami: i) biržoje prekiaujamų fondų (angl. exchange traded funds, ETF) subsektoriui, kaip „visų fondų“ pozicija „iš jų“ ir ii) pradedant nuo 2018 m. gruodžio mėn. ataskaitinio laikotarpio atskirai kolektyvinio investavimo į perleidžiamus vertybinius popierius subjektams (KIPVPS) IF ir ne KIPVPS IF kiekvienam IF subsektoriui pagal investicijų pobūdį. Dėl KIPVPS ir ne KIPVPS IF duomenų pirmaisiais duomenų teikimo metais, t. y. nuo ataskaitinio laikotarpio 2018 m. gruodžio mėn. iki ataskaitinio laikotarpio 2019 m. lapkričio mėn., NCB gali, kiek įmanoma, teikti įverčius.
Ta apimtimi, kiek duomenys gaunami, įskaitant geriausius įverčius, duomenys apie ketvirčio pabaigos atsargas ir ketvirčio srautų patikslinimus bei ketvirčio informacija apie investicinio fondo naujų akcijų (vienetų) išleidimą (pardavimą) arba išpirkimą taip pat teikiami privačios nuosavybės fondų subsektoriui (įskaitant rizikos kapitalo fondus), kaip „visų fondų“ pozicija „iš jų“.
b)
NCB pateikia ECB atskirus patikslinimų dėl perkainojimo duomenis, padarytus dėl kainos ir valiutų kursų pokyčių bei perklasifikavimo pataisymus, kaip nustatyta II priedo 17 dalyje ir vadovaujantis IV priedu.
Finansiniai sandoriai ir taip pat pataisymai išvedami pagal 2010 m. ESS, nurodant „2010 m. ESS metodas“. NCB dėl skirtingų nacionalinių praktikų gali nukrypti nuo 2010 m. ESS pagal Reglamentą (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38). Kai prieinama atsargų pagal kiekvieną vertybinį popierių k–v–p informacija, patikslinimai dėl perkainojimo gali būti nustatomi pagal bendrąjį Eurosistemos metodą, t. y. srautų nustatymo metodą, nurodytą IV priedo 4 dalyje.
c)
Jei IF, PFĮ ir (arba) KFT pagal Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) I priedą pateikti duomenys apie pareikštines akcijas yra neišsamūs arba dar neprieinami, NCB pateikia duomenis apie pareikštines akcijas geriausių įverčių pagrindu, vadovaudamiesi II priedo 17 dalies 1 lentelėje pateiktu geografiniu ir sektorių suskirstymu.
d)
Jei duomenys yra prieinami, įskaitant geriausius įverčius, bei nelaikomi nereikšmingais, NCB, vadovaudamiesi II priedo 17 dalies 1 lentele, kas ketvirtį atskirai teikia informaciją apie atitiktinių sektorių draudimo bendroves ir pensijų fondus.
e)
Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijai (EVPRI) pateikus tinkamą sintetinių ir fizinių ETF apibrėžtį, reikalaujama, kad pagal šias apibrėžtis suskirstytiems ETF būtų teikiami duomenys apie mėnesio pabaigos atsargas ir mėnesio srautų patikslinimus.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
NCB teikia ECB IF mėnesinius ir ketvirtinius duomenis iki 28-os darbo dienos pabaigos, einančios po mėnesio (ketvirčio), kurio duomenys teikiami, pabaigos.
3. Duomenų taisymo politika
Mėnesio ir ketvirčio duomenų pataisymams taikomos šios bendrosios taisyklės:
a) pataisymai atliekami taip, kad mėnesio ir ketvirčio duomenys būtų tarpusavyje suderinti;
b) reguliariais duomenų rengimo laikotarpiais, t. y. nuo 28-os darbo dienos, einančios po mėnesio (ketvirčio), kurio duomenys teikiami, pabaigos iki dienos, kai duomenys perduodami atgal NCB, NCB gali pataisyti duomenis už praėjusį ataskaitinį ketvirtį ir už du prieš jį einančius mėnesius, ir taip pat už mėnesius, einančius po praėjusio ataskaitinio ketvirčio;
c) ne reguliariais duomenų rengimo laikotarpiais NCB taip pat gali pataisyti duomenis už ataskaitinius laikotarpius, ankstesnius nei du prieš ataskaitinį ketvirtį einantys mėnesiai, inter alia, dėl klaidų, perklasifikavimų arba pagerintų ataskaitinių procedūrų.
4. Nukrypti leidžiančios nuostatos ir statistinis apibendrinimas
Kad būtų užtikrinta euro zonos IF statistikos kokybė, kai NCB taiko nukrypti leidžiančias nuostatas mažiausiems IF pagal Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) 8 straipsnio 1 dalį, NCB statistiškai apibendrina iki 100 % šių IF aprėptį, rengdami mėnesio ir ketvirčio IF duomenis, perduodamus ECB. NCB gali pasirinkti statistinio apibendrinimo iki 100 % aprėpties procedūrą su sąlyga, kad ji atitinka šiuos būtinuosius standartus:
a) kai trūksta suskirstymo duomenų, įverčiai išvedami taikant santykius, pagrįstus atitinkamo investicinio fondo subsektoriumi, pavyzdžiui, jei atvirasis obligacijų fondas priklauso statistiškai nereikšmingai mažumai ir renkami duomenys tik apie investicinio fondo išleistas akcijas (vienetus), trūkstami suskirstymo duomenys išvedami remiantis atvirųjų obligacijų fondų kategorijos struktūra;
b) nėra investicinio fondo subsektoriaus, pavyzdžiui, atvirieji nekilnojamojo turto fondai, uždarieji nekilnojamojo turto fondai ir t. t., kuriam reikalavimai būtų visiškai netaikomi.
Vadovaujantis Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) 8 straipsnio 2 dalimi, nukrypti leidžiančias nuostatos gali būti taikomos IF, kurie pagal nacionalines apskaitos taisykles vertina savo turtą rečiau nei kas ketvirtį. Nepaisant tokių nukrypti leidžiančių nuostatų, mėnesio ir ketvirčio IF duomenys, NCB perduoti ECB, visada apima su šiais IF susijusius duomenis.
5. Agreguotų duomenų išvedimas
NCB išveda IF subsektorių ketvirčio turto ir įsipareigojimų agreguotus duomenis pagal II priedo 17 dalies 1 lentelę tokiu būdu:
a) NCB apie vertybinius popierius, turinčius viešai prieinamus identifikavimo kodus, suderina informaciją, pateiktą k–v–p pagrindu, su informacija gauta iš centrinės vertybinių popierių duomenų bazės (CVPDB), kuri yra pagrindinė orientacinė duomenų bazė. Suderinta k–v–p informacija naudojama nustatyti turto ir įsipareigojimų vertę eurais ir išvesti kiekvieno IF atskiro vertybinio popieriaus reikalingus suskirstymus. Jei CVPDB nerandama vertybinių popierių identifikacinių duomenų arba jei iš CVPDB negaunama informacijos, reikalingos parengti turto ir įsipareigojimų duomenis pagal II priedo 17 dalies 1 lentelę, NCB trūkstamus duomenis nustato vertinimo pagrindu. NCB taip pat gali rinkti k–v–p informaciją apie vertybinius popierius, neturinčius viešai prieinamų identifikavimo kodų, naudodami NCB vidaus vertybinių popierių identifikacinius duomenis;
b) NCB apibendrina duomenis apie vertybinius popierius, išvestus pagal a punktą ir prijungia juos prie informacijos, pateiktos apie vertybinius popierius, neturinčius viešai prieinamų identifikavimo kodų, siekdami sudaryti suvestinius rodiklius: i) dėl skolos vertybinių popierių, suskirstytų pagal išpirkimo terminą, valiutą ir kitą sandorio šalį; ii) dėl nuosavybės ir investicinių fondų akcijų, suskirstytų pagal priemones ir kitą sandorio šalį; ir iii) visų IF išleistų akcijų (vienetų);
c) NCB išveda reikalaujamą statistinę informaciją apie IF turtą ir įsipareigojimus prijungdami vertybinių popierių duomenis, išvestus pagal b punktą bei duomenis apie turtą ir įsipareigojimus, kitus nei vertybiniai popieriai, gautus iš atskirų IF rezidentų;
d) NCB apibendrina visų IF, valstybės narės rezidentų, priklausančių tam pačiam subsektoriui, turto ir įsipareigojimų duomenis.
Pirmiau nurodyti reikalavimai taip pat taikomi, kai NCB renka mėnesio duomenis apie IF turtą ir įsipareigojimus pagal Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) 5 straipsnio 2 dalį.
6. Mėnesio duomenų vertinimas
Pagal Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) 5 straipsnio 1 dalies b punktą, NCB renka duomenis apie per mėnesį IF išleistas akcijas (vienetus). Jei duomenys nėra renkami kas mėnesį kaip nustatyta (ES) Nr. Reglamento 1073/2013 (ECB/2013/38) 5 straipsnio 2 dalyje, NCB įvertina ataskaitinių mėnesių, kurie nėra ketvirčių pabaigos mėnesiai, mėnesio duomenis apie IF turtą ir įsipareigojimus, kitus nei investicinio fondo išleistas akcijas (vienetus), pagrįstus surinktais mėnesio ir ketvirčio duomenimis.
Kai įmanoma, NCB pateikia įverčius atskirų fondų lygiu. Kita vertus, NCB gali sudaryti įverčius apie IF subsektorius arba gali reikalauti, kad juos sudarytų ECB. Pastaruoju atveju ECB gali reikalauti papildomos informacijos, tokios kaip duomenys apie kiekvieną fondą arba k-v-p.
7. Vertinimo metodai ir (arba) apskaitos taisyklės
Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) vertinimo ir (arba) apskaitos taisyklės taikomos taip pat kai NCB pateikia IF duomenis ECB. Tačiau straipsniams, susijusiems su susikaupusiomis palūkanomis, taikomos šios taisyklės:
a) „skolos vertybiniai popieriai“ apima susikaupusiais palūkanas;
b) „indėliai ir paskolų reikalavimai“ ir „indėliai ir gautos paskolos“ neapima susikaupusių palūkanų, kurios yra įrašomos prie likęs turtas/likę įsipareigojimai.
8. Aiškinamieji raštai
NCB pateikia aiškinamuosius raštus, pateikdami priežastis dėl reikšmingų pataisymų. Be to, NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus dėl perklasifikavimo patikslinimų. NCB taip pat pateikia aiškinamuosius raštus dėl patikslinimų, minimų 19 straipsnio 3 dalies c punkte.
9. Grupės ataskaitos
Pagal Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) 4 straipsnio 3 dalį, NCB gali leisti IF savo turto ir įsipareigojimų duomenis pateikti kaip grupei, jei rezultatai panašūs, kaip ir atsiskaitant apie kiekvieną fondą. IF, kurie atsiskaito kaip grupė, priklauso tam pačiam subsektoriui, pavyzdžiui, uždarieji nekilnojamojo turto fondai arba atvirieji nekilnojamojo turto fondai.
20 straipsnis
FPB turto ir įsipareigojimų statistika
1. Atskaitomybės apimtis
NCB parengia ir pateikia atskirą agreguotą statistinę informaciją apie FPB turtą ir įsipareigojimus pagal II priedo 18 dalį. Teikiami šių keturių subkategorijų duomenys: a) FPB, užsiimančios tradiciniu pakeitimu vertybiniais popieriais; b) FPB, užsiimančios sintetiniu pakeitimu vertybiniais popieriais; c) FPB, užsiimančios pakeitimu vertybiniais popieriais, susijusiu su draudimu, ir d) kitos FPB.
Šie reikalavimai apima kas ketvirtį teikiamus duomenis apie likučius, finansinius sandorius ir visiškus ir (arba) dalinius nurašymus.
NCB gali teikti ECB visomis įmanomomis pastangomis gautus reikiamus duomenis apie visiškus ir (arba) dalinius nurašymus.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
NCB kas ketvirtį teikia ECB duomenis apie FPB likučius, finansinius sandorius ir visiškus ir (arba) dalinius nurašymus iki 28-os darbo dienos pabaigos, einančios po ketvirčio, kurio duomenys teikiami, pabaigos.
3. Duomenų taisymo politika
Ketvirčio duomenų taisymui taikomos šios bendrosios taisyklės:
a) reguliariais duomenų rengimo laikotarpiais, t. y. nuo 28-os darbo dienos, einančios po ketvirčio, kurio duomenys teikiami, pabaigos iki dienos prieš tą dieną, kai duomenys perduodami atgal NCB, NCB gali pataisyti praėjusio ataskaitinio ketvirčio duomenis;
b) ne reguliariais duomenų rengimo laikotarpiais NCB taip pat gali pataisyti ataskaitinių laikotarpių, buvusių prieš praėjusį ataskaitinį ketvirtį, duomenis, inter alia, dėl klaidų, perklasifikavimų arba patobulintų ataskaitinių procedūrų;
c) pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) pateiktų duomenų apie paskolas, kurios atsirado iš euro zonos PFĮ ir yra jų administruojamos, pataisymai, kai tinka, įtraukiami į FPB statistiką pagal a ir b punktus.
4. Statistikos rengimo metodai
Kad galėtų įvykdyti statistinės atskaitomybės reikalavimus, dėl kurių FPB taikoma išimtis pagal Reglamento (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 5 straipsnio 1 dalies c punktą, NCB, pasikonsultavę su ECB, nusprendžia dėl tinkamiausio metodo duomenims apie FPB turtą ir įsipareigojimus parengti, atsižvelgdami į atitinkamų rinkų organizaciją ir kitos susijusios statistinės, viešosios arba priežiūros institucijų informacijos prieinamumą valstybėje narėje.
5. Duomenų šaltiniai ir duomenų kokybės standartai
Jei NCB išveda duomenis apie FPB turtą ir įsipareigojimus iš kitų statistinių duomenų šaltinių, iš viešųjų šaltinių, pavyzdžiui, ataskaitų iki pardavimo arba pranešimų investuotojams, arba iš priežiūros institucijų duomenų šaltinių, taikomi toliau aprašyti duomenų kokybės standartai.
Šių gairių II priedo 18 dalyje išskiriamoms pagrindinėms eilutėms (angl. anchor series), kurioms taikomi aukšti kokybės standartai, panašūs į duomenims, kuriuos tiesiogiai teikia FPB, pagal Reglamento (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) I priedą taikomus standartus. Duomenys, kurie šių gairių II priedo 18 dalyje išskiriami kaip nepagrindinės eilutės, gali būti vertinami pagal mažiau griežtus kokybės standartus, pavyzdžiui interpoliaciją ir ekstrapoliaciją, kai duomenys yra surinkti iš viešųjų arba priežiūros institucijų šaltinio rečiau nei kas ketvirtį ir juos teikiant iki vėlesnio termino nei einanti po ataskaitinio periodo 28-a darbo diena.
Jei FPB tiesiogiai neteikia duomenų pagal Reglamento (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 5 straipsnio 1 dalies c punktą, NCB tikrina duomenų kokybę vadovaudamiesi informacija, kurią galima gauti iš metinių finansinių ataskaitų. NCB teikia kokybės patikrinimų rezultatus ECB iki kiekvienų metų rugsėjo pabaigos arba po to – anksčiausiu įmanomu metu, pagal valstybės narės, kurioje yra FPB rezidavimo vieta, taikytiną nacionalinę teisinę praktiką. Jei atlikus kryžminius kas ketvirtį išvestų duomenų ir metinių finansinių ataskaitų patikrinimus matyti, kad duomenys neatitinka aukštų kokybės standartų, NCB imasi reikiamų priemonių užtikrinti, kad jie atitiktų reikalaujamus kokybės standartus, įskaitant galimą tiesioginį duomenų rinkimą pagal Reglamentą (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40).
Jei NCB išveda duomenis apie FPB turtą ir įsipareigojimus iš priežiūros institucijų duomenų šaltinių, jie užtikrina, kad šie šaltiniai yra pakankamai suderinti su statistikos sąvokomis ir apibrėžtimis pagal FPB atskaitomybės reikalavimus. Tas pats taikoma iš kitų duomenų šaltinių išvestiems duomenims.
Jeigu CVPDB arba kita vertybinių popierių duomenų bazė naudojama kaip duomenų šaltinis dėl FPB skolos vertybinių popierių emisijų, NCB kasmet stebi duomenų aprėptį ir kokybę. Kokybės patikrinimų rezultatus NCB teikia ECB iki kiekvienų metų vasario pabaigos nurodydami prieš tai ėjusių metų gruodžio pabaigos duomenis. Jei iš aprėpties ir kokybės rodiklių matyti, kad duomenys neatitinka aukštų kokybės standartų, NCB imasi reikiamų priemonių, kad jie atitiktų reikalaujamus kokybės standartus, įskaitant galimą tiesioginį duomenų rinkimą pagal Reglamentą (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40).
▼M4 —————
7. Išlygos ir statistinis apibendrinimas
Jeigu NCB surenka duomenis apie FPB turtą ir įsipareigojimus tiesiogiai iš FPB, ir, kai taikytina, parengia šiuos duomenis remdamiesi pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) vidaus PFĮ pateiktais duomenimis, ir jei NCB pagal Reglamento (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 5 straipsnio 1 dalies b punktą taiko FPB leidžiančias nukrypti nuostatas, NCB statistiškai apibendrina iki 100 % visų FPB aprėptį, rengdami ketvirtinius duomenis apie FPB turtą ir įsipareigojimus, perduotus ECB apie likučius, finansinius sandorius ir visiškus ir (arba) dalinius nurašymus.
Jeigu NCB rengia duomenis apie FPB turtą ir įsipareigojimus iš kitų statistinių, viešųjų ir (arba) priežiūros institucijų šaltinių, rengdami šiuos duomenis jie gali remtis FPB imtimi, jeigu šios FPB sudaro bent 95 % viso likusio FPB atraminės atskaitingosios visumos atitinkamoje valstybėje narėje, nurodytos FPB sąraše, turto. NCB statistiškai apibendrina iki 100 % aprėptį, rengdami ketvirtinius duomenis apie FPB turtą ir įsipareigojimus, perduotus ECB apie likučius, finansinius sandorius ir visiškus ir (arba) dalinius nurašymus.
8. Aiškinamieji raštai
NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus, nurodydami reikšmingų pataisymų bei visų pataisymų, padarytų pagal 20 straipsnio 3 dalies b punktą, priežastis.
21 straipsnis
Statistika apie PFĮ paskolas ne finansų bendrovėms pagal veiklos šaką
1. Atskaitomybės apimtis
NCB teikia duomenis ECB, jei jie prieinami, apie PFĮ paskolas vidaus ne finansų bendrovėms ir PFĮ paskolas kitų euro zonos valstybių narių ne finansų bendrovėms, suskirstytus pagal veiklos šaką vadovaujantis statistiniu Sąjungos ekonominės veiklos rūšių klasifikatoriumi (NACE, 2 red.), kaip nustatyta II priedo 19 dalyje.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
NCB kas ketvirtį teikia ECB duomenis iki 28-os darbo dienos pabaigos, einančios po ketvirčio, kurio duomenys teikiami, pabaigos.
3. Duomenų taisymo politika
NCB teikia pataisymus vadovaudamiesi šiais principais:
a) kartu su kiekvienu reguliariu duomenų perdavimu, jei reikia, siunčiami ankstesnių ataskaitinių laikotarpių pataisymai;
b) išimtiniai pataisymai, kurie žymiai pagerina duomenų kokybę, gali būti siunčiami nedelsiant, kai tik jie tampa prieinami.
4. Aiškinamieji raštai
NCB teikia ECB visus reikšmingus naudojamų nacionalinių apibrėžčių ir klasifikacijų pakeitimus ir, jei taikytina, pateikia aiškinamuosius raštus, kuriuose nurodo reikšmingų pataisymų priežastis. Be to, NCB teikia informaciją apie svarbiausius perklasifikavimus PFĮ sektoriuje ir, jei įmanoma, svarbiausius ne finansų bendrovių perklasifikavimus perduotuose NACE (2 red.) suskirstymuose.
22 straipsnis
PFĮ kredito linijų statistika
1. Atskaitomybės apimtis
NCB rengia ir teikia agreguotą statistinę informaciją apie vidaus rezidentams suteiktas PFĮ kredito linijas ir kitiems euro zonos ne vidaus rezidentams suteiktas PFĮ kredito linijas, suskirstytą pagal institucinį sektorių vadovaujantis II priedo 20 dalimi.
PFĮ kredito linijų sąvoka vartojama ta pačia reikšme kaip Reglamente (ES) Nr. 575/2013 nustatytos „nepanaudotos kredito priemonės“, suskirstytos į „vidutinės rizikos“, „vidutinės arba mažos rizikos“ ir „mažos rizikos“. NCB, kiek tai įmanoma, taiko šią apibrėžtį, o jei taikoma kita kredito linijų nacionalinė apibrėžtis, gali pranešti, kad vartoja nacionalinę apibrėžtį, tačiau siekia suderinti PFĮ kredito linijų duomenų rengimą, kad ilgesniu laikotarpiu pagerėtų palyginamumas tarptautiniu mastu.
NCB apskaičiuoja sektorių suskirstymų duomenis ir juos perduoda ECB. Jei šie sektorių suskirstymų duomenys nesurinkti nacionaliniu lygiu, NCB gali prašyti tokios papildomos informacijos iš atskaitingųjų agentų arba, kitu atveju – jie gali įvertinti sektorių suskirstymus naudodami nacionaliniu lygiu iš kitų šaltinių gautą informaciją.
NCB, dėdami visas pastangas, pateikia ECB duomenis apie statistinius perklasifikavimus.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
NCB duomenis ECB teikia kas ketvirtį. Likučių ir perklasifikavimų patikslinimų ketvirtiniai duomenys perduodami ECB iki 28-os darbo dienos pabaigos, einančios po ketvirčio, kurio duomenys teikiami, pabaigos.
3. Duomenų taisymo politika
NCB teikia pataisymus vadovaudamiesi šiais principais:
a) kartu su kiekvienu reguliariu duomenų perdavimu, jei reikia, siunčiami ankstesnių ataskaitinių laikotarpių pataisymai;
b) išimtiniai pataisymai, kurie žymiai pagerina duomenų kokybę, gali būti siunčiami nedelsiant, kai tik jie tampa prieinami.
4. Aiškinamieji raštai
NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus, pateikdami priežastis dėl reikšmingų pataisymų.
23 straipsnis
PSŠ turto ir įsipareigojimų statistika
1. Atskaitomybės apimtis
NCB parengia ir pateikia atskirą agreguotą statistinę informaciją apie PSŠ turtą ir įsipareigojimus pagal II priedo 21 dalį.
Šios statistinės atskaitomybės tikslais, PSŠ yra EVPRI nustatytos pagrindinės sandorių šalys, kurios yra „kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus“ (S.125) arba „finansiniai pagalbininkai“ (S.126), kaip išdėstyta 2010 m. ESS 23 skyriaus institucinių sektorių klasifikatoriuje.
EVPRI nustatytos PSŠ, kurios 2010 m. ESS priskiriamos „pinigų finansų įstaigų (PFĮ)“ instituciniam sektoriui, neįtraukiamos į šią statistinę atskaitomybę.
2. Minimalios privalomo duomenų teikimo ribos
NCB privalomai teikia duomenis ECB esant šiems ribiniams dydžiams:
a) II priedo 21 dalies langelių dėl atpirkimo sandorių, identifikuojamų raide „R“, duomenys privalomai teikiami, jei bet kurio iš šių langelių balanso likutis viršija 10 milijardų EUR, išskyrus langelius su PFĮ pozicijomis.
Jei ribinį dydį pasiekia vienas „R“ pažymėtas langelis arba daugiau, teikiami visų „R“ pažymėtų langelių duomenys, neatsižvelgiant į jų faktinę balanso vertę;
b) II priedo 21 dalies langelių ne dėl atpirkimo sandorių, identifikuojamų raidėmis „NR“, duomenys privalomai teikiami, jei to reikalaujama pagal a punktą arba bet kurio iš šių langelių balanso likutis viršija 10 milijardų EUR.
Jei ribinį dydį pasiekia vienas „NR“ pažymėtas langelis arba daugiau langelių, teikiami visų „NR“ pažymėtų langelių duomenys, neatsižvelgiant į jų faktinę balanso vertę.
Jei nepasiekiamas nei a punkte, ne b punkte nurodytas ribinis dydis, NCB teikia duomenis apie PSŠ balansą ECB savanoriškai. Jei NCB pasirenka savanoriškai neteikti duomenų, jie bent kartą per metus patikrina, ar šie ribiniai dydžiai nepasiekti.
3. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
NCB duomenis ECB teikia kas ketvirtį. Likučių ir perklasifikavimų patikslinimų ketvirtiniai duomenys perduodami ECB iki 28-os darbo dienos pabaigos, einančios po ketvirčio, kurio duomenys teikiami, pabaigos.
4. Duomenų taisymo politika
NCB teikia pataisymus vadovaudamiesi šiais principais:
a) kartu su kiekvienu reguliariu duomenų perdavimu, jei reikia, siunčiami ankstesnių ataskaitinių laikotarpių pataisymai;
b) išimtiniai pataisymai, kurie žymiai pagerina duomenų kokybę, gali būti siunčiami nedelsiant, kai tik jie tampa prieinami.
5. Aiškinamieji raštai
NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus, pateikdami priežastis dėl reikšmingų pataisymų.
▼M4 —————
26 straipsnis
PF statistika
1. Duomenų teikimo apimtis iki 2019 m. ketvirtojo ketvirčio ir jį įskaitant
a)
NCB teikia Europos Centriniam Bankui statistinę informaciją apie PF iki 2019 m. ketvirtojo ketvirčio, ir įskaitant to ketvirčio duomenis, kaip nurodyta šio straipsnio 1–5 dalyse ir vadovaujantis II priedo 22 dalimi. Duomenys apie PF perduodami, remiantis šiuo metu nacionaliniu lygiu prieinamais duomenimis. Kai faktiniai duomenys neprieinami, dedant visas įmanomas pastangas pateikiami įverčiai.
Atskaitingąją visumą sudaro euro zonos valstybėse narėse reziduojantys PF.
b)
NCB teikia duomenis apie likučius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ir apie finansinius sandorius – per ketvirtį, duomenys išvedami pagal 2010 m. ESS.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
Ataskaitos ECB teikiamos kas ketvirtį. 1 dalies a punkte aprašyta PF statistika perduodama ECB per ne ilgesnį nei 80-ies kalendorinių dienų nuo ataskaitinio ketvirčio pabaigos laikotarpį. Tikslios perdavimo datos iš anksto pranešamos NCB duomenų teikimo kalendoriaus forma, kurį ECB pateikia kiekvienų metų rugsėjo mėnesį.
3. Duomenų taisymo politika
NCB gali tekti pataisyti ankstesnį ataskaitinį ketvirtį pateiktus duomenis. Taip pat gali pasitaikyti dar ankstesnių ketvirčių pataisymų.
Jie taiko šiuos bendruosius principus:
a) reguliariai perduodant ketvirčio duomenis, be paskutiniojo ketvirčio duomenų visada galima siųsti tik įprastus pataisymus (t. y. duomenų, perduotų ankstesnįjį ketvirtį, pataisymus);
b) išimtinių pataisymų skaičius turėtų būti ribotas, ir juos reikia pateikti ne reguliarių teikimų dieną, o kurią nors kitą dieną. Nežymūs įprasti duomenų istoriniai pataisymai teikiami tik kartą per metus, kartu perduodant ketvirtojo ketvirčio duomenis;
c) išimtinius pataisymus, kurie žymiai pagerina duomenų kokybę, galima siųsti visus metus (atskirai nuo reguliarių teikimo ciklų).
4. Vertinimo metodai ir (arba) Apskaitos taisyklės
Nepažeidžiant vyraujančios apskaitos praktikos valstybėse narėse, statistiniais tikslais visi turto ir įsipareigojimų straipsniai turi būti pateikti bendrąja verte. Vertinimo metodai suderinti su 2010 m. ESS. Turtas ir įsipareigojimai iš esmės turi būti vertinami naudojant einamąsias tos dienos, su kuria susijęs balansas, kainas. Indėliai ir paskolos ataskaitoje pateikiami nurodant pagrindines sumas, likusias ketvirčio pabaigoje.
5. Aiškinamieji raštai
NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus dėl duomenų šaltinių, duomenų rinkimo sistemų, duomenų rengimo tvarkos, teisinės sistemos, nukrypimų nuo ECB atskaitomybės nurodymų ir atskaitingosios visumos. NCB pateikia aiškinamuosius raštus dėl reikšmingų pataisymų ir ypač dėl istorinių eilučių lūžių.
6. Atskaitomybės apimtis pagal Reglamentą (ES) 2018/231 (ECB/2018/2)
a)
Pagal Reglamentą (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) NCB teikia ECB statistinę informaciją apie PF turtą ir įsipareigojimus, taip pat informaciją apie pensijų sistemų dalyvių skaičių, kaip numatyta šio straipsnio 6–15 dalyse ir vadovaujantis šių gairių II priedo 24 dalimi. Šie reikalavimai apima duomenis apie PF turto ir įsipareigojimų ketvirčio pabaigos likučius ir ketvirčio srautų patikslinimus, taip pat metinius duomenis apie dalyvius. Nepažeidžiant Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) 12 straipsnio 2 dalies, pirmasis duomenų teikimas prasideda nuo ketvirčio duomenų apie turtą už 2019 m. trečiąjį ketvirtį ir metinių duomenų apie įsipareigojimus ir pensijų sistemų dalyvių skaičių už 2019 m.
b)
NCB pateikia ECB atskirus patikslinimų dėl perkainojimo duomenis (apimančius kainos ir valiutų kursų pokyčius) ir perklasifikavimo patikslinimus, kaip nustatyta II priedo 24 dalyje ir IV priede.
Finansiniai sandoriai, įskaitant patikslinimus, išvedami remiantis 2010 m. ESS.
Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) 5 straipsnio b ir c punkto tikslais NCB gali nukrypti nuo 2010 m. ESS dėl skirtingos nacionalinės praktikos. Kai prieinama likučių pagal kiekvieną turtą (k–t) informacija, patikslinimai dėl perkainojimo gali būti nustatomi pagal bendrąjį Eurosistemos metodą, t. y. srautų išvedimo metodą, nurodytą IV priedo 7 dalyje.
Finansinių sandorių artiniai dėl įsipareigojimų gali būti nustatyti remiantis IV priedo 7 dalimi.
7. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
a) |
NCB teikia ECB reikalaujamus ketvirčio duomenis iki 10-os darbo dienos pabaigos po Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) 8 straipsnio 1 dalyje nurodyto galutinio termino. Pereinamuoju laikotarpiu, apimančiu duomenų teikimą už trečiąjį 2019 m. ketvirtį, ketvirtąjį 2019 m. ketvirtį ir pirmąjį 2020 m. ketvirtį, šis terminas pratęsiamas iki 35-os darbo dienos po minėto termino 2019 m. III ketvirčio ataskaitiniam laikotarpiui, 30-os darbo dienos po minėto termino 2019 m. IV ketvirčio ataskaitiniam laikotarpiui ir 25-os darbo dienos po minėto termino 2020 m. I ketvirčio ataskaitiniam laikotarpiui. |
b) |
NCB teikia ECB reikalaujamus metinius duomenis iki 10-os darbo dienos pabaigos po Reglamento (ES) Nr. 2018/231 (ECB/2018/2) 8 straipsnio 2 dalyje nurodyto galutinio termino. Pereinamuoju laikotarpiu, apimančiu pirmąjį 2019 m. metinių duomenų teikimą, šis terminas pratęsiamas iki 35-os darbo dienos po minėto termino. |
c) |
Tikslios perdavimo datos iš anksto pranešamos NCB duomenų teikimo kalendoriaus forma, kurį ECB pateikia kiekvienų metų rugsėjo mėnesį. |
d) |
NCB, pateikdami pirmuosius ketvirčio duomenis ECB, privalo pateikti duomenis apie likučius. Srautų patikslinimai perduodami dedant visas įmanomas pastangas. |
8. Duomenų taisymo politika
Ketvirčio ir metinių duomenų pataisymams taikomos šios bendrosios taisyklės:
a) reguliariais ketvirčio duomenų rengimo laikotarpiais, t. y. už atitinkamą ataskaitinį ketvirtį, nuo termino, nurodyto 7 dalies a punkte, iki datos, kai duomenys perduodami atgal NCB, NCB gali pataisyti praėjusio ataskaitinio ketvirčio duomenis;
b) reguliariais metinių duomenų rengimo laikotarpiais, t. y. už atitinkamus ataskaitinius metus, nuo termino, nurodyto 7 dalies b punkte, iki datos, kai duomenys perduodami atgal NCB, NCB gali pataisyti praėjusių ataskaitinių metų duomenis;
c) ne reguliariais duomenų rengimo laikotarpiais, nurodytais a ir b punktuose, NCB taip pat gali pataisyti ankstesnių ataskaitinių laikotarpių duomenis, jeigu tai žymiai pagerina duomenų kokybę.
9. Nukrypti leidžiančios nuostatos ir statistinis apibendrinimas
Kad būtų užtikrinta PF statistikos kokybė, kai NCB taiko nukrypti leidžiančias nuostatas mažiems PF pagal Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) 7 straipsnio 1 dalį, ECB pateikiamus PF ketvirčio duomenis NCB statistiškai apibendrina iki 100 % aprėpties.
NCB gali pasirinkti statistinio apibendrinimo iki 100 % aprėpties procedūrą, remdamiesi duomenimis, surinktais pagal Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) 7 straipsnio 1 dalies a–d punktus.
10. Suvestinių duomenų apie vertybinius popierius išvedimas
NCB išveda kiekvienos rūšies PF ketvirčio turto ir įsipareigojimų suvestinius duomenis pagal II priedo 24 dalies 1a–1c lenteles tokiu būdu:
a) NCB apie vertybinius popierius, turinčius ISIN kodus, suderina informaciją, pateiktą kiekvieno vertybinio popieriaus (k–v–p) pagrindu, su informacija gauta iš centrinės vertybinių popierių duomenų bazės (CVPDB), kuri yra ataskaitinių duomenų bazė. Suderinta k–v–p informacija naudojama nustatyti turto ir įsipareigojimų vertę eurais ir išvesti kiekvieno PF atskiro vertybinio popieriaus reikalingus suskirstymus. Jei CVPDB nerandama vertybinių popierių identifikacinių duomenų arba jei iš CVPDB negaunama informacijos, reikalingos parengti turto ir įsipareigojimų duomenis pagal II priedo 24 dalies 1a–1c lenteles, NCB įvertina trūkstamus duomenis.
b) NCB apibendrina duomenis apie vertybinius popierius, išvestus pagal a punktą ir prijungia juos prie informacijos, pateiktos apie vertybinius popierius, neturinčius ISIN kodų, siekdami sudaryti suvestinius rodiklius: i) dėl skolos vertybinių popierių, suskirstytų pagal išpirkimo terminą (pradinį) ir kitą sandorio šalį (sektorių ir rezidavimo vietą); ii) dėl nuosavybės, suskirstytos pagal priemones ir kitą sandorio šalį (sektorių ir rezidavimo vietą) ir iii) investicinių fondų (IF) akcijų (vienetų), suskirstytų pagal investicinio fondo rūšį ir kitos sandorio šalies rezidavimo vietą.
11. IF akcijų (vienetų) suskirstymas pagal pagrindinį investavimo tikslą
NCB perduoda ECB geriausius įverčius dėl PF turimų IF akcijų (vienetų), suskirstytų pagal pagrindinį investavimo tikslą (t. y. obligacijų fondai, akcijų fondai, mišrieji fondai, nekilnojamojo turto fondai, rizikos draudimo fondai ir kiti fondai). Šie duomenys gali būti išvesti palyginant informaciją, pateiktą k–v–p pagrindu remiantis Reglamentu (ES) 2018/231 (ECB/2018/2), su informacija, išvesta iš CVPDB, kaip ataskaitinių duomenų bazės.
Jei turimų IF akcijų (vienetų) nėra CVPDB, NCB įvertina trūkstamus duomenis arba panaudoja alternatyvius šaltinius duomenims išvesti.
12. Įsipareigojimų ketvirtinių įverčių teikimas
NCB perduoda ECB PF įsipareigojimų ketvirtinius įverčius, išvestus pagal Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) 4 straipsnio 2 dalį.
13. Vertinimo metodai ir (arba) apskaitos taisyklės
Vertinimo metodai pagal 2010 m. ESS ir (arba) Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) 6 straipsnyje nurodytos apskaitos taisyklės taip pat taikomos, kai NCB teikia PF duomenis ECB.
14. Aiškinamieji raštai
NCB pateikia aiškinamuosius raštus, nurodydami reikšmingus pataisymus bei visus pataisymus, padarytus ne reguliariais duomenų teikimo laikotarpiais, nurodytais šio straipsnio 8c dalyje. Be to, NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus dėl perklasifikavimo patikslinimų.
15. Statistikos rengimo metodai
NCB renka duomenis iš visų jų valstybėje narėje reziduojančių PF pagal Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) 2 straipsnio 1 dalį.
26a straipsnis
DB statistika
1. Atskaitomybės apimtis
a)
NCB pateikia statistinę informaciją apie DB turtą ir įsipareigojimus, taip pat informaciją apie įmokas, reikalavimus ir komisinius vadovaudamiesi II priedo 23 dalimi. Informacija pateikiama apie kiekvieną DB rūšį: gyvybės draudimą, ne gyvybės draudimą, mišrų draudimą ir perdraudimą. Šie reikalavimai apima ketvirčio pabaigos atsargas ir ketvirtinių srautų patikslinimo duomenis apie DB turtą ir įsipareigojimus, taip pat metinę informaciją apie įmokas, reikalavimus ir komisinius.
Papildoma informacija valstybių, kurioms ši informacija yra prieinama, perduodama kaip papildomi straipsniai, įskaitant remiantis geriausiais vertinimais, vadovaujantis II priedo 23 dalimi.
b)
NCB pateikia ECB atskirus patikslinimų dėl perkainojimo duomenis (apimančius kainą ir valiutų kursų pokyčius) ir patikslinimus dėl perklasifikavimo, kaip nustatyta II priedo 23 dalyje ir vadovaujantis IV priedu.
Finansiniai sandoriai, įskaitant patikslinimus, išvedami remiantis 2010 m. ESS.
NCB dėl skirtingų nacionalinių praktikų gali nukrypti nuo 2010 m. ESS remdamiesi Reglamentu (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50). Kai prieinama atsargų pagal kiekvieną turtą (k-t) informacija, patikslinimai dėl perkainojimo gali būti nustatomi pagal bendrąjį Eurosistemos metodą, t. y. srautų nustatymo metodą, nurodytą IV priedo 6 dalyje.
Finansinių sandorių artiniai dėl įsipareigojimų gali būti nustatyti remiantis IV priedo 6 dalimi.
2. Ataskaitų teikimo dažnumas ir galutinis terminas
NCB pateikia ECB ketvirtinius DB duomenis iki 10-os darbo dienos pabaigos po termino, nustatyto ketvirtiniams duomenims Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 8 straipsnyje. Pereinamajam laikotarpiui, apimančiam atskaitomybę už pirmus tris 2016 m. ketvirčius, šis terminas pratęsiamas iki 30-os darbo dienos po pirmiau minėto termino 2016 m. I ketvirčio ataskaitiniam laikotarpiui, 25-os darbo dienos po minėto termino 2016 m. II ketvirčio ataskaitiniam laikotarpiui ir 20-os darbo dienos po minėto termino 2016 m. III ketvirčio ataskaitiniam laikotarpiui.
NCB teikia ECB metinius DB duomenis iki 10-os darbo dienos pabaigos po Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 8 straipsnyje metiniams duomenims nurodyto galutinio termino.
Tikslios perdavimo datos iš anksto pranešamos NCB duomenų teikimo kalendoriaus forma, kurį ECB pateikia kiekvienų metų rugsėjo mėnesį.
NCB, pateikdami pirmuosius DB ketvirtinius duomenis ECB, privalo pateikti duomenis apie likučius. Srautų patikslinimai perduodami dedant visas įmanomas pastangas.
3. Duomenų taisymo politika
Ketvirčio ir metinių duomenų pataisymams taikomos šios bendrosios taisyklės:
a) reguliariais ketvirtinių duomenų rengimo laikotarpiais, t. y. už atitinkamą ataskaitinį laikotarpį, nuo termino, nurodyto 2 dalyje, iki datos, kai duomenys perduodami atgal NCB, NCB gali pataisyti praėjusio ataskaitinio ketvirčio duomenis;
b) reguliariais metinių duomenų rengimo laikotarpiais, t. y. už atitinkamus ataskaitinius metus, nuo termino, nurodyto 2 dalyje, iki datos, kai duomenys perduodami atgal NCB, NCB gali pataisyti praėjusių ataskaitinių metų duomenis;
c) ne reguliariais duomenų rengimo laikotarpiais NCB taip pat gali pataisyti ankstesnių ataskaitinių laikotarpių duomenis.
4. Nukrypti leidžiančios nuostatos ir statistinis apibendrinimas
Kad būtų užtikrinta euro zonos DB statistikos kokybė, kai NCB taiko nukrypti leidžiančias nuostatas mažiausioms DB pagal Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 7 straipsnio 1 dalies a punktą, NCB statistiškai apibendrina iki 100 % ECB perduotus DB ketvirtinius duomenis.
NCB, remdamiesi pagal Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 7 straipsnio 1 dalies b ir c punktus surinktais duomenimis, gali pasirinkti statistinio apibendrinimo iki 100 % aprėpties procedūrą, jei apskaičiavimai grindžiami atitinkama DB rūšimi (t. y. gyvybės draudimo, ne gyvybės draudimo, perdraudimo ar mišria).
NCB taip pat užtikrina, kad už 2016 m. ataskaitinius ketvirčius ECB perduodami duomenys sudarytų 100 % atskaitingosios visumos. NCB, kurie mažiausioms DB ketina taikyti nukrypti leidžiančias nuostatas pagal Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 7 straipsnio 1 dalies a punktą, surenka visą būtiną informaciją, siekdami užtikrinti, kad ECB perduoti duomenys būtų aukštos kokybės. NCB, kurie išveda reikalaujamus duomenis iš duomenų, surinktų priežiūros tikslais pagal 2009 m. lapkričio 25 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2009/138/EB ( 8 ), šiuo tikslu gali: i) surinktus duomenis išplėsti taikant pradinę ataskaitinę datą 2016 m. sausio 1 d. (žr. 5 dalį), ii) padidinti pirmo (-ų) ataskaitinio (-ių) ketvirčio (-ių) atskaitingosios visumos aprėptį arba iii) naudoti alternatyvius duomenų šaltinius, iš kurių gali būti išvesti vienodai aukštos kokybės statistinio apibendrinimo duomenys.
5. Vienkartinė ataskaita už 2015 m. IV ketvirčio ataskaitinį laikotarpį
NCB perduoda ECB 2015 m. pabaigos likučių duomenis, kurie, prireikus, gali apimti artinius, susijusius su pagrindiniais suvestiniais rodikliais, kaip nustatyta II priedo 23 dalyje. Šiuo tikslu NCB gali naudoti 2016 m. sausio 1 d. turimus duomenis, surinktus priežiūros tikslais pagal Direktyvą 2009/138/EB. Šie duomenys perduodami ECB kartu su 2016 m. I ketvirčio duomenimis.
6. Suvestinių duomenų apie vertybinius popierius išvedimas
NCB išveda kiekvienos rūšies DB turto ir įsipareigojimų suvestinius ketvirčio duomenis pagal II priedo 23 dalies 2a ir 2b lenteles tokiu būdu:
a. NCB apie vertybinius popierius, turinčius ISIN kodus, suderina informaciją, pateiktą kiekvieno vertybinio popieriaus (k–v–p) pagrindu, su informacija gauta iš centrinės vertybinių popierių duomenų bazės (CVPDB), kuri yra orientacinė bazė. Suderinta k–v–p informacija naudojama nustatyti turto ir įsipareigojimų vertę eurais ir išvesti kiekvieno DB turimo arba išleisto atskiro vertybinio popieriaus reikalingus suskirstymus. Jei CVPDB nerandama vertybinių popierių identifikacinių duomenų arba jei iš CVPDB negaunama informacijos, reikalingos parengti turto ir įsipareigojimų duomenis pagal II priedo 23 dalies 2a ir 2b lenteles, NCB trūkstamus duomenis nustato vertinimo pagrindu;
b. NCB apibendrina duomenis apie vertybinius popierius, išvestus pagal a punktą ir prijungia juos prie informacijos, pateiktos apie vertybinius popierius, neturinčius ISIN kodų, siekdami sudaryti suvestinius rodiklius: i) dėl skolos vertybinių popierių, suskirstytų pagal išpirkimo terminą (pradinį ir likutinį) ir kitą sandorio šalį (sektorių ir rezidavimo vietą); ii) dėl nuosavybės, suskirstytos pagal priemones ir kitą sandorio šalį (sektorių ir rezidavimo vietą) ir iii) investicinių fondų akcijų (vienetų), suskirstytų pagal investicinio fondo rūšį ir kitos sandorio šalies rezidavimo vietą.
7. Turimų IF akcijų (vienetų) suskirstymas pagal pagrindinį investavimo tikslą
NCB perduoda ECB geriausius vertinimus dėl DB turimų IF akcijų (vienetų), suskirstytų pagal pagrindinį investavimo tikslą (t. y. obligacijų fondai, akcijų fondai, mišrieji fondai, nekilnojamojo turto fondai, rizikos draudimo fondai ir kiti fondai). Šie duomenys gali būti išvesti palyginant informaciją, pateiktą k-v-p pagrindu remiantis Reglamentu (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50), su informacija, išvesta iš CVPDB, kaip ataskaitinių duomenų bazės.
Jei turimų IF akcijų (vienetų) nėra CVPDB, NCB įvertina trūkstamus duomenis arba panaudoja alternatyvius šaltinius duomenims išvesti.
Kaip pereinamojo laikotarpio priemonę NCB gali perduoti šiuos duomenis ECB pirmą kartą perduodami duomenis už 2016 m. II ketvirtį, apimančius ir 2016 m. I ketvirčio duomenis.
8. Ne gyvybės draudimo techninių rezervų ketvirtinių duomenų vertinimas
Pagal Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 4 straipsnio 1 dalies c punktą NCB kasmet renka duomenis apie ne gyvybės draudimo techninius rezervus, suskirstytus pagal veiklos sritis ir geografines teritorijas. NCB perduoda ECB ketvirtinius duomenis, kurie gali būti vertinami remiantis kasmet surinktais duomenimis.
9. Vertinimo metodai ir (arba) apskaitos taisyklės
Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) vertinimo ir (arba) apskaitos taisyklės taikomos taip pat kai NCB pateikia DB duomenis ECB.
10. Aiškinamieji raštai
NCB pateikia aiškinamuosius raštus pateikdami priežastis dėl reikšmingų taisymų arba taisymų ne reguliariais duomenų teikimo laikotarpiais remdamiesi 26a straipsnio 3 dalies c punktu. Be to, NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus dėl perklasifikavimo patikslinimų.
11. Statistikos rengimo metodai
NCB gal surinkti duomenis iš visų valstybėje reziduojančių draudimo bendrovių (priimančiosios valstybės metodas) remdamiesi Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 2 straipsnio 1 dalimi arba gali išvesti duomenis, reikalingus ECBS tikslams, iš duomenų, surinktų priežiūros tikslais pagal Direktyvą 2009/138/EB, vadovaujantis Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) 2 straipsnio 2 dalimi (buveinės metodas).
Iš esmės, duomenys, perduoti ECB remiantis šiomis gairėmis, rengiami taikant priimančiosios valstybės metodą. Tačiau NCB, kurie išveda duomenis, kurių reikalaujama ECBS tikslais, iš surinktų priežiūros duomenų, gali perduoti duomenis laikydamiesi buveinės metodo, jei skirtumas tarp buveinės metodo ir priimančiosios valstybės metodo nėra reikšmingas.
Klausimas, ar skirtumas tarp priimančiosios valstybės ir buveinės metodų yra reikšmingas, vertinamas remiantis duomenimis apie įmokas, apie kurias pranešta vadovaujantis šių gairių II priedo 23 dalies 3 lentele. Po įvertinimo ECB, glaudžiai bendradarbiaudamas su NCB, nustato metodą, kurio reikia laikytis dėl taikant priimančiosios valstybės metodą surinktų duomenų perdavimo ECB. Iki šio metodo nustatymo NCB netaikoma pareiga pakoreguoti jų duomenis.
NCB, norintys pakoreguoti savo duomenis, gali, remdamiesi savanoriškumu ir visomis įmanomomis pastangomis, išvesti priimančiosios valstybės metodo duomenis iš duomenų, surinktų taikant buveinės metodą. Šiuo tikslu galimi dvišaliai kontaktai ir duomenų apsikeitimas tarp susijusių NCB.
27 straipsnis
Tikrinimas
Nepažeisdami ECB tikrinimo teisių, nustatytų Reglamente (EB) Nr. 2533/98 ir Reglamente (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33), NCB kontroliuoja ir užtikrina ECB teikiamos statistinės informacijos kokybę bei patikimumą.
28 straipsnis
Perdavimo standartai
ECB reikalaujamai statistinei informacijai perduoti elektroniniu būdu NCB naudoja ECBS teikiamą ECBS tinklą. Šiems elektroniniams statistinės informacijos mainams naudojamas statistinio pranešimo standartinis formatas, kuriam pritarta Statistikos komitete. Šis reikalavimas nedraudžia kaip atsarginiu variantu naudotis kitomis statistinės informacijos mainams tinkamomis perdavimo priemonėmis, jei ECB iš anksto su tuo sutinka.
29 straipsnis
Supaprastinta dalinių pakeitimų tvarka
Atsižvelgdama į Statistikos komiteto (SK) nuomonę, ECB vykdomoji valdyba turi teisę priimti šių Gairių priedų techninius dalinius pakeitimus, jei tokie pakeitimai nekeičia šių Gairių sąvokų sistemos bei nekeičia atskaitingųjų agentų atskaitomybės naštos valstybėse narėse. Vykdomoji valdyba apie tokius dalinius pakeitimus nedelsdama praneša Valdančiajai tarybai.
30 straipsnis
Paskelbimas
NCB neskelbia nacionalinės dalies mėnesiniuose euro zonos suvestiniuose pinigų rodikliuose ir jų priešinių, kol šių suvestinių rodiklių nepaskelbia ECB. Jei NCB paskelbia šiuos duomenis, jie turi būti identiški duomenims, kurie buvo pateikti paskutiniams skelbtiems euro zonos suvestiniams rodikliams. Jei NCB skelbia ECB paskelbtus euro zonos suvestinius rodiklius, jie privalo juos skelbti sąžiningai.
31 straipsnis
Panaikinimas
Gairės ECB/2007/9 panaikinamos.
32 straipsnis
Įsigaliojimas ir įgyvendinimas
Šios gairės įsigalioja tą dieną, kai apie jas pranešama euro zonos valstybių narių NCB. Euro zonos valstybių narių NCB laikosi 11, 12, 13 ir 16 straipsnių nuo pranešimo dienos, o 26 straipsnio – nuo 2016 m. sausio 1 d., visų likusių gairių nuostatų – nuo 2015 m. sausio 1 d.
Iki 2018 m. gruodžio 31 d., atsižvelgdama į SK ir kitų susijusių komitetų nuomonę, Vykdomoji valdyba Valdančiajai tarybai pateikia ataskaitą dėl: a) poreikio suderinti 18 straipsnyje nurodytus mokėjimų statistikos atskaitomybės reikalavimus su Reglamente (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) dėl mokėjimų statistikos nustatytais reikalavimais ir galimo termino tam padaryti, ir b) galimo poveikio 26 straipsnyje nurodytiems pensijų fondų statistikos atskaitomybės reikalavimams dėl naujų ECBS renkamos draudimo statistikos pokyčių.
33 straipsnis
Adresatai
Šios gairės taikomos visiems euro zonos valstybių narių NCB.
I PRIEDAS
Apskaitos ir statistinių duomenų atitikimo kontrolė NCB/ECB balansų atžvilgiu
1 DALIS
Mėnesinių atitikimo tikrinimų aprašymas
|
Tikrinimo Nr. |
NCB/ECB balanso statistinis straipsnis |
Santykis |
Apskaitos straipsnis |
|
Įsipareigojimai |
1. |
Apyvartoje esantys pinigai |
>= |
Statistinė kategorija turėtų šiek tiek viršyti apskaitos kategoriją, kadangi tik į statistinę kategoriją įeina centrinės valdžios išleistos monetos. |
Banknotai apyvartoje |
2. |
Euro zonos rezidentų indėliai |
>=< |
Statistinė kategorija turėtų būti didesnė už apskaitos straipsnių sumą. Taip yra dėl to, kad suvestiniame lygyje Eurosistemos vidaus pozicijos įeina į šią statistinę kategoriją, bet neįeina į apskaitos straipsnius (1). Tačiau santykis gali būti skirtingas, kadangi į apskaitos straipsnius įeina Eurosistemos vidaus pozicijos, atitinkančios eurų banknotų patikslinimų priešinį, kuris statistikos tikslais įrašomas prie „likęs turtas“ / „likę įsipareigojimai“, ir kadangi užsienio valiutos likučiai perkainojami skirtingu dažnumu (apskaitos reikmėms – kas ketvirtį, statistikos reikmėms – kas mėnesį). |
Įsipareigojimai euro zonos kredito įstaigoms eurais + kiti įsipareigojimai euro zonos kredito įstaigoms eurais + įsipareigojimai kitiems euro zonos rezidentams eurais + įsipareigojimai euro zonos rezidentams užsienio valiuta |
|
3. |
Euro zonos rezidentų, iš jų: pinigų finansų įstaigų (PFĮ), indėliai |
>=< |
Atliekant šį tikrinimą, turėtų būti nustatyta Eurosistemos vidaus balansų, pateikiamų bendrąja verte, įtraukimo į statistinę kategoriją, bet neįtraukimo į apskaitos kategorijas įtaka (1). Iš esmės, statistiniai duomenys turėtų būti platesni už apskaitos duomenis taip pat dėl to, kad jie apima įsipareigojimus kitoms sandorių šalims užsienio valiuta. Tačiau skirtingas eurų banknotų patikslinimų priešinio klasifikavimas gali šį santykį padaryti atvirkštinį. |
Įsipareigojimai euro zonos kredito įstaigoms eurais + kiti įsipareigojimai euro zonos kredito įstaigoms eurais |
|
4. |
Euro zonos rezidentų, iš jų: centrinės valdžios + kito valdžios sektoriaus / kitų euro zonos rezidentų indėliai |
=< |
Statistinių kategorijų suma turėtų būti mažesnė už apskaitos kategorijų sumą, kadangi įsipareigojimai kredito įstaigoms užsienio valiuta įeina tik į apskaitos duomenis. |
Įsipareigojimai kitiems euro zonos rezidentams eurais + įsipareigojimai euro zonos rezidentams užsienio valiuta |
|
5. |
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
= |
Statistinė kategorija turėtų būti lygi apskaitos kategorijai. |
Išleisti skolos sertifikatai |
|
6. |
Kapitalas ir atsargos |
>= |
Statistinė kategorija gali šiek tiek skirtis nuo apskaitos kategorijos; šis skirtumas paaiškinamas perkainojimu, kuris kai kuriuose centriniuose bankuose atliekamas kas ketvirtį. Be to, tam tikras skirtumas atsiranda dėl to, kad apskaitos balanso straipsnis „nepaskirstytasis pelnas“ ir tam tikra straipsnio „atidėjinių sąskaita“ dalis yra įrašomi kaip likutinio straipsnio poaibis apskaitos duomenyse, bet statistiniuose duomenyse sudaro „kapitalo ir atsargų“ dalį. |
Kapitalas ir atsargos + perkainojimo sąskaitos |
|
7. |
Išorės įsipareigojimai |
≈ |
Statistinė kategorija turėtų būti apytikriai lygi apskaitos straipsnių sumai. Abu šie dydžiai gali skirtis tik dėl skirtingo vertinimo periodiškumo. |
Įsipareigojimai ne euro zonos rezidentams eurais + įsipareigojimai ne euro zonos rezidentams užsienio valiuta + Tarptautinio valiutos fondo skirtų specialiųjų skolinimosi teisių atitikmuo |
|
8. |
Likę įsipareigojimai |
≈ |
Statistinės ir apskaitos kategorijos skirtumą galima paaiškinti kitais balanse nustatytais skirtumais. |
Kiti įsipareigojimai |
|
Turtas |
9. |
Paskolos euro zonos rezidentams |
>= |
Žr. tikrinimą nr. 10 ir 11. |
Skolinimas euro zonos kredito įstaigoms eurais + kiti reikalavimai euro zonos kredito įstaigoms eurais + valdžios sektoriaus skola eurais |
10. |
Paskolos euro zonos rezidentams, iš jų: PFĮ |
>= |
Statistinė kategorija turėtų būti didesnė už apskaitos straipsnių sumą. Skirtumai iš esmės turi būti paaiškinti tuo, kad Eurosistemos vidaus pozicijos įrašomos bendrąja verte į statistinius duomenis, bet apskaitos ataskaitoje jos pasinaikina dėl tarpusavio įskaitymo (žr. taip pat įsipareigojimus) (1). Be to, į apskaitos duomenis neįeina likučiai užsienio valiuta. |
Skolinimas euro zonos kredito įstaigoms eurais + kiti reikalavimai euro zonos kredito įstaigoms eurais |
|
11. |
Paskolos euro zonos rezidentams, iš jų: valdžios sektoriui |
>= |
Statistinė kategorija apima visas valiutas ir gali būti didesnė už apskaitos kategoriją, kuri nurodo paskolas tik eurais. |
Valdžios sektoriaus skola eurais |
|
12. |
Turimi euro zonos rezidentų išleisti skolos vertybiniai popieriai |
>= |
Statistinė kategorija turėtų būti didesnė už apskaitos kategoriją, nes ji apima turimus vertybinius popierius užsienio valiuta ir kai kuriuos kitus turimus vertybinius popierius, kurie apskaitos duomenyse klasifikuojami straipsnyje „kitas turtas“ (darbuotojų pensijų fondai, nuosavo kapitalo investavimasir pan.). |
Euro zonos rezidentų vertybiniai popieriai eurais |
|
13. |
Paskolos euro zonos rezidentams, iš jų: kitiems euro zonos rezidentams + turimos euro zonos rezidentų išleistos akcijos/kitos nuosavybės priemonės + ilgalaikis turtas + likęs turtas |
≈ |
Žr. tikrinimą nr. 8. |
Kitas turtas + reikalavimai euro zonos rezidentams užsienio valiuta |
|
14. |
Išorės turtas |
>= |
Statistinė kategorija turėtų būti šiek tiek didesnė už apskaitos kategorijų sumą, kadangi kai kurios akcijos ir kita nuosavybė bei grynieji pinigai (banknotai) užsienio valiuta neįeina į apskaitos kategoriją. Abu šie dydžiai taip pat gali skirtis dėl skirtingo vertinimo periodiškumo. |
Auksas ir gautinas auksas + reikalavimai ne euro zonos rezidentams užsienio valiuta + reikalavimai ne euro zonos rezidentams eurais |
|
(1) Tačiau žiūrint iš nacionalinės perspektyvos, tokios įtakos neturėtų būti, nes abu duomenų rinkiniai pateikiami bendrąja verte, o ECB savaitės finansinėje ataskaitoje konsoliduoja tik apskaitos duomenis (tarpusavyje įskaitant Eurosistemos vidaus pozicijas, jos pasinaikina). |
2 DALIS
Atitikimo tikrinimų rašto šablonas
Atitikimo tikrinimai turi būti atliekami ir perduodami ECB pagal 4 straipsnį. Laikoma, kad atitikimo tikrinimo rezultatas yra neigiamas, kai statistinės vertės ir apskaitos vertės skirtumas yra didesnis nei 2 milijardai EUR (absoliučia verte). Tokiais atvejais NCB turi pateikti neigiamus rezultatus paaiškinančias priežastis.
Centrinio banko pavadinimas: … |
Mėnesio pabaigos atitikimo tikrinimai: … |
Straipsniai |
Statistinė vertė (1) |
Apskaitos vertė (1) |
Skirtumas (1) |
Tikrinimo rezultatas (2) |
Paaiškinimas (3) |
1. Apyvartoje esantys pinigai |
|
|
|
|
|
2. Euro zonos rezidentų indėliai |
|
|
|
|
|
3. Euro zonos rezidentų, iš jų: PFĮ, indėliai |
|
|
|
|
|
4. Euro zonos rezidentų, iš jų: ne PFĮ, indėliai |
|
|
|
|
|
5. Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
6. Kapitalas ir atsargos |
|
|
|
|
|
7. Išorės įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
8. Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
9. Paskolos euro zonos rezidentams |
|
|
|
|
|
10. Paskolos euro zonos rezidentams, iš jų: PFĮ |
|
|
|
|
|
11. Paskolos euro zonos rezidentams, iš jų: valdžios sektoriui |
|
|
|
|
|
12. Turimi euro zonos rezidentų išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
13. Likutinis turtas |
|
|
|
|
|
14. Išorės turtas |
|
|
|
|
|
(1) Vertės turi būti teikiamos milijonais EUR. (2) Įrašykite „Atitinka“, jeigu, atliekant tikrinimą, tiesinis santykis yra išlaikytas. Įrašykite „Neatitinka“, jei atitikimo patikrinimo rezultatai yra neigiami. (3) Kiekvienu atveju, kai atitikimo tikrinimo rezultatai neigiami, juos priskirkite vienai iš šių kategorijų: a) neatitikimai dėl vieno pataisymo; b) neatitikimai dėl reguliarių pataisymų; c) neatitikimai dėl skirtingų pateikimo ir klasifikavimo taisyklių ir d) kiti neatitikimai, įskaitant ir klaidas ataskaitose. Taip pat turi būti pateikti išsamūs paaiškinimai. |
II PRIEDAS
ATSKAITOMYBĖS SCHEMOS
1 DALIS
Pinigų finansų įstaigų balanso straipsnių statistika
Visose statistinėse ataskaitose turi būti pateikiami duomenys, nurodyti Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) arba šių gairių atitinkamose lentelėse, nesvarbu, ar konkretus reiškinys egzistuoja, net jei jo vertė lygi nuliui arba jo trūksta. Raidėmis „NC“ nurodoma, kad reiškinys neegzistuoja. Tačiau jei duomenų nėra papildomuose straipsniuose, nacionaliniai centriniai bankai (NCB) gali nuspręsti jų nepateikti.
Pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) laikotarpių iki 2003 m. sausio mėnesio eilučių, kurios buvo teikiamos kas ketvirtį pagal Reglamentą (EB) Nr. 2819/98 (ECB/1998/16) ( 9 ), istoriniai pataisymai už laikotarpius iki 2003 m. sausio mėnesio turi būti teikiami Europos Centrinio Banko (ECB) arba atitinkamo nacionalinio centrinio banko (NCB) iniciatyva, vadovaujantis dvišaliu susitarimu.
►M4 NCB privalo teikti ECB duomenis apie kitų pinigų finansų įstaigų (PFĮ) balanso likučius pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 1–4 lenteles, o srautų patikslinimus pagal toliau nurodytas 1 ir 2 lenteles. ◄ NCB ir ECB pagal tuos pačius reikalavimus taip pat turi teikti duomenis apie savo balansus, išskyrus straipsnius dėl pinigų rinkų fondų (PRF) išleistų akcijų / vienetų. Be to, NCB ir ECB taip pat privalo teikti duomenis apie turimą auksą ir gautiną auksą (tik piniginį auksą) bei iš Tarptautinio valiutos fondo (TVF) gautinas sumas (pvz., skolinimosi teises ir specialiąsias skolinimosi teises (SST)) ir apie jų įsipareigojimus TVF dėl SST.
NCB privalo teikti ECB duomenis dėl paskolų pakeitimo vertybiniais popieriais ir kitų paskolų perleidimų pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 5a ir 5b lenteles. Kas mėnesį NCB privalo teikti ECB, kai turi, duomenis dėl paskolų namų ūkiams patikslinimo, suskirstytus pagal paskirtį dėl paskolų pakeitimo vertybiniais popieriais ir kitų paskolų perleidimo, kurių reikalaujama kas ketvirtį pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 5b lentelę. Be to, NCB privalo teikti srautų patikslinimų duomenis pagal toliau nurodytas 3a ir 3b lenteles. Papildomi straipsniai dėl paskolų pakeitimo vertybiniais popieriais ir kitų paskolų perleidimų, kai turima, privalo būti teikiami pagal 4 lentelę, jei tų duomenų nereikalaujama pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 5a ir 5b lenteles.
Dėl tariamo lėšų sujungimo reikalavimų, kiek turima duomenų, NCB privalo teikti ECB duomenis apie likučius ir srautų patikslinimus, susijusius su tariamo lėšų sujungimo bendromis indėlių ir paskolų pozicijomis, įtrauktus į duomenų atskaitomybės reikalavimus pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 1–4 lenteles pagal toliau numatytą 5 lentelę. Duomenys apie tariamo lėšų sujungimo indėlius privalo būti teikiami, kaip „vienadienių indėlių“ pozicija „iš jų“. Tariamo lėšų sujungimo paskolos privalo būti traktuojamos, kai taikytina, kaip „atnaujinamosios paskolos ir sąskaitų pereikvojimai“ ir „paskolos, kurių terminas iki 1 metų ir įskaitant 1 metų“, ir duomenys apie jas privalo būti teikiami kaip „paskolų“ pozicija „iš jų“. Duomenys apie paskolas, dėl kurių nėra sudaryti susitarimai dėl lėšų sujungimo, tačiau kurios suteiktos lėšų sujungimo dalyviams, privalo būti įtraukti ir teikiami pagal 5 lentelę.
lentelė
Straipsniai, kuriems taikomas mėnesio srautų patikslinimas ()
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ |
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ |
Iš viso |
Bankai |
Ne bankai |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
iš jų: centrinis bankas (S1.121) |
iš jų: indėlių bendrovės, išskyrus centrinį banką (S1.122) |
|
iš jų: kredito įstaigos, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai, ECB ir NCB |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
|
|
iš jų: centrinis bankas (S1.121) |
iš jų: indėlių bendrovės, išskyrus centrinį banką (S1.122) |
|
iš jų: kredito įstaigos, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai, ECB ir NCB |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
||||||||||||||||||||||||
iš jų: kredito įstaigos |
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
iš jų: kredito įstaigos |
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
|||||||||||||||||||
|
iš jų: PSŠ (1) |
iš jų: FPB |
|
iš jų: PSŠ (1) |
iš jų: FPB |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 Valiuta apyvartoje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: grupės vidaus pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: pervedamieji indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: sindikuotosios paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9e Eurai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1e Vienadieniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: pervedamieji indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2e Sutarto termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3e Iki pareikalavimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 3 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 3 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4e Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9x Užsienio valiutomis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1x Vienadieniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2x Sutarto termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3x Iki pareikalavimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 3 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 3 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4x Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 PRF akcijos/vienetai (3) |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
11 Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11e Eurais |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
iš jų: iki 2 meų ir mažesnės nei 100 % nominalios kapitalo garantijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
11x Užsienio valiutomis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
iš jų: iki 2 meų ir mažesnės nei 100 % nominalios kapitalo garantijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
12 Kapitalas ir atsargos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
13 Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
SST ekvivalentas (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
||||||||||||||||||||||||||||||||
PFĮ |
Ne PFĮ |
PFĮ |
Ne PFĮ |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
iš jų: centrinis bankas (S.121) |
š jų: indėlių bendrovės, išskyrus centrinį banką (S.122) |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
|
iš jų: centrinis bankas (S.121) |
iš jų: indėlių bendrovės, išskyrus centrinį banką (S.122) |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
|||||||||||||||||||||||||||
Iš viso (e) |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) (f) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
Iš viso (p) |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) (f) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
|||||||||||||||||||||||
|
iš jų: PSŠ (1) |
iš jų: FPB |
Iš viso |
Vartojamosios paskolos |
Paskolos būstui įsigyti |
Kitos paskolos |
|
iš jų: PSŠ (1) |
iš jų: FPB |
Iš viso |
Vartojamosios paskolos |
Paskolos būstui įsigyti |
Kitos paskolos |
|||||||||||||||||||||||
|
iš jų: IĮ/P (2) |
|
iš jų: IĮ/P (2) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Grynieji pinigai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1e iš jų: eurai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Paskolos |
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
nuo 5 metų |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
# |
|
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
|
|
iš jų: grupės vidaus pozicijos |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: sindikuotosios paskolos |
# |
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: atvirkštiniai atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e iš jų: eurais |
|
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
iš jų: atnaujinamosios paskolos ir sąskaitos lėšų pereikvojimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
iš jų: kreditinės kortelės patogumo kreditas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
iš jų: išplėstinis kreditinės kortelės kreditas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
3 Turimi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
3e Eurais |
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 2 metų |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3x Užsienio valiutomis |
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 2 metų |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Nuosavybės priemonės |
# |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
5 Investicinių fondų akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRF akcijos/vienetai |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
Ne PRF investicinių fondų akcijos/vienetai |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
6 Nefinansinis turtas (įskaitant ilgalaikį turtą) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
7 Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
Auksas ir gautinas auksas (tik piniginis auksas) (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
Iš TVF gautinos sumos – skolinimosi teisės, SST, kita (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
(*1) ECB pateikiami visų langelių patikslinimai dėl perklasifikavimo; patikslinimai dėl perkainojimo – tik langeliams, pažymėtiems #.
(1) Pagrindinės sandorio šalys.
(2) Juridinio asmens statuso neturinčios individualiosios įmonės / partnerystės.
(3) NCB balansui straipsnis netaikomas.
(4) Straipsnis svarbus tik NCB balansui.
2 lentelė.
Straipsniai, kuriems taikomas ketvirčio srautų patikslinimas (1)
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
C. Kitos šalys |
D. Iš viso |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
PFĮ |
Ne PFĮ |
PFĮ |
Ne PFĮ |
Iš viso |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
|
Bankai |
Ne bankai |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
Iš viso |
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
Valdžios sektorius |
Kitų rezidentų sektoriai |
||||||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
Regioninė valdžia (S.1312) |
Vietos valdžia (S.1313) |
Socialinės apsaugos fondai (S.1314) |
|
|
|
Vartojamosios paskolos |
Paskolos būstui įsigyti |
Kitos paskolos |
Iš viso |
Regioninė valdžia (S.1312) |
Vietos valdžia (S.1313) |
Socialinės apsaugos fondai (S.1314) |
|
|
|
Vartojamosios paskolos |
Paskolos būstui įsigyti |
Kitos paskolos |
||||||||||||||||||||||||||||||
Įkeistas nekilnojamasis turtas |
Iš viso |
|
Įkeistas nekilnojamasis turtas |
|
Įkeistas nekilnojamasis turtas |
|
Įkeistas nekilnojamasis turtas |
Įkeistas nekilnojamasis turtas |
Iš viso |
|
Įkeistas nekilnojamasis turtas |
|
Įkeistas nekilnojamasis turtas |
|
Įkeistas nekilnojamasis turtas |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Valiuta apyvartoje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1. Vienadieniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.2. Sutarto termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.3. Iki pareikalavimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.4. Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. PRF akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Kapitalas ir atsargos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išvestinės finansinės priemonės |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
iš jų: sukauptos indėlių palūkanos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Grynieji pinigai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Paskolos |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
# |
# |
# |
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 5 metų |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e Eurai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
# |
|
# |
|
# |
|
|
|
|
|
3. Turimi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Investicinių fondų akcijos/vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRF akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne PRF investicinių fondų akcijos/vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Nefinansinis turtas (įskaitant ilgalaikį turtą) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jo: išvestinės finansinės priemonės |
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
iš jo: sukauptos palūkanos už paskolas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) ECB pateikiami visų langelių patikslinimai dėl perklasifikavimo; patikslinimai dėl perkainojimo – tik langeliams, pažymėtiems #. |
3a lentelė
Pakeitimas vertybiniais popieriais ir kiti paskolų perdavimai: straipsniai, kuriems taikomi mėnesio srautų patikslinimai (*1)
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Kita nei vidaus euro zona |
C. Kitos šalys |
||||||||||||||||||||||||||
PFĮ |
|
Valdžios sektorius (S.13) |
|
Kitų rezidentų sektoriai |
PFĮ |
|
Valdžios sektorius (S.13) |
|
Kitų rezidentų sektoriai |
||||||||||||||||||||
Iš viso |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+S.1313+S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
|
Namų ūkiai + namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14+S.15) |
Iš viso |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+S.1313+S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
|
Namų ūkiai + namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14+S.15) |
||||||||||
Iš viso |
Vartojimo kreditas |
Paskolos būstui įsigyti |
|
Kitos paskolos |
Iš viso |
Vartojimo kreditas |
Paskolos būstui įsigyti |
|
Kitos paskolos |
||||||||||||||||||||
|
IĮ/P (2) |
|
IĮ/P (2) |
||||||||||||||||||||||||||
1. Vertybiniais popieriais pakeistų paskolų, kurių pripažinimas nepanaikintas, likučiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1 iš jų pakeistos vertybiniais popieriais per euro zonos FPB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Vertybiniais popieriais pakeistos paskolos, kurių pripažinimas panaikintas, ir kurias administruoja PFĮ (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 Likučiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
† |
† |
† |
† |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
† |
† |
† |
† |
|
(*1) Patikslinimai dėl visiško / dalinio nurašymo taikomi tik 2 daliai; perklasifikavimo patikslinimai taikomi visam dokumentui. (1) NCB gali taikyti šį straipsnį PFĮ administruojamoms paskoloms, kurios yra kitais pagrindais perduotos ir kurių pripažinimas PFĮ balanse yra panaikintas, pagal praktiką, taikomą Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 5 lentelėje. (2) Juridinio asmens statuso neturinčios individualiosios įmonės ir partnerystės. † NCB teikti, kai turi, patikslinimus, susijusius su ketvirčio reikalavimais, numatytais Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 5 lentelėje dėl namų ūkių paskolų pagal paskirtį patikslinimo kas mėnesį. |
3b lentelė.
Pakeitimas vertybiniais popieriais ir kiti paskolų perdavimai: straipsniai, kuriems taikomi ketvirčio srautų patikslinimai (1)
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
C. Likusio pasaulio sektorius |
||||||||||||||||||||||||
PFĮ |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
PFĮ |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
||||||||||||||||||||||
Iš viso |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+S.1313+S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
Iš viso |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+S.1313+S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
||||||||||
Vartojamosios paskolos |
Paskolos būstui įsigyti |
Kitos paskolos |
Vartojamosios paskolos |
Paskolos būstui įsigyti |
Kitos paskolos |
||||||||||||||||||||||
|
IĮ/P (2) |
|
IĮ/P (2) |
||||||||||||||||||||||||
1. Vertybiniais popieriais pakeistos paskolos, dalinis paskolų nurašymas, atliktas paskolos perdavimo metu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 perdavimo sandorio šalis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
yra FPB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1. iš jų: perdavimo sandorio šalis yra euro zonos FPB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Vertybiniais popieriais pakeistos paskolos, kurių pripažinimas panaikintas, ir kurias administruoja PFĮ (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 Likučiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos paskirtis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Vertybiniais popieriais pakeistų administruojamų paskolų likučiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 Administruojamos paskolos: visos FPB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1.1 Administruojamos paskolos: iš jų euro zonos FPB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Perklasifikavimo patikslinimai taikomi tik 2 ir 3 dalims; patikslinimai dėl visiško / dalinio nurašymo taikomi visam dokumentui. (1) NCB gali taikyti šį straipsnį PFĮ administruojamoms paskoloms, kurios yra kitais pagrindais perduotos ir kurių pripažinimas PFĮ balanse yra panaikintas, pagal praktiką, taikomą Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 5 lentelėje. (2) Juridinio asmens statuso neturinčios individualiosios įmonės / partnerystės. |
4 lentelė
Pakeitimas vertybiniais popieriais ir kiti paskolų perdavimai: paskolos, kurių pripažinimas PFĮ balanse buvo panaikintas
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Kita nei vidaus euro zona |
C. Kitos šalys |
||||||||||||||||||||||||
PFĮ |
NE PFĮ |
PFĮ |
NE PFĮ |
||||||||||||||||||||||||
|
Valdžios sektorius (S.13) |
|
Kitų rezidentų sektoriai |
|
Valdžios sektorius (S.13) |
|
Kitų rezidentų sektoriai |
||||||||||||||||||||
Iš viso |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+ S.1313+ S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14+S.15) |
Iš viso |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+ S.1313+ S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14+S.15) |
||||||||||
Vartojimo kreditas |
Paskolos būstui įsigyti |
|
Kitos paskolos |
Vartojimo kreditas |
Paskolos būstui įsigyti |
|
Kitos paskolos |
||||||||||||||||||||
|
IĮ/P (2) |
|
IĮ/P (2) |
||||||||||||||||||||||||
3. Paskolos, kurių pripažinimą PFĮ yra panaikinusios (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 Likučiai |
|
M: |
M: |
|
M: |
M: |
M: |
M: |
M: |
M: |
|
M: |
M: |
|
M: |
M: |
M: |
M: |
M: |
M: |
M: |
||||||
Paskolos paskirtis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M / Q: |
M / Q: |
M / Q: |
M / Q: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M / Q: |
M / Q: |
M / Q: |
M / Q: |
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
Daugiau nei 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2 Finansiniai sandoriai, išskyrus paskolų perleidimų poveikį |
|
M: |
M: |
|
M: |
M: |
M: |
M: |
M: |
M: |
|
M: |
M: |
|
M: |
M: |
M: |
M: |
M: |
M: |
M: |
||||||
Paskolos paskirtis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M / Q: |
M / Q: |
M / Q: |
M / Q: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M / Q: |
M / Q: |
M / Q: |
M / Q: |
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
Daugiau nei 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q: |
|
|
|
|
|
(1) NCB pateikia turimus duomenis apie paskolas, kurių pripažinimą PFĮ yra panaikinusios, ir kurios nėra įtrauktos į duomenis, teikiamus pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 5 lentelę. (2) Juridinio asmens statuso neturinčios individualiosios įmonės ir partnerystės. M Mėnesio duomenų reikalavimai. Q Ketvirčio duomenų reikalavimai. M / Q Duomenų reikalavimai teiktini kas ketvirtinį ir (arba) kas mėnesį, kai turi. |
5 lentelė
Tariamas lėšų sujungimas (angl. notional cash pooling) (*1)
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Kita nei vidaus euro zona |
C. Kitos šalys |
||||||||||||||||||
PFĮ |
|
Valdžios sektorius (S.13) |
|
Kitų rezidentų sektoriai |
PFĮ |
|
Valdžios sektorius (S.13) |
|
Kitų rezidentų sektoriai |
||||||||||||
Iš viso |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+S.1313+S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14+S.15) |
Iš viso |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+S.1313+S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14+S.15) |
||||
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1. Vienadieniai indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1e Eurais |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iš jų: tariamai sujungtų lėšų pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1x Užsienio valiutomis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iš jų: tariamai sujungtų lėšų pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e Eurais |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iš jų: tariamai sujungtų lėšų pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2x Užsienio valiutomis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iš jų: tariamai sujungtų lėšų pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Patikslinimai dėl visiško / dalinio nurašymo taikomi tik paskoloms; perklasifikavimo patikslinimai taikomi visam dokumentui. |
2 DALIS
Elektroninių pinigų statistika
1 lentelė
Mėnesio statistinės atskaitomybės reikalavimai PFĮ išleistiems elektroniniams pinigams, kai netaikoma nukrypti leidžianti nuostata pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 1 dalį
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Kita nei vidaus euro zona |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
ĮSIPAREIGOJIMAI |
||||
9. Indėliai (visomis valiutomis) |
|
|
|
|
9e. Indėliai (eurais) |
|
|
|
|
9.1e. Vienadieniai |
|
|
|
|
iš jų: elektroniniai pinigai |
|
|
|
|
9.1.1e. Elektroniniai pinigai kietose laikmenose |
|
|
|
|
9.1.2e. Elektroniniai pinigai programinėse laikmenose |
|
|
|
|
9x. Indėliai (užsienio valiutomis) |
|
|
|
|
9.1x. Vienadieniai |
|
|
|
|
iš jų: elektroniniai pinigai |
|
|
|
|
9.1.1x. Elektroniniai pinigai kietose laikmenose |
|
|
|
|
9.1.2x. Elektroniniai pinigai programinėse laikmenose |
|
|
|
|
2 lentelė
Metinės statistinės atskaitomybės reikalavimai dėl visų elektroninių pinigų įstaigų, išskyrus kredito įstaigas, arba mažų PFĮ, kurioms taikoma nukrypti leidžianti nuostata pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 1 dalį, išleistų elektroninių pinigų
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Kita nei vidaus euro zona |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
VISAS TURTAS / ĮSIPAREIGOJIMAI |
||||
Visas turtas / įsipareigojimai (visomis valiutomis) |
|
|
|
|
iš jų: elektroninių pinigų įstaigos |
|
|
|
|
iš jų: PFĮ, išskyrus kredito įstaigas |
|
|
|
|
iš jų: PFĮ, kurioms taikoma nukrypti leidžianti nuostata pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 1 dalį |
|
|
|
|
iš jų: ne PFĮ, leidžiančios elektroninius pinigus |
|
|
|
|
ĮSIPAREIGOJIMAI |
||||
9. Indėliai (visomis valiutomis) |
|
|
|
|
9.1. Vienadieniai |
|
|
|
|
iš jų: elektroniniai pinigai |
|
|
|
|
iš jų: išleisti PFĮ, išskyrus kredito įstaigas |
|
|
|
|
iš jų: išleisti PFĮ, kurioms taikoma nukrypti leidžianti nuostata pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 1 dalį |
|
|
|
|
iš jų: išleisti ne PFĮ, leidžiančių elektroninius pinigus |
|
|
|
|
3 DALIS
PŽĮ ir centrinės valdžios statistika
Statistiniai reikalavimai PŽĮ ir centrinei valdžiai apima jų piniginius įsipareigojimus euro zonos rezidentų ne pinigų finansų įstaigoms ir jų turimiems euro zonos PFĮ išleistiems gryniesiems pinigams bei vertybiniams popieriams. ►M4 NCB privalo teikti ECB duomenis apie likučius pagal Reglamento (ES) Nr. 1074/2013 (ECB/2013/39) I priede nustatytą schemą ir srautų patikslinimus pagal toliau pateiktą 1 lentelę. ◄
Jei tam tikroje šalyje atskaitomybės nuostatos šiam sektoriui netaikytinos (pvz., nėra Reglamente (ES) Nr. 1074/2013 (ECB/2013/39) apibrėžtų PŽĮ, centrinės valdžios pozicijos nėra reikšmingos), NCB gali pasirinkti šio eilučių rinkinio neteikti.
1 lentelė
PŽĮ ir centrinės valdžios duomenys, straipsniai, kuriems turi būti teikiami mėnesio srautų patikslinimai (1)
BALANSO STRAIPSNIAI |
Euro zona |
||||||||||||||||||||
PFĮ |
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
|||||||||||||||||||
PFĮ |
Ne PFĮ |
PFĮ |
Ne PFĮ |
||||||||||||||||||
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
||||||||||||||||||
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+ S. 1313+ S. 1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius (S. 1312+ S.1313+ S. 1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
||||
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Grynieji pinigai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1e iš jų: eurai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 Turimi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3e Eurais |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3x Užsienio valiutomis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 PRF akcijos / vienetai |
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5e Eurais |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1e Vienadieniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2e Sutarto termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3e Iki pareikalavimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 3 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.4e Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5x Užsienio valiutomis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.1x Vienadieniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.2x Sutarto termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.3x Iki pareikalavimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 3 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.4x Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) ECB pateikiami visų langelių patikslinimai dėl perklasifikavimo; patikslinimai dėl perkainojimo pateikiami tik langeliams, pažymėtiems #. |
4 DALIS
Papildomi straipsniai
1 skyrius. Mėnesio papildomi straipsniai pinigų suvestiniams rodikliams ir jų priešiniams išvesti bei įvertinti
1 lentelė (*1)
ECB/NCB duomenys
|
Vidaus |
euro zonos, išskyrus vidaus |
Likusio pasaulio sektorius |
Iš viso |
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
8. Apyvartoje esantys pinigai |
|
|
|
|
iš jų: banknotai |
|
|
|
|
— Eurų banknotai |
|
|
|
# |
— Banknotai nacionaline valiuta |
|
|
|
# (1) |
iš jų: monetos |
|
|
|
|
— Eurų monetos |
|
|
|
# |
— Monetos nacionaline valiuta |
|
|
|
# (1) |
11. Išleisti skolos vertybiniai popieriai (2) |
|
|
|
|
Iki 1 metų |
|
|
|
|
13. Kapitalas ir atsargos |
|
|
|
|
iš jų: sukauptas nuosavas kapitalas |
|
|
|
|
iš jų: per ataskaitinį laikotarpį gautas pelnas arba patirti nuostoliai |
|
|
|
|
iš jų: pajamos ir išlaidos, kurios tiesiogiai pripažįstamos nuosavybe |
|
|
|
|
iš jų: lėšos, atsirandančios iš akcininkams nepaskirstytų pajamų |
|
|
|
|
iš jų: atidėjiniai |
|
|
|
|
14. Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
iš jų: sukauptos lėšos iš indėlių |
|
|
|
† |
iš jų: pereinamieji straipsniai |
|
|
|
† |
iš jų: laikinieji straipsniai |
|
|
|
† |
iš jų: išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
† |
iš jų: Eurosistemos vidaus įsipareigojimai, susiję su eurų banknotų paskirstymu |
|
|
||
TURTAS |
|
|
|
|
7. Likęs turtas |
|
|
|
|
iš jų: sukauptos lėšos iš paskolų |
|
|
|
† |
iš jų: pereinamieji straipsniai |
|
|
|
† |
iš jų: laikinieji straipsniai |
|
|
|
† |
iš jų: išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
† |
iš jų: Eurosistemos vidaus įsipareigojimai, susiję su eurų banknotų paskirstymu |
|
|
||
(*1) ECB turi būti teikiami visų langelių atsargų duomenys; perklasifikavimo patikslinimai – tik „#“ pažymėtiems langeliams. Kryželiu „†“ pažymėti langeliai nurodo mažo prioriteto papildomus straipsnius. (1) Banknotų ir monetų ankstesnėmis nacionalinėmis valiutomis likučiai po euro įvedimo. Duomenys turėtų būti teikiami bent 12 mėnesių po įstojimo. (2) Duomenys apie NCB išleistus skolos vertybinius popierius teikiami tik jei reiškinys taikomas. (3) Grynosios pozicijos su Eurosistema, atsiradusios dėl: a) ECB išleistų eurų banknotų paskirstymo (8 % visų emisijų) ir b) kapitalo akcijų mechanizmo taikymo. Atskirų NCB ir ECB grynoji kredito ar debeto pozicija privalo būti priskiriama balanso turto arba įsipareigojimų pusei, atsižvelgiant į ženklą, t. y. grynoji pozicija su Eurosistema su pliuso ženklu pateikiama turto pusėje, o grynoji pozicija su minuso ženklu – įsipareigojimų pusėje. |
2 lentelė (*1)
Kitų PFĮ duomenys
|
Vidaus |
euro zonos, išskyrus vidaus |
Likusio pasaulio sektorius |
Iš viso |
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
9. Indėliai |
|
|
|
|
Priešinio įsipareigojimas dėl paskolų, kurių pripažinimas nepanaikintas (1) |
† |
† |
† |
|
11. Išleisti skolos vertybiniai popieriai (2) |
|
|
|
|
Iki 1 metų |
# |
# |
# |
|
Eurais |
# |
# |
# |
|
Užsienio valiutomis |
# |
# |
# |
|
Nuo 1 iki 2 metų |
# |
# |
# |
|
Eurais |
# |
# |
# |
|
Užsienio valiutomis |
# |
# |
# |
|
13. Kapitalas ir atsargos |
|
|
|
|
iš jų: sukauptas nuosavas kapitalas |
|
|
|
|
iš jų: per ataskaitinį laikotarpį gautas pelnas arba patirti nuostoliai |
|
|
|
|
iš jų: pajamos ir išlaidos, kurios tiesiogiai pripažįstamos nuosavybe |
|
|
|
|
iš jų: lėšos, atsirandančios iš akcininkams nepaskirstytų pajamų |
|
|
|
|
iš jų: atidėjiniai |
|
|
|
|
14. Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
iš jų: sukauptos lėšos iš indėlių |
|
|
|
† |
iš jų: pereinamieji straipsniai |
|
|
|
† |
iš jų: laikinieji straipsniai |
|
|
|
† |
iš jų: išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
† |
iš jų: atidėjiniai |
|
|
|
|
TURTAS |
|
|
|
|
3. Turimi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
iš jų: turimi nuosavi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
4. Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
iš jų: turimos nuosavos nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
5. Investicinių fondų akcijos (vienetai) |
|
|
|
|
iš jų: turimos nuosavos PRF akcijos (vienetai) |
|
|
|
|
7. Likęs turtas |
|
|
|
|
iš jų: sukauptos lėšos iš paskolų |
|
|
|
† |
iš jų: pereinamieji straipsniai |
|
|
|
† |
iš jų: laikinieji straipsniai |
|
|
|
† |
iš jų: išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
† |
(*1) ECB turi būti teikiami visų langelių atsargų duomenys; perklasifikavimo patikslinimai ir patikslinimai dėl perkainojimo – tik „#“ pažymėtiems langeliams. Kryželiu „†“ pažymėti langeliai nurodo mažo prioriteto papildomus straipsnius. (1) Šie straipsniai nurodo priešinio įsipareigojimą vertybiniais popieriais pakeistoms paskoloms, kurių pripažinimas PFĮ balanse nėra panaikintas pagal taikytinus apskaitos standartus. (2) Atsižvelgiant į ECB ir NCB susitarimą, NCB neprivalo teikti šio informacijos rinkinio, jei ECB naudoja alternatyvius duomenų šaltinius. (3) Duomenys apie turimas nuosavas PRF akcijas (vienetus) turėtų būti teikiami tik jei reiškinys taikomas. |
2 skyrius. Mėnesio papildomi straipsniai PFĮ palūkanų normų statistikai skirtai svertinei informacijai išvesti
Kitų PFĮ duomenys (atsargos)
Kitų PFĮ suteiktos paskolos eurais „kiti rezidentai“ nurodytoms subkategorijoms |
||||
TURTAS |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai ir kt. (S.14+S.15) |
||
Vartojamosios paskolos |
Paskolos būstui įsigyti |
Kitos (likusios) |
||
A. Vidaus |
|
|
|
|
Paskolos |
|
|
|
|
iš jų: eurais |
|
|
|
|
Iki 1 metų |
|
|
|
|
Nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
Nuo 2 iki 5 metų |
|
|
|
|
Nuo 5 metų |
|
|
|
|
B. Kitos euro zonos valstybės narės |
|
|
|
|
Paskolos |
|
|
|
|
iš jų: eurais |
|
|
|
|
Iki 1 metų |
|
|
|
|
Nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
Nuo 2 iki 5 metų |
|
|
|
|
Nuo 5 metų |
|
|
|
|
3 skyrius. Ketvirtiniai papildomi straipsniai pinigų sąjungos finansinėms sąskaitoms parengti
NCB/ECB/kitų PFĮ duomenys (1) , (2)
|
Vidaus |
Kita nei vidaus euro zona |
Likusio pasaulio sektorius |
Iš viso |
||||||||||
PFĮ |
Centrinė valdžia |
KFT |
DB |
PF |
NFB |
PFĮ |
Centrinė valdžia |
KFT |
DB |
PF |
NFB |
|||
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: susikaupusios palūkanos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14. Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: sukauptos lėšos iš išleistų skolos vertybinių popierių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: namų ūkių grynoji nuosavybė pensijų fondų atsargose |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# (2) |
iš jų: perkainojimo sąskaitos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: įsipareigojimai filialams / padaliniams nerezidentams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: įsipareigojimų patikslinimo sąskaitos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: debeto likutis pajamų /išlaidų sąskaitose; einamųjų / praėjusių metų pelnas / nuostoliai; vertybinių popierių skolinimo veikla; vertybinių popierių trumposios pozicijos; vertės sumažėjimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Turimi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: susikaupusios palūkanos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iki 1 metų |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
iš jų: eurais |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
Nuo 1 metų |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
iš jų: eurais |
|
# |
|
|
|
|
|
# |
|
|
|
|
# |
|
5. Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
biržinės akcijos |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
nebiržinės akcijos |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
kitos nuosavybės priemonės |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
# |
# |
# |
# |
# |
|
7. Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: sukauptos lėšos iš turimų skolos vertybinių popierių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išankstinis draudimo įmokų apmokėjimas ir atsargos likusiems reikalavimams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
# (4) |
iš jų: perkainojimo sąskaitos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: reikalavimai / kapitalo injekcijos filialams/padaliniams nerezidentams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: turto patikslinimo sąskaitos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kredito likutis pajamų / išlaidų sąskaitose; einamųjų /praėjusių metų pelnas / nuostoliai; nuosavos akcijos; vertybinių popierių skolinimo veikla |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(*1) Kai kurie šios lentelės reikalavimai gali būti netaikomi NCB/ECB balansams, ir todėl duomenys teikiami tik už kitas PFĮ. ECB turi būti teikiami visų langelių atsargų duomenys; perklasifikavimo patikslinimai ir patikslinimai dėl perkainojimo – tik „#“ pažymėtiems langeliams. (*2) KFT: KFT šioje lentelėje yra kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus+ finansinius pagalbininkus + priklausomas finansų įstaigas ir pinigų skolintojus (S.125+S.126+S.127); DB: draudimo bendrovės (S.128); PF: pensijų fondai (S.129); NFB: ne finansų bendrovės (S.11). (1) PFĮ balanso statistikos rengimo sistemoje nenumatyta taisyklė registruoti susikaupusias palūkanas už išleistus ir turimus skolos vertybinius popierius. NCB, vadovaudamiesi nacionaline praktika, turėtų teikti duomenis apie šias susikaupusias palūkanas pagal atitinkamos priemonės kategoriją arba įrašyti prie „likęs turtas/likę įsipareigojimai“. (2) PFĮ įsipareigojimai namų ūkiams techninių atidėjinių forma, sukurti siekiant aprūpinti darbuotojus pensijomis. Paprastai tai reiškia darbuotojų pensijų fondus, kurie nebuvo perduoti nepriklausomai institucijai. (3) Šių langelių duomenų reikalaujama tik tada, jei straipsniai teikiami ne pagal atitinkamas kategorijas, laikantis Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) reikalavimų (pvz., vertybinių popierių skolinimo veikla, vertybinių popierių trumposios pozicijos, nuosavos akcijos), bet kaip likęs turtas/likę įsipareigojimai. Šie papildomi substraipsniai leidžia ECB prireikus pataisyti pinigų sąjungos finansinių sąskaitų duomenis. Jeigu įmanoma, ECB turėtų būti pateikta papildoma informacija, paaiškinanti šių sudėtinių straipsnių turinį. (4) PFĮ sumokėta bendrųjų įmokų dalis, kuri turi būti priskirta kitam ataskaitiniam laikotarpiui, pridėjus dar neįvykdytus PFĮ reikalavimus. |
5 DALIS
Atsargų bazės statistika
1 lentelė
Atsargų bazės statistikai sudaryti reikalingi balanso straipsnių duomenys
BALANSO STRAIPSNIAI |
Pasaulis Kitos euro zonos PFĮ, kurioms netaikomi atsargų reikalavimai, euro zonos ne PFĮ ir likusio pasaulio sektorius |
Iš viso |
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
9. Indėliai (visomis valiutomis) |
|
|
9.1 Vienadieniai |
R1 |
|
9.2 Sutartos trukmės – iki 2 metų |
|
|
9.3 Iki pareikalavimo – iki 2 metų |
|
|
9. Indėliai (visomis valiutomis) |
|
|
9.2 Sutartos trukmės – nuo 2 metų |
R2 |
|
9.3 Iki pareikalavimo – nuo 2 metų |
|
|
9.4 Atpirkimo sandoriai |
R3 |
|
11. Išleisti skolos vertybiniai popieriai (visomis valiutomis) |
|
|
Iki 2 metų |
R4 |
|
Nuo 2 metų (1) |
|
R5 |
(1) Išleisti sutartos nuo dviejų metų trukmės skolos vertybiniai popieriai, kuriems priskiriami ir kitų kredito įstaigų (KĮ), kurioms taikomi atsargų reikalavimai, ECB arba dalyvaujančių valstybių narių NCB turimi vertybiniai popieriai. |
2 lentelė
Balanso straipsnių duomenys kontrolės tikslais
|
A. Vidaus |
Neklasifikuota |
|
Bendroji nuolaida |
R6 |
Bendrosios nuolaidos apskaičiavimas kontrolės tikslais (R6):
Bendroji nuolaida: nuolaida taikoma kiekvienai kredito įstaigai. Kiekviena kredito įstaiga išskaito maksimalią bendrąją sumą, skirtą sumažinti labai mažų atsargų reikalavimų valdymo administracines išlaidas. Jei [atsargų bazė × atsargų norma] yra mažiau nei 100 000 EUR, tada bendroji nuolaida lygi [atsargų bazė × atsargų norma]. Jei [atsargų bazė × atsargų norma] yra 100 000 EUR ar daugiau, tada bendroji nuolaida yra lygi 100 000 EUR. Įstaigos, kurioms leidžiama teikti statistinius duomenis apie jų konsoliduotą atsargų bazę kaip grupei (kaip nustatyta Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) III priedo 2 dalies 1 skirsnyje), laiko privalomąsias atsargas vienoje iš grupės įstaigų, kuri veikia tik kaip šių įstaigų tarpininkė. Pagal Reglamento (EB) Nr. 1745/2003 (ECB/2003/9) (ECB/2003/9) 11 straipsnį pastaruoju atveju tik visai grupei kaip vienetui leidžiama išskaityti bendrąją nuolaidą.
Privalomosios (arba „būtinosios“) atsargos apskaičiuojamos taip:
Privalomosios (arba „būtinosios“) atsargos = atsargų bazė × atsargų norma - bendroji nuolaida.
Atsargų norma taikoma pagal Reglamentą (EB) Nr. 1745/2003 (ECB/2003/9).
6 DALIS
Makrosantykių statistika
Kredito įstaigų balanso straipsnių duomenys makrosantykiams apskaičiuoti
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Kita nei vidaus euro zona |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
||
PFĮ |
Ne PFĮ |
PFĮ |
Ne PFĮ |
|||
ĮSIPAREIGOJIMAI |
||||||
11. Išleisti skolos vertybiniai popieriai (visomis valiutomis) |
|
|
|
|
|
|
Iki 2 metų |
|
|
|
|
|
MR1 |
TURTAS |
||||||
3. Turimi skolos vertybiniai popieriai (visomis valiutomis) |
|
|
|
|
|
|
Iki 2 metų |
MR2 |
|
MR3 |
|
|
|
7 DALIS
PRF balanso statistika
Lentelė
PRFs – Atsargos
Ketvirčio eilutės
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
|||||||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ |
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ |
Iš viso |
Bankai |
Ne bankai |
|||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kiti rezidentai |
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kiti rezidentai |
Valdžios sektorius |
Kitų nerezidentų sektoriai |
||||||||||||||||||||||||||
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius (S.1313+ S.1313+ S.1314 |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+ S.1313+ S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PRF akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Kapitalas ir atsargos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Valiuta iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Užsienio valiutos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Investicinio fondo akcijos/vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PRF akcijos/vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Ne PRF investicinio fondo akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iš jo: išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
PRFs – Perkvalifikavimai
Ketvirčio eilutės
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
|||||||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
PFĮ |
NE PFĮ |
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ |
Iš viso |
Bankai |
Ne bankai |
|||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kiti rezidentai |
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kiti rezidentai |
Valdžios sektorius |
Kitų nerezidentų sektoriai |
||||||||||||||||||||||||||
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+ S.1313+ S.1314 |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14+S.15) |
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+ S.1313+ S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PRF akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Kapitalas ir atsargos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Turimi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Valiutos iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Užsienio valiuta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Investicinio fondo akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PRF akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Ne PRF investicinio fondo akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iš jų: išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
PRF – Perkainojimas
Ketvirčio eilutės
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
|||||||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ |
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ |
Iš viso |
Bankai |
Ne bankai |
|||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kiti rezidentai |
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Kiti rezidentai |
Valdžios sektorius |
Kitų rezidentų sektoriai |
||||||||||||||||||||||||||
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+ S.1313+ S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
Centrinė valdžia (S.1311) |
Kitas valdžios sektorius (S.1312+ S.1313+ S.1314) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PRF akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Kapitalas ir atsargos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Turimi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Valiutomis iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Užsienio valiutomis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Investicinių fondų akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PRF akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Ne PRF investicinių fondų akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iš jo: išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 2 dalį NCB gali taikyti PRF leidžiančią nukrypti nuostatą dėl patikslinimų dėl perkainojimo teikimo. Vis dėlto, jei atitinkamos sumos yra reikšmingos, NCB yra prašoma pateikti informaciją dedant visas pastangas. |
2 Lentelė
PRF – Atsargos
Ketvirčio eilutės
BALANSO STRAIPSNIAI |
Visomis valiutomis |
Eurais |
Kitomis valiutomis |
||||||
|
GBP |
USD |
JPY |
CHF |
|||||
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
||
Paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
||
Likusio pasaulio sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
||
Turimi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
||
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
||
išleisti PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
||
išleisti ne PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
||
Euro zona, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
||
išleisti PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
||
išleisti ne PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
||
Likusio pasaulio sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
8 DALIS
Struktūriniai finansiniai rodikliai
1. Kredito įstaigų (KĮ) filialų skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje. Šis rodiklis apima tik tuos filialus, kurie priklauso KĮ. Institucinių vienetų, kurie patys nėra KĮ, padaliniai neturi būti įtraukti net tuo atveju, jei jie priklauso tai pačiai grupei kaip KĮ.
2. KĮ darbuotojų skaičius. Šis rodiklis rodo KĮ darbuotojų skaičiaus vidurkį ataskaitiniais metais. Finansų įstaigų, kurios pačios nėra kredito įstaigos, darbuotojai neįeina net tuo atveju, jei šios įstaigos priklauso tai pačiai grupei.
3. Penkių didžiausių KĮ dalis visame turte („CR5“). Šis rodiklis rodo bankininkystės sektoriaus koncentraciją. Jam išvesti NCB turėtų taikyti šį nekonsoliduotą „agregavimo“ metodą: a) išdėstyti pagal dydį atskaitingų KĮ balanso duomenis „iš viso“; b) apskaičiuoti: i) penkių tokių didžiausių balansų duomenų sumą ir ii) visų tokių balanso duomenų „iš viso“ sumą; ir c) apskaičiuoti i punkto proporciją ii punkto atžvilgiu. ECB pateikiami duomenys turi būti išreikšti procentais (pvz., vertė 72,4296 % turėtų būti pateikta kaip 72,4296, o ne kaip 0,7243). Nors penkių didžiausių bankų grupės sudėtis laikui bėgant gali kisti, NCB turėtų pateikti tik penkių didžiausių KĮ dalį tam tikru laiko momentu (ataskaitinių metų gruodžio mėnesio pabaigoje).
4. Viso KĮ turto Herfindahlio indeksas (HI). Panašiai kaip ir pirmiau nurodytas rodiklis, šis rodiklis rodo bankininkystės sektoriaus koncentraciją. NCB turi kaip įmanoma griežčiau laikytis „agregavimo“ metodo. Tokiu atveju apskaičiuojant HI, reikėtų imti kiekvienos į grupę įeinančios KĮ suvestinio balanso duomenis, galbūt naudojant apskaitos informaciją šių įstaigų metinėse finansinėse ataskaitose. Jei ne visos mažosios KĮ pateikia duomenis, duomenys turėtų būti statistiškai apibendrinami.
HI gaunamas sudėjus visų bankininkystės sektoriaus KĮ rinkos dalis, pakeltas kvadratu, ir jį reikia pranešti ECB remiantis šia formule:
HI |
= |
, kai: |
n |
= |
visų KĮ skaičius šalyje |
Xi |
= |
visas KĮi turtas |
X |
= |
= visų šalies KĮ visas turtas. |
5. Visos draudimo įmonių investicijos ( 14 ). Šis rodiklis rodo šių įmonių visą finansinį turtą, kuris yra gaunamas atėmus nefinansinį turtą, tokį kaip ilgalaikis turtas, iš visos suvestinio balanso sumos. Prireikus skaičiai turėtų būti statistiškai apibendrinami, siekiant užtikrinti 100 % aprėptį. Jei atskiros informacijos apie draudimo įmones nėra, šį rodiklį galima susieti su rodikliu „visas pensijų fondų valdomas turtas“ ir gauti vieną rodiklį. Jei yra taikomas toks „susiejimas“, NCB turėtų tą eilutę pažymėti.
6. Visas pensijų fondų valdomas turtas ( 15 ). Šis rodiklis rodo nepriklausomų pensijų fondų suvestinių balansų bendras sumas. Jei negalima gauti atskiros informacijos apie pensijų fondus, šį rodiklį galima sujungti su rodikliu „visos draudimo bendrovių investicijos“ ir gauti vieną rodiklį. Tokiu atveju prie rodiklio „visas pensijų fondų valdomas turtas“ turi būti nurodytas nulis.
7. Kitų ES šalių KĮ filialų skaičius. Šis rodiklis rodo kredito įstaigoms, reziduojančioms kitose ES šalyse, priklausančių filialų skaičių atskaitingoje šalyje. Jeigu KĮ turi daugiau nei vieną filialą tam tikroje šalyje, jie skaičiuojami kaip vienas. NCB turi užtikrinti, kad nuo 1999 m. pabaigos teikiami duomenys būtų suderinti su duomenimis, teikiamais PFĮ sąrašui.
8. Visas kitų ES šalių KĮ filialams priklausantis turtas. Šis rodiklis rodo rodikliu „kitų ES šalių KĮ filialų skaičius“ nurodytų filialų suvestinių balansų bendrą sumą.
9. Kitų ES šalių KĮ patronuojamųjų bendrovių skaičius. Šis rodiklis rodo, kiek atskaitingoje šalyje yra patronuojamųjų bendrovių, kurias kontroliuoja KĮ, reziduojančios kitose ES šalyse. Reikia skaičiuoti tik tas patronuojamąsias bendroves, kurios pačios yra KĮ.
10. Visas kitų ES šalių KĮ patronuojamosioms bendrovėms priklausantis turtas. Šis rodiklis rodo patronuojamųjų bendrovių, nurodytų rodikliu „kitų ES šalių KĮ patronuojamųjų bendrovių skaičius“, suvestinių balansų bendrą sumą.
11. Ne ES šalių KĮ filialų skaičius. Šis rodiklis rodo filialų rezidentų, priklausančių kredito įstaigoms, ne ES valstybių narių rezidentėms, skaičių. Jeigu tam tikroje šalyje bankas turi daugiau kaip vieną filialą, jie skaičiuojami kaip vienas. NCB turi užtikrinti, kad duomenys būtų suderinti su duomenimis, teikiamais PFĮ sąrašui.
12. Visas ne ES šalių KĮ filialų turtas. Šis rodiklis rodo rodikliu „ne ES šalių KĮ filialų skaičius“ nurodytų filialų suvestinių balansų bendrą sumą.
13. Ne ES šalių KĮ patronuojamųjų įmonių skaičius. Šis rodiklis rodo patronuojamųjų bendrovių, atskaitingos šalies rezidenčių, kurias kontroliuoja KĮ, ne valstybių narių rezidentės, skaičių.
14. Visas ne ES šalių KĮ patronuojamosioms bendrovėms priklausantis turtas. Šis rodiklis rodo rodikliu „ne ES šalių KĮ patronuojamųjų bendrovių skaičius“ nurodytų patronuojamųjų bendrovių suvestinių balansų bendrą sumą.
15. Kitų euro zonos valstybių narių KĮ filialų skaičius. Šis rodiklis rodo filialų, reziduojančių atskaitingoje šalyje, priklausančių KĮ, kitų euro zonos valstybių narių rezidentėms, skaičių. Jeigu tam tikroje šalyje bankas turi daugiau kaip vieną filialą, jie skaičiuojami kaip vienas. NCB turi užtikrinti, kad duomenys būtų suderinti su duomenimis, teikiamais PFĮ sąrašui.
16. Visas kitų euro zonos valstybių narių KĮ filialų turtas. Šis rodiklis rodo rodikliu „kitų euro zonos valstybių narių KĮ filialų skaičius“ nurodytų filialų suvestinių balansų bendrą sumą.
17. Kitų euro zonos valstybių narių KĮ patronuojamųjų bendrovių skaičius. Šis rodiklis rodo patronuojamųjų bendrovių, atskaitingos šalies rezidenčių, kurias kontroliuoja KĮ, kitų euro zonos valstybių narių rezidentės, skaičių.
18. Visas kitų euro zonos valstybių narių KĮ patronuojamosioms bendrovėms priklausantis turtas. Šis rodiklis rodo rodikliu „kitų euro zonos valstybių narių KĮ patronuojamųjų bendrovių skaičius“ nurodytų patronuojamųjų bendrovių suvestinių balansų bendrą sumą.
1 lentelė
Struktūriniai finansiniai rodikliai (atsargos)
Struktūriniai rodikliai |
1. Vidaus sritis |
2. Kitos ES šalys |
3. Ne ES šalys |
4. Kitos dalyvaujančios valstybės narės |
|||
Kredito įstaigos |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
Kredito įstaigos |
Kredito įstaigos |
Kredito įstaigos |
|||
Iš viso |
Draudimo bendrovės |
Pensijų fondai |
|||||
Darbuotojų skaičius KĮ |
S1 |
|
|
|
|
|
|
KĮ filialų skaičius |
S2 |
|
|
|
S3 |
S4 |
S5 |
KĮ patronuojamųjų įmonių skaičius |
|
|
|
|
S6 |
S7 |
S8 |
Viso KĮ turto Herfindahlio indeksas |
S9 |
|
|
|
|
|
|
Didžiausių 5 KĮ dalis visame turte (KR5) |
S10 |
|
|
|
|
|
|
Visas turtas |
|
S11 |
S12 |
S13 |
|
|
|
Visas filialų turtas |
|
|
|
|
S14 |
S15 |
S16 |
|
|
|
|
|
S17 |
S18 |
S19 |
2 lentelė
Struktūriniai finansiniai rodikliai (srautų patikslinimai)
Struktūriniai rodikliai |
1. Vidaus sritis |
2. Kitos ES šalys |
3. Ne ES šalys |
4. Kitos dalyvaujančios valstybės narės |
|||
Kredito įstaigos |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
Kredito įstaigos |
Kredito įstaigos |
Kredito įstaigos |
|||
Iš viso |
Draudimo bendrovės |
Pensijų fondai |
|||||
Perklasifikavimai ir kiti patikslinimai |
|||||||
Visas turtas |
|
S20 |
S21 |
S22 |
|
|
|
Visas filialų turtas |
|
|
|
|
S23 |
S24 |
S25 |
Visas patronuojamųjų įmonių turtas |
|
|
|
|
S26 |
S27 |
S28 |
Kiti patikslinimai dėl perkainojimo |
|||||||
Visas turtas |
|
S29 |
S30 |
S31 |
|
|
|
Visas filialų turtas |
|
|
|
|
S32 |
S33 |
S34 |
Visas patronuojamųjų įmonių turtas |
|
|
|
|
S35 |
S36 |
S37 |
9 DALIS
Metiniai KBD – Ataskaitų teikėjai |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Atskaitingoji visuma |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Savarankiškų kredito įstaigų skaičius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigų, konsoliduotų bankų grupėse, skaičius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankų grupių skaičius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bendras kredito įstaigų skaičius * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – TFAS FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Konsoliduota pelno (nuostolių) ataskaita |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Palūkanų pajamos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinis turtas, pelno (nuostolių) ataskaitoje vertinamas tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Parduoti laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir gautinos sumos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išvestinės priemonės - apsidraudimo apskaita, palūkanų normos rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įsipareigojimų palūkanų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Palūkanų išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Prekybai laikomi finansiniai įsipareigojimai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansiniai įsipareigojimai, vertinami tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansiniai įsipareigojimai, vertinami amortizuota savikaina) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Išvestinės priemonės - apsidraudimo apskaita, palūkanų normos rizika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kiti įsipareigojimai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Turto palūkanų išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Įstatinio kapitalo išlaidos, grąžinamos pagal pareikalavimą) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dividendų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mokesčių ir komisinio atlyginimo pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių ir komisinio atlyginimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl finansinio turto ir įsipareigojimų, nevertinamų tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, pripažinimo nutraukimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl prekybai laikomo finansinio turto ir įsipareigojimų, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl finansinio turto ir įsipareigojimų, vertinamų tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl apsidraudimo apskaitos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynieji užsienio valiutos keitimo skirtumai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynasis pelnas (nuostoliai) dėl turto, išskyrus laikomo parduoti, pripažinimo panaikinimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos veiklos pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos veiklos išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administravimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Išlaidos darbuotojams) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos administracinės išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nusidėvėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Atidėjiniai arba (-) atidėjinių panaikinimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Suteikti įsipareigojimai ir garantijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kiti atidėjiniai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansinio turto, pelno (nuostolių) ataskaitoje nevertinamo tikrąja verte, vertės sumažėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansinis turtas, vertinamas savikaina) [nekotiruojamos nuosavybės priemonės]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Prekybinis finansinis turtas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Paskolos ir gautinos sumos [įskaitant finansinę nuomą]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Investicijų į patronuojamąsias įmones, bendrąsias įmones ir asocijuotąsias įmones vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nefinansinio turto vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Investicinis turtas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Prestižas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nematerialusis turtas [išskyrus prestižą]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kita) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neigiamas prestižas, pripažintas pelno (nuostolių) ataskaitoje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijų į patronuojamąsias įmones, bendrąsias įmones ir asocijuotąsias įmones pelno arba (-) nuostolių dalis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl ilgalaikio turto ir perleidžiamų turto grupių, priskiriamų prie laikomų parduoti, neatitinkančių nutrauktos veiklos kriterijų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI PRIEŠ APMOKESTINIMĄ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių išlaidos arba (-) pajamos, susijusios su tęsiamos veiklos pelnu arba nuostoliais) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI ATSKAIČIUS MOKESČIUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nutrauktos veiklos pelnas arba (-) nuostoliai atskaičius mokesčius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nutrauktos veiklos pelnas arba (-) nuostoliai prieš apmokestinimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių išlaidos arba (-) pajamos, susijusios su nutraukta veikla) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
METŲ PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Priskirtini mažumos daliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Priskirtini patronuojančiosios įmonės savininkams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – BAP FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Konsoliduota pelno (nuostolių) ataskaita |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Palūkanų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Palūkanų išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dividendų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mokesčių ir komisinio atlyginimo pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių ir komisinio atlyginimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl finansinio turto ir įsipareigojimų, nevertinamų tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, pripažinimo nutraukimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl prekybai laikomo finansinio turto ir įsipareigojimų, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl finansinio turto ir įsipareigojimų, vertinamų tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl neprekybinio finansinio turto ir įsipareigojimų, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl apsidraudimo apskaitos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynieji užsienio valiutos keitimo skirtumai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl investicijų į patronuojamąsias įmones, bendrąsias įmones ir asocijuotąsias įmones pripažinimo nutraukimo, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynasis pelnas (nuostoliai) dėl turto, išskyrus laikomo parduoti, pripažinimo panaikinimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos veiklos pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos veiklos išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administravimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Išlaidos darbuotojams) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos administracinės išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nusidėvėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Atidėjiniai arba (-) atidėjinių panaikinimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Suteikti įsipareigojimai ir garantijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kiti atidėjiniai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Atidėjinių bendrai bankinei rizikai padidėjimas arba (-) sumažėjimas, grynoji suma) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansinio turto, pelno (nuostolių) ataskaitoje nevertinamo tikrąja verte, vertės sumažėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Investicijų į patronuojamąsias įmones, bendrąsias įmones ir asocijuotąsias įmones vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nefinansinio turto vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Investicinis turtas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Prestižas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nematerialusis turtas [išskyrus prestižą]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kita) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neigiamas prestižas, pripažintas pelno (nuostolių) ataskaitoje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijų į patronuojamąsias įmones, bendrąsias įmones ir asocijuotąsias įmones pelno arba (-) nuostolių dalis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl ilgalaikio turto ir perleidžiamų turto grupių, priskiriamų prie laikomų parduoti, neatitinkančių nutrauktos veiklos kriterijų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI PRIEŠ APMOKESTINIMĄ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių išlaidos arba (-) pajamos, susijusios su tęsiamos veiklos pelnu arba nuostoliais) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI ATSKAIČIUS MOKESČIUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ypatingasis pelnas arba (-) nuostolis, atskaičius mokesčius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pagautė arba netekimai prieš apmokestinimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių išlaidos arba (-) pajamos, susijusios su pagaute arba netekimais) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
METŲ PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Priskirtini mažumos daliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Priskirtini patronuojančiosios įmonės savininkams |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – ne FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Konsoliduota pelno (nuostolių) ataskaita |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynosios palūkanų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Palūkanų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Palūkanų išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dividendų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynosios mokesčių ir komisinio atlyginimo pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mokesčių ir komisinio atlyginimo pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių ir komisinio atlyginimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybos ir užsienio valiutos keitimo rezultatai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos veiklos pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos veiklos išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administravimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Išlaidos darbuotojams) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos administracinės išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nusidėvėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Atidėjiniai arba (-) atidėjinių panaikinimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansinio turto, pelno (nuostolių) ataskaitoje nevertinamo tikrąja verte, vertės sumažėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nefinansinio turto vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI PRIEŠ APMOKESTINIMĄ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI ATSKAIČIUS MOKESČIUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
METŲ PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – VISA IMTIS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Konsoliduota pelno (nuostolių) ataskaita |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynosios palūkanų pajamos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dividendų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynosios mokesčių ir komisinio atlyginimo pajamos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybos ir užsienio valiutos keitimo rezultatai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos veiklos pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Visos veiklos išlaidos)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI ATSKAIČIUS MOKESČIUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
METŲ PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – TFAS FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės grąža (RoE) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Įstaigų, kurių RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE < 0, viso bankų turto % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 0–5 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 5–10 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 10–15 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 15–20 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE > 20 %, viso bankų turto % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – BAP FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės grąža (RoE) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Įstaigų, kurių RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE < 0, viso bankų turto % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 0–5 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 5–10 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 10–15 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 15–20 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE > 20 %, viso bankų turto % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – ne FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės grąža (RoE) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Įstaigų, kurių RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE < 0, viso bankų turto % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 0–5 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 5–10 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 10–15 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 15–20 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE > 20 %, viso bankų turto % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – VISA IMTIS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės grąža (RoE) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Įstaigų, kurių RoE < 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 0–5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 5–10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 10–15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 15–20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE > 20 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE < 0, viso bankų turto % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 0–5 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 5–10 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 10–15 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE 15–20 %, viso bankų turto% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigų, kurių RoE > 20 %, viso bankų turto % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Balansas – TFAS FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynieji pinigai, lėšos centriniuose bankuose ir kiti iki pareikalavimo laikomi indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomos išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinis turtas, pelno (nuostolių) ataskaitoje vertinamas tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Parduoti laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išvestinės finansinės priemonės – Apsidraudimo sandorių apskaita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Palūkanų normos rizikos apsidraudimo portfelio apsidraudimo straipsnių tikrosios vertės pokyčiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos į asocijuotas įmones, patronuojamąsias bendroves ir bendras įmones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Materialusis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nematerialusis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mokesčių turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trumpalaikis mokesčių turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėtas mokesčių turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ilgalaikis turtas ir perleidimo grupės, priskiriamos parduoti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISAS TURTAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Prekybos finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybos išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trumpalaikės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti prekybos finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiniai įsipareigojimai, pelno (nuostolių) ataskaitoje vertinami tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti finansiniai įsipareigojimai, pelno (nuostolių) ataskaitoje vertinami tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiniai įsipareigojimai, vertinami amortizuota savikaina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti finansiniai įsipareigojimai, vertinami nusidėvėjimo savikaina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išvestinės finansinės priemonės – Apsidraudimo sandorių apskaita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Palūkanų normos rizikos apsidraudimo portfelio apsidraudimo straipsnių tikrosios vertės pokyčiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mokesčių įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trumpalaikiai mokesčių įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėti mokesčių įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstatinis kapitalas, grąžinamas pagal pareikalavimą (pvz., kooperatyvo akcijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įsipareigojimai, įtraukti į perleidimo grupes, priskirtas parduoti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės priemonės ir mažumos dalis |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcijų priedai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleistos nuosavybės priemonės, išskyrus kapitalo priemones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sukauptos kitos bendrosios pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nepaskirstytasis pelnas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Perkainojimo rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nuosavos akcijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Patronuojančiosios įmonės savininkams priskirtinas pelnas arba nuostoliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Tarpiniai dividendai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažumos dalis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISA NUOSAVYBĖ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI IR NUOSAVYBĖS PRIEMONĖS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Paskolų įsipareigojimai, finansinės garantijos ir kiti įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Suteikta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditavimo įsipareigojimai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinės garantijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gauta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditavimo įsipareigojimai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinės garantijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Balansas – BAP FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynieji pinigai, lėšos centriniuose bankuose ir kiti iki pareikalavimo laikomi indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomos išvestinės finansinės priemonė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprekybinis neišvestinis finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprekybinis neišvestinis finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami nuosavybės vertybiniuose popieriuose |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprekybinės skolos priemonės, vertinamos taikant savikainos metodą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas neprekybinis neišvestinis finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išvestinės finansinės priemonės – Apsidraudimo sandorių apskaita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Palūkanų normos rizikos apsidraudimo portfelio apsidraudimo straipsnių tikrosios vertės pokyčiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos į asocijuotas įmones, patronuojamąsias bendroves ir bendras įmones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Materialusis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nematerialusis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mokesčių turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trumpalaikis mokesčių turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėtas mokesčių turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ilgalaikis turtas ir perleidimo grupės, priskiriamos parduoti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISAS TURTAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Prekybos finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybos išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trumpalaikės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti prekybos finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprekybiniai neišvestiniai finansiniai įsipareigojimai, vertinami taikant savikainos metodą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išvestinės finansinės priemonės – Apsidraudimo sandorių apskaita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Palūkanų normos rizikos apsidraudimo portfelio apsidraudimo straipsnių tikrosios vertės pokyčiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mokesčių įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trumpalaikiai mokesčių įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėti mokesčių įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstatinis kapitalas, grąžinamas pagal pareikalavimą (pvz., kooperatyvo akcijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įsipareigojimai, įtraukti į perleidimo grupes, priskirtas parduoti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės priemonės ir mažumos dalis |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcijų priedai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleistos nuosavybės priemonės, išskyrus kapitalo priemones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sukauptos kitos bendrosios pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nepaskirstytasis pelnas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Perkainojimo rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tikrosios vertės rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pirmojo konsolidavimo skirtumai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nuosavos akcijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Patronuojančiosios įmonės savininkams priskirtinas pelnas arba nuostoliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Tarpiniai dividendai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažumos dalis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISA NUOSAVYBĖ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI IR NUOSAVYBĖS PRIEMONĖS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Paskolų įsipareigojimai, finansinės garantijos ir kiti įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Suteikta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditavimo įsipareigojimai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinės garantijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gauta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditavimo įsipareigojimai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinės garantijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Balansas – ne FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynieji pinigai ir lėšos centriniuose bankuose |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likutinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISAS TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos į asocijuotas įmones, patronuojamąsias bendroves ir bendras įmones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės priemonės ir mažumos dalis |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISA NUOSAVYBĖ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI IR NUOSAVYBĖS PRIEMONĖS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Balansas – VISA IMTIS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynieji pinigai ir lėšos centriniuose bankuose |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likutinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISAS TURTAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos į asocijuotas įmones, patronuojamąsias bendroves ir bendras įmones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Indėliai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės priemonės ir mažumos dalis |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISA NUOSAVYBĖ* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI IR NUOSAVYBĖS PRIEMONĖS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Balansas – TFAS FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektoriaus institucijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Memorandumo straipsniai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Subordinuotieji finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Balansas – BAP FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektoriaus institucijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Memorandumo straipsniai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Subordinuotieji finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Balansas – ne FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Balansas – VISA IMTIS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Turto kokybė – FINREP ataskaitų teikėjai (TFAS ir BAP) |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Restruktūrizuotos pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai – pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – veiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – veiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, iš jų: bandomosios, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – neveiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – neveiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, iš jų: bandomosios, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai – veiksnios pozicijos, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai – neveiksnios pozicijos, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – veiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – veiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, iš jų: bandomosios, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – neveiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – neveiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, iš jų: bandomosios, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai – veiksnios pozicijos, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai – neveiksnios pozicijos, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pozicijų bendroji balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ne finansų bendrovės* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Veiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Veiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė – nepradelsta arba pradelsta <= 30 dienų |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Veiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė – pradelsta > 30 dienų <= 60 dienų |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Veiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė – pradelsta > 60 dienų <= 90 dienų |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Neveiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Neveiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė – tikėtina, kad bus neatsiskaityta, nėra pradelsta arba pradelsta < = 90 dienų |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Neveiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė – pradelsta > 90 dienų <= 180 dienų |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Neveiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė – pradelsta > 180 dienų <= 1 diena |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Neveiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė – pradelsta > 1 metai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Neveiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė – iš jų: neįvykdyti įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai veiksnioms pozicijoms |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai neveiksnioms pozicijoms |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Įkaitas, gautas pagal neveiksnias pozicijas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Finansinės garantijos, gautos pagal neveiksnias pozicijas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Turto kokybė – TFAS FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuvertėjusios skolos priemonės – nuvertėjusio turto bendroji balansinė turto vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuvertėjusios skolos priemonės – išmokos individualiai įvertintam finansiniam turtui |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuvertėjusios skolos priemonės – išmokos kolektyviai įvertintam finansiniam turtui |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuvertėjusios skolos priemonės – atidėjiniai patirtiems, bet neapskaitytiems nuostoliams |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Turto kokybė – BAP FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuvertėjusios skolos priemonės – neprekybinės skolos priemonės, vertinamos taikant savikainos metodą |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Nuvertėjusio turto visa bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai atskirai vertinamam finansiniam turtui |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai kolektyviai vertinamam finansiniam turtui |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Turto kokybė – ne FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Neveiksnios pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veiksnios pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neveiksnios pozicijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Restruktūrizuotos pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – GEOGRAFINĖ KONCENTRACIJA |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Visa pradinės pozicijos vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Jungtinės Valstijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Honkongas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kinija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Šveicarija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Meksika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Australija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapūras) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turkija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Rusijos Federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kaimanų salos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Pietų Korėja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Pietų Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne vidaus pradinė pozicija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visa pradinė pozicija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Visos pozicijos esant įsipareigojimų neįvykdymui |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Jungtinės Valstijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Honkongas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kinija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Šveicarija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Meksika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Australija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapūras) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turkija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Rusijos Federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kaimanų salos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Pietų Korėja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Pietų Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Visa pozicijos vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Jungtinės Valstijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Honkongas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kinija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Šveicarija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Meksika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Australija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapūras) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turkija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Rusijos Federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kaimanų salos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Pietų Korėja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Pietų Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Visos gyvenamosios paskirties nekilnojamuoju turtu užtikrintos pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne ES šalys |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Visos komercinės paskirties nekilnojamuoju turtu užtikrintos pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne ES šalys |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – GEOGRAFINĖ KONCENTRACIJA – FINREP ataskaitų teikėjai (TFAS ir BAP) |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Veikla vidaus rinkoje |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visi įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Palūkanų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Palūkanų išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metų pelnas arba nuostoliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Veikla ne vidaus rinkoje |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visi įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Palūkanų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Palūkanų išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metų pelnas arba nuostoliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – KITOS SANDORIO ŠALIES GEOGRAFINĖ KONCENTRACIJA |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Didelės pozicijos (visos) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Didelės pozicijos (visos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelės pozicijos – per 10 % kapitalo arba 300 mln. EUR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelės pozicijos – įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelės pozicijos – nereguliuojami finansiniai subjektai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – KITOS SANDORIO ŠALIES GEOGRAFINĖ KONCENTRACIJA – FINREP ataskaitų teikėjai (TFAS ir BAP) |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Centrinių bankų pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Pareikalavus [reikalavimas] ir pranešus prieš trumpą laiką [einamoji sąskaita] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito kortelės skola |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinė nuoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atvirkštinio atpirkimo paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos terminuotosios paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Avansai, kurie nėra paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASKOLOS IR AVANSAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Valdžios sektoriaus pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Pareikalavus [reikalavimas] ir pranešus prieš trumpą laiką [einamoji sąskaita] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito kortelės skola |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gautinos prekybos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinė nuoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atvirkštinio atpirkimo paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos terminuotosios paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Avansai, kurie nėra paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASKOLOS IR AVANSAI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos [paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos užstatu užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Kredito įstaigų pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Pareikalavus [reikalavimas] ir pranešus prieš trumpą laiką [einamoji sąskaita] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito kortelės skola |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gautinos prekybos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinė nuoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atvirkštinio atpirkimo paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos terminuotosios paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Avansai, kurie nėra paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASKOLOS IR AVANSAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos [paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos užstatu užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Kitų finansų bendrovių pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Pareikalavus [reikalavimas] ir pranešus prieš trumpą laiką [einamoji sąskaita] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito kortelės skola |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gautinos prekybos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinė nuoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atvirkštinio atpirkimo paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos terminuotosios paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Avansai, kurie nėra paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASKOLOS IR AVANSAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos [paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos užstatu užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsniai: Didžiausia užtikrinimo priemonės arba garantijos suma, į kurią galima atsižvelgti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gautos finansinės garantijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Ne finansų bendrovių pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Pareikalavus [reikalavimas] ir pranešus prieš trumpą laiką [einamoji sąskaita] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito kortelės skola |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gautinos prekybos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinė nuoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atvirkštinio atpirkimo paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos terminuotosios paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Avansai, kurie nėra paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASKOLOS IR AVANSAI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos [paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos užstatu užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: projektų finansavimo paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsniai: Didžiausia užtikrinimo priemonės arba garantijos suma, į kurią galima atsižvelgti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gautos finansinės garantijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Namų ūkių pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Pareikalavus [reikalavimas] ir pranešus prieš trumpą laiką [einamoji sąskaita] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito kortelės skola |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gautinos prekybos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinė nuoma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atvirkštinio atpirkimo paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos terminuotosios paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Avansai, kurie nėra paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASKOLOS IR AVANSAI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos [paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos užstatu užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: vartojimo kreditas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: paskolos būstui pirkti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsniai: Didžiausia užtikrinimo priemonės arba garantijos suma, į kurią galima atsižvelgti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gautos finansinės garantijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Paskolos ir avansai ne finansų bendrovėms – bendroji balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
A – Žemės ūkis, miškininkystė ir žuvininkystė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B – Kasyba ir karjerų eksploatavimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C – Apdirbamoji gamyba |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
D – Elektros, dujų, garo tiekimas ir oro kondicionavimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
E – Vandens tiekimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F – Statyba |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
G – Didmeninė ir mažmeninė prekyba |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
H – Transportas ir saugojimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I – Apgyvendinimo ir maitinimo paslaugų veikla |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J – Informacija ir ryšiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
L – Nekilnojamojo turto operacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M – Profesinė, mokslinė ir techninė veikla |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N – Administracinė ir aptarnavimo veikla |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
O – Viešasis valdymas ir gynyba, privalomasis socialinis draudimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
P – Švietimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q – Žmonių sveikatos priežiūra ir socialinis darbas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R – Meninė, pramoginė ir poilsio organizavimo veikla |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S – Kitos paslaugos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Paskolos ir avansai ne fiannsų bendrovėms – sukauptas vertės sumažėjimas arba sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
A – Žemės ūkis, miškininkystė ir žuvininkystė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B – Kasyba ir karjerų eksploatavimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C – Apdirbamoji gamyba |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
D – Elektros, dujų, garo tiekimas ir oro kondicionavimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
E – Vandens tiekimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F – Statyba |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
G – Didmeninė ir mažmeninė prekyba |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
H – Transportas ir saugojimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I – Apgyvendinimo ir maitinimo paslaugų veikla |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J – Informacija ir ryšiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
L – Nekilnojamojo turto operacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
M – Profesinė, mokslinė ir techninė veikla |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N – Administracinė ir aptarnavimo veikla |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
O – Viešasis valdymas ir gynyba, privalomasis socialinis draudimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
P – Švietimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q – Žmonių sveikatos priežiūra ir socialinis darbas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R – Meninė, pramoginė ir poilsio organizavimo veikla |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S – Kitos paslaugos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – FINANSAVIMO ŠALTINIŲ KONCENTRACIJA – FINREP ataskaitų teikėjai (TFAS ir BAP) |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Balansinė vertė (FINREP-TFAS) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trumpalaikės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėlių sertifikatai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mišrios sutartys |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertuojamosios sudėtinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertuojamosios |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANSINIAI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Balansinė vertė (FINREP-BAP) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Trumpalaikės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Einamosios sąskaitos / vienos nakties indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sutarto termino indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įspėjamojo laikotarpio indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėlių sertifikatai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mišrios sutartys |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertuojamosios sudėtinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertuojamosios |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANSINIAI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Visa gauta suma |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Mažmeninis finansavimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neterminuotieji indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terminuotieji indėliai, kurių pradinis terminas < 30 dienų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terminuotieji indėliai, kurių pradinis terminas > 30 dienų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Taupymo sąskaitos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didmeninis finansavimas* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neužtikrintos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Užtikrintos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – likvidumas ir finansavimas |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Likvidus turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
VISAS NETIKSLINTAS LIKVIDUS TURTAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas netikslintas 1 LYGIO turtas, išskyrus itin aukštos kokybės padengtas obligacijas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinio banko rezervai, kuriuos galima atsiimti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinio banko turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinės valdžios turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas likvidus turtas, kurį galima priskirti centrinių bankų pozicijų arba valstybės garantuotų pozicijų kategorijai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos netikslintos 1 LYGIO itin aukštos kokybės padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas netikslintas 2A LYGIO turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas netikslintas 2B LYGIO turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
PADENGIMAS LIKVIDŽIUOJU TURTU |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Likvidumo atsarga* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynasis netenkamų pinigų srautas* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Itin didelio likvidumo ir itin aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelio likvidumo ir aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kito turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – 416 straipsnyje nurodytas turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Itin didelio likvidumo ir itin aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelio likvidumo ir aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kito turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – Vertybiniai popieriai ir pinigų rinkos priemonės, apie kuriuos 1 dalies 1 punkte nurodyti duomenys nepateikti, atitinkantys 1-ą kredito žingsnį pagal 122 straipsnį |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Itin didelio likvidumo ir itin aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelio likvidumo ir aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kito turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – Vertybiniai popieriai ir pinigų rinkos priemonės, apie kuriuos 2 dalies 1 punkte nurodyti duomenys nepateikti, atitinkantys 1-ą kredito žingsnį pagal 122 straipsnį |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Itin didelio likvidumo ir itin aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelio likvidumo ir aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kito turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – Kiti vertybiniai popieriai ir pinigų rinkos priemonės, apie kuriuos duomenys nepateikti kitur |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Itin didelio likvidumo ir itin aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelio likvidumo ir aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kito turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – Ne finansų subjektų nuosavybės vertybiniai popieriai, kotiruojami pripažintos biržos pagrindiniame indekse |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Itin didelio likvidumo ir itin aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelio likvidumo ir aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kito turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – Kiti nuosavybės vertybiniai popieriai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Itin didelio likvidumo ir itin aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelio likvidumo ir aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kito turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – auksas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Itin didelio likvidumo ir itin aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelio likvidumo ir aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kito turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – kiti taurieji metalai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Itin didelio likvidumo ir itin aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelio likvidumo ir aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kito turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – neatnaujinamos paskolos ir gautinos sumos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – pagal 1.9 punktą teikiamos neatnaujinamos paskolos ir gautinos sumos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – sumos, gautinos pagal išvestines finansines priemones |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – kitas turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – turtas, atskaitytas iš nuosavų lėšų, kuriam pastovus finansavimas nebūtinas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – nepanaudotos paskirtos kredito priemonės, kurios pagal I priedą priskiriamos prie „vidutinės rizikos“ arba „vidutinės arba mažos rizikos“ priemonių |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ – nuosavos lėšos, atitinkamais atvejais pritaikius atskaitymus |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ – mažmeniniai indėliai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ – klientų, kurie nėra finansiniai klientai, įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ – klientų, kurie yra finansiniai klientai, įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ – įsipareigojimai, atsiradę dėl išleistų vertybinių popierių, kuriems gali būti taikoma 129 straipsnio 4 arba 5 dalyje nustatyta tvarka |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ – įsipareigojimai, atsiradę dėl vertybinių popierių, nurodytų Direktyvos 2009/65/EB 52 straipsnio 4 dalyje |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ – kiti įsipareigojimai, atsiradę dėl išleistų vertybinių popierių |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ – įsipareigojimai, susiję su sumomis, mokėtinomis pagal išvestinių finansinių priemonių sutartis |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ – kiti įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Turto suvaržymas |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Suvaržyto turto balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Duomenis teikiančios įstaigos turtas* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti valdžios sektoriaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti ne finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Suvaržyto turto balansinė vertė, iš jo: išleista kitų grupės subjektų |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Atskaitingosios institucijos turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti ne finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Suvaržyto turto balansinė vertė, iš jo: atitinka centrinio banko reikalavimus |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Atskaitingosios institucijos turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti valdžios sektoriaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti ne finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nesuvaržyto turto balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Duomenis teikiančios įstaigos turtas* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti valdžios sektoriaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti ne finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nesuvaržyto turto balansinė vertė, iš jo: išleista kitų grupės subjektų |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Atskaitingosios institucijos turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti ne finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nesuvaržyto turto balansinė vertė, iš jo: atitinka centrinio banko reikalavimus |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Atskaitingosios institucijos turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti valdžios sektoriaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: išleisti ne finansų bendrovių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Atskaitingosios institucijos gautas įkaitas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Gauto suvaržyto įkaito tikroji vertė arba išleisti nuosavi skolos vertybiniai popieriai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gauto nesuvaržyto įkaito tikroji vertė arba išleisti nuosavi skolos vertybiniai popieriai, kurie gali būti suvaržyti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – NUOSAVOS LĖŠOS, PAGAL RIZIKĄ ĮVERTINTŲ POZICIJŲ SUMOS IR MOKUMAS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
x.x lentelė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
NUOSAVOS LĖŠOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 LYGIO KAPITALAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalo priemonės, atitinkančios CET1 kapitalo reikalavimus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Apmokėtos kapitalo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsnis: Reikalavimų neatitinkančios kapitalo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcijų priedai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Nuosavos CET1 priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Faktiniai arba neapibrėžtieji įsipareigojimai pirkti nuosavas CET1 priemones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nepaskirstytasis pelnas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reikalavimus atitinkantis pelnas arba nuostoliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CET1 koregavimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sukauptos kitos bendrosios pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lėšos bendrai banko rizikai padengti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl CET1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Į CET1 kapitalą įtraukiamos mažumos dalys |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomų mažumos dalių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CET1 koregavimai pritaikius riziką ribojančius filtrus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti CET1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CET1 kapitalo elementai arba atskaitymai – kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atskaitymai iš CET1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Prestižas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Kitas nematerialusis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Atidėtųjų mokesčių turtas, kuris priklauso nuo būsimo pelningumo ir susidaro ne dėl laikinųjų skirtumų, atėmus susijusius mokesčių įsipareigojimus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Kredito rizikos koregavimo pagal IRB metodą trūkumas, atsižvelgiant į tikėtinus nuostolius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Nustatytų išmokų pensijų fondo turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Atskaitymai iš AT1 straipsnių, viršijantys AT1 kapitalą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalo priemonės, atitinkančios AT1 kapitalo reikalavimus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Apmokėtos kapitalo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsnis: Reikalavimų neatitinkančios kapitalo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcijų priedai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Nuosavos AT1 priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Faktiniai arba neapibrėžtieji įsipareigojimai pirkti nuosavas AT1 priemones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl AT1 kapitalo priemonių, kurioms taikomas tęstinumo principas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, pripažintos kaip AT1 kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomai AT1 kapitale pripažįstamų patronuojamųjų įmonių išleistų priemonių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Atskaitymai iš T2 straipsnių, viršijantys T2 kapitalą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti AT1 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atskaitymai iš AT1 straipsnių, viršijantys AT1 kapitalą (atskaitoma iš CET1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Papildomi atskaitymai iš AT1 kapitalo pagal KRR 3 straipsnį |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AT1 kapitalo elementai arba atskaitymai – kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 LYGIO KAPITALAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalo priemonės ir subordinuotosios paskolos, atitinkančios T2 kapitalo reikalavimus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Apmokėtos kapitalo priemonės ir subordinuotosios paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsnis: Reikalavimų neatitinkančios kapitalo priemonės ir subordinuotosios paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Akcijų priedai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Nuosavos T2 priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Faktiniai arba neapibrėžtieji įsipareigojimai pirkti nuosavas T2 priemones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl T2 kapitalo priemonių ir subordinuotųjų paskolų, kurioms taikomas tęstinumo principas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Patronuojamųjų įmonių išleistos priemonės, pripažintos kaip T2 kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pereinamojo laikotarpio koregavimai dėl papildomai T2 kapitale pripažįstamų patronuojamųjų įmonių išleistų priemonių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjinių pagal IRB metodą perviršis, atsižvelgiant į reikalavimus atitinkančius tikėtinus nuostolius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bendrosios kredito rizikos koregavimai pagal SA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti T2 kapitalo pereinamojo laikotarpio koregavimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atskaitymai iš T2 straipsnių, viršijantys T2 kapitalą (atskaitoma iš AT1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(-) Papildomi atskaitymai iš T2 kapitalo pagal KRR 3 straipsnį |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
T2 kapitalo elementai arba atskaitymai – kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – NUOSAVOS LĖŠOS, PAGAL RIZIKĄ ĮVERTINTŲ POZICIJŲ SUMOS IR MOKUMAS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pradinė pozicija iki perskaičiavimo koeficientų taikymo |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
PAGAL KREDITO RIZIKĄ, SANDORIO ŠALIES KREDITO RIZIKĄ, GAUTINŲ SUMŲ SUMAŽĖJIMO RIZIKĄ IR SU NEBAIGTAIS SANDORIAIS SUSIJUSIĄ RIZIKĄ ĮVERTINTOS POZICIJOS SUMOS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standartizuotas metodas (SA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SA pozicijų klasės, išskyrus pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia arba centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Regioninė arba vietos valdžia |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Viešojo sektoriaus subjektai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Daugiašaliai plėtros bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tarptautinės organizacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninis sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekilnojamojo turto hipoteka užtikrintos pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicijos esant įsipareigojimų neįvykdymui |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Su ypač didele rizika susiję straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reikalavimai trumpalaikį kredito vertinimą turinčioms įstaigoms ir įmonėms |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kolektyvinio investavimo subjektai (CIU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos SA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus reitingais pagrįstas metodas (IRB)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IRB metodai, kai nenaudojami nei savi LGD apskaičiavimai, nei konvertavimo veiksniai Centrinė valdžia ir centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia ir centriniai bankai Institucijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių: specializuoto skolinimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IRB metodai, kai naudojami savi LGD apskaičiavimai arba konvertavimo veiksniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia ir centriniai bankai Institucijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių: specializuoto skolinimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: užtikrintos nekilnojamuoju turtu MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: užtikrintos nekilnojamuoju turtu ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: reikalavimus atitinkančios atnaujinamosios pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: kitos MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: kitos ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kitos ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kitos ne MVĮ pozicijos Nuosavybės priemonių IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Vertės pakeitimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Standartizuotas metodas (SA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SA pozicijų klasės, išskyrus pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia arba centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Regioninė arba vietos valdžia |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Viešojo sektoriaus subjektai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Daugiašaliai plėtros bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tarptautinės organizacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninis sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekilnojamojo turto hipoteka užtikrintos pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicijos esant įsipareigojimų neįvykdymui |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Su ypač didele rizika susiję straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reikalavimai trumpalaikį kredito vertinimą turinčioms įstaigoms ir įmonėms |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kolektyvinio investavimo subjektai (CIU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos SA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus reitingais pagrįstas vertinimo metodas (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IRB metodai, kai nenaudojami nei savi LGD apskaičiavimai, nei konvertavimo veiksniai Centrinė valdžia ir centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia ir centriniai bankai Institucijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių: specializuoto skolinimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IRB metodai, kai naudojami savi LGD apskaičiavimai arba konvertavimo veiksniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia ir centriniai bankai Institucijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių: specializuoto skolinimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: užtikrintos nekilnojamuoju turtu MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: užtikrintos nekilnojamuoju turtu ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: reikalavimus atitinkančios atnaujinamosios pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: kitos MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: kitos ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kitos ne MVĮ pozicijos Nuosavybės priemonių IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pagal riziką įvertintų pozicijų suma |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA / VISOS POZICIJOS * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGAL KREDITO RIZIKĄ, SANDORIO ŠALIES KREDITO RIZIKĄ, GAUTINŲ SUMŲ SUMAŽĖJIMO RIZIKĄ IR SU NEBAIGTAIS SANDORIAIS SUSIJUSIĄ RIZIKĄ ĮVERTINTOS POZICIJOS SUMOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standartizuotas metodas (SA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SA pozicijų klasės, išskyrus pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia arba centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Regioninė arba vietos valdžia |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Viešojo sektoriaus subjektai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Daugiašaliai plėtros bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tarptautinės organizacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninis sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekilnojamojo turto hipoteka užtikrintos pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozicijos esant įsipareigojimų neįvykdymui |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Su ypač didele rizika susiję straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reikalavimai trumpalaikį kredito vertinimą turinčioms įstaigoms ir įmonėms |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kolektyvinio investavimo subjektai (CIU) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos SA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus reitingais pagrįstas vertinimo metodas (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IRB metodai, kai nenaudojami nei savi LGD apskaičiavimai, nei konvertavimo veiksniai Centrinė valdžia ir centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia ir centriniai bankai Institucijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių: specializuoto skolinimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IRB metodai, kai naudojami savi LGD apskaičiavimai arba konvertavimo veiksniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia ir centriniai bankai Institucijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių: specializuoto skolinimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: užtikrintos nekilnojamuoju turtu MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: užtikrintos nekilnojamuoju turtu ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: reikalavimus atitinkančios atnaujinamosios pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: kitos MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: kitos ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kitos ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kitos ne MVĮ pozicijos Nuosavybės priemonių IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas ne kredito įsipareigojimų turtas Rizikos pozicijos suma, susijusi su įmokomis į pagrindinės sandorio šalies įsipareigojimų neįvykdymo fondą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA ATSISKAITYMO/ PRISTATYMO RIZIKAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA POZICIJOS RIZIKAI, UŽSIENIO VALIUTOS KURSO RIZIKAI IR BIRŽOS PREKIŲ KAINŲ RIZIKAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rizikos pozicijos suma pozicijos rizikai, užsienio valiutos kurso rizikai ir biržos prekių kainų rizikai pagal standartizuotus metodus (SA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Apyvartinės skolos priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Užsienio valiuta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Biržos prekės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rizikos pozicijos suma pozicijos rizikai, užsienio valiutos kurso rizikai ir biržos prekių kainų rizikai pagal vidaus modelius (IM) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA OPERACINEI RIZIKAI (OpR ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OpR bazinio rodiklio metodas (BIA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OpR standartizuotas (STA) / alternatyvus standartizuotas (ASA) metodai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OpR patobulintų skaičiavimų metodas (AMA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA KREDITO VERTINIMO KOREGAVIMUI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pažangusis metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standartizuotas metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grindžiama OEM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA, SUSIJUSI SU DIDELĖMIS PREKYBOS KNYGOS POZICIJOMIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KITOS RIZIKOS POZICIJOS SUMOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iš jų: papildomi griežtesni rizikos ribojimo reikalavimai pagal 458 straipsnį |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: reikalavimai didelėms pozicijoms |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: dėl pakeistų gyvenamosios ir komercinės paskirties nekilnojamojo turto sektoriaus kainų burbulams skirtų rizikos koeficientų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: dėl pozicijų finansų sektoriaus viduje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iš jų: papildomi griežtesni rizikos ribojimo reikalavimai pagal 459 straipsnį |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iš jų: papildoma rizikos pozicijos suma pagal KRR 3 straipsnį |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Tikėtino nuostolio suma |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Vidaus reitingais pagrįstas vertinimo metodas (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IRB metodai, kai nenaudojami nei savi LGD apskaičiavimai, nei konvertavimo veiksniai Centrinė valdžia ir centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia ir centriniai bankai Institucijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių: specializuoto skolinimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IRB metodai, kai naudojami savi LGD apskaičiavimai arba konvertavimo veiksniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia ir centriniai bankai Institucijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių: specializuoto skolinimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įmonių pozicijos: kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: užtikrintos nekilnojamuoju turtu MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: užtikrintos nekilnojamuoju turtu ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: reikalavimus atitinkančios atnaujinamosios pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: kitos MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mažmeninės pozicijos: kitos ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kitos ne MVĮ pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – NUOSAVOS LĖŠOS, PAGAL RIZIKĄ ĮVERTINTŲ POZICIJŲ SUMOS IR MOKUMAS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Kapitalo rezervai ir II ramsčio reikalavimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Jungtinio rezervo reikalavimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalo apsaugos rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Apsaugos rezervas, sudarytas dėl valstybės narės lygmeniu nustatytos makroprudencinės rizikos arba sisteminės rizikos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigos specialus anticiklinis kapitalo rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sisteminės rizikos rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sisteminės svarbos įstaigos rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pasaulinės sisteminės svarbos įstaigos rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos sisteminės svarbos įstaigos rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavų lėšų reikalavimai, susiję su II ramsčio koregavimais |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD - NUOSAVOS LĖŠOS, PAGAL RIZIKĄ ĮVERTINTŲ POZICIJŲ SUMOS IR MOKUMAS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Kredito rizika – Institucijų skaičius pagal metodą |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Standartizuotas metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pagrindinis IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Patobulintas IRB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas institucijų skaičius (naudojant vieną ar daugiau kredito rizikos metodų) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Rinkos rizika - institucijų skaičius pagal metodą |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Standartizuotas metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus modeliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas institucijų skaičius (pagal vieną ar daugiau rinkos rizikos metodų) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Veiklos rizika - institucijų skaičius pagal metodą |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Bazinio rodiklio metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standartizuotas metodas / alternatyvus standartizuotas metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pažangusis vertinimo metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas institucijų skaičius (pagal vieną arba daugiau veiklos rizikos metodų) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Institucijų skaičius |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Mokumo santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
1 lygio santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pagrindinio 1 lygio nuosavo kapitalo priemonių santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA / VISOS POZICIJOS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Mokumo santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
1 lygio santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pagrindinio 1 lygio nuosavo kapitalo priemonių santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metiniai KBD – Turtas |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Mokumo santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
1 lygio santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pagrindinio 1 lygio nuosavo kapitalo priemonių santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – ataskaitų teikėjai |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Atskaitingoji visuma |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, euro zonos (EZ) kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Savarankiškų kredito įstaigų skaičius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigų, konsoliduotų bankų grupėse, skaičius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankų grupių skaičius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bendras kredito įstaigų skaičius* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – TFAS FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Konsoliduota pelno (nuostolių) ataskaita |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Palūkanų pajamos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinis turtas, pelno (nuostolių) ataskaitoje vertinamas tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Parduoti laikomas finansinis turtas* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir gautinos sumos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išvestinės priemonės - apsidraudimo apskaita, palūkanų normos rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įsipareigojimų palūkanų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Palūkanų išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Prekybai laikomi finansiniai įsipareigojimai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansiniai įsipareigojimai, vertinami tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansiniai įsipareigojimai, vertinami amortizuota savikaina) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Išvestinės priemonės - apsidraudimo apskaita, palūkanų normos rizika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kiti įsipareigojimai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Turto palūkanų išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dividendų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mokesčių ir komisinio atlyginimo pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių ir komisinio atlyginimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl finansinio turto ir įsipareigojimų, nevertinamų tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, pripažinimo nutraukimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl prekybai laikomo finansinio turto ir įsipareigojimų, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl finansinio turto ir įsipareigojimų, vertinamų tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl apsidraudimo apskaitos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynieji užsienio valiutos keitimo skirtumai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos veiklos pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos veiklos išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administravimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Išlaidos darbuotojams) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos administracinės išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nusidėvėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Atidėjiniai arba (-) atidėjinių panaikinimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Suteikti įsipareigojimai ir garantijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kiti atidėjiniai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansinio turto, nevertinamo tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansinis turtas, vertinamas savikaina) [nekotiruojamos nuosavybės priemonės]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Prekybinis finansinis turtas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Paskolos ir gautinos sumos [įskaitant finansinę nuomą]) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nefinansinio turto vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI PRIEŠ APMOKESTINIMĄ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių išlaidos arba (-) pajamos, susijusios su tęsiamos veiklos pelnu arba nuostoliais) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI ATSKAIČIUS MOKESČIUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
METŲ PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – BAP FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Konsoliduota pelno (nuostolių) ataskaita |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Palūkanų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Palūkanų išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dividendų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mokesčių ir komisinio atlyginimo pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių ir komisinio atlyginimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl finansinio turto ir įsipareigojimų, nevertinamų tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, pripažinimo nutraukimo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl prekybai laikomo finansinio turto ir įsipareigojimų, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl finansinio turto ir įsipareigojimų, vertinamų tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl neprekybinio finansinio turto ir įsipareigojimų, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pelnas arba (-) nuostoliai dėl apsidraudimo apskaitos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynieji užsienio valiutos keitimo skirtumai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos veiklos pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos veiklos išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administravimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Išlaidos darbuotojams) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos administracinės išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nusidėvėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Atidėjiniai arba (-) atidėjinių panaikinimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansinio turto, nevertinamo tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nefinansinio turto vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI PRIEŠ APMOKESTINIMĄ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI ATSKAIČIUS MOKESČIUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
METŲ PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – Ne FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Konsoliduota pelno (nuostolių) ataskaita |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynosios palūkanų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Palūkanų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Palūkanų išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dividendų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynosios mokesčių ir komisinio atlyginimo pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mokesčių ir komisinio atlyginimo pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Mokesčių ir komisinio atlyginimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybos ir užsienio valiutos keitimo rezultatai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos veiklos pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos veiklos išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Administravimo išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Išlaidos darbuotojams) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Kitos administracinės išlaidos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nusidėvėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Atidėjiniai arba (-) atidėjinių panaikinimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Finansinio turto, nevertinamo tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje, vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Nefinansinio turto vertės sumažėjimas arba (-) vertės atkūrimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI PRIEŠ APMOKESTINIMĄ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI ATSKAIČIUS MOKESČIUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
METŲ PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – Pelningumas ir veiksmingumas – VISA IMTIS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Konsoliduota pelno (nuostolių) ataskaita |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynosios palūkanų pajamos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dividendų pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynosios mokesčių ir komisinio atlyginimo pajamos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybos ir užsienio valiutos keitimo rezultatai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos veiklos pajamos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Visos veiklos išlaidos)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TĘSIAMOS VEIKLOS PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI ATSKAIČIUS MOKESČIUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
METŲ PELNAS ARBA (-) NUOSTOLIAI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – Balansas – TFAS FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynieji pinigai, lėšos centriniuose bankuose ir kiti iki pareikalavimo laikomi indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomos išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinis turtas, pelno (nuostolių) ataskaitoje vertinamas tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Parduoti laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išvestinės finansinės priemonės – Apsidraudimo sandorių apskaita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nematerialusis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISAS TURTAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Prekybos finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybos išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiniai įsipareigojimai, pelno (nuostolių) ataskaitoje vertinami tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiniai įsipareigojimai, vertinami amortizuota savikaina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės priemonės ir mažumos dalis |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISA NUOSAVYBĖ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI IR NUOSAVYBĖS PRIEMONĖS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Paskolų įsipareigojimai, finansinės garantijos ir kiti įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Suteikta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditavimo įsipareigojimai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinės garantijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gauta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditavimo įsipareigojimai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinės garantijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – BALANSAS – BAP FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynieji pinigai, lėšos centriniuose bankuose ir kiti iki pareikalavimo laikomi indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomos išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprekybinis neišvestinis finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami pelno (nuostolių) ataskaitoje |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprekybinis neišvestinis finansinis turtas, apskaičiuotas tikrąja verte, kurios pokyčiai pripažįstami nuosavybės vertybiniuose popieriuose |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neprekybinės skolos priemonės, vertinamos taikant savikainos metodą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas neprekybinis neišvestinis finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išvestinės finansinės priemonės – Apsidraudimo sandorių apskaita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nematerialusis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISAS TURTAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Prekybos finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybos išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės priemonės ir mažumos dalis |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISA NUOSAVYBĖ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI IR NUOSAVYBĖS PRIEMONĖS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Paskolų įsipareigojimai, finansinės garantijos ir kiti įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Suteikta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditavimo įsipareigojimai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinės garantijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gauta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kreditavimo įsipareigojimai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansinės garantijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – BALANSAS – Ne FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynieji pinigai ir lėšos centriniuose bankuose |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likutinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISAS TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės priemonės ir mažumos dalis |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISA NUOSAVYBĖ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI IR NUOSAVYBĖS PRIEMONĖS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – BALANSAS – VISA IMTIS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Grynieji pinigai ir lėšos centriniuose bankuose |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likutinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISAS TURTAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prekybai laikomas finansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Įsipareigojimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Indėliai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuosavybės priemonės ir mažumos dalis |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Kapitalas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISA NUOSAVYBĖ* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VISI ĮSIPAREIGOJIMAI IR NUOSAVYBĖS PRIEMONĖS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – Balansas – TFAS FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektoriaus institucijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – BALANSAS – BAP FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektoriaus institucijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – BALANSAS – Ne FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – BALANSAS – VISA IMTIS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centriniai bankai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – TURTO KOKYBĖ – FINREP ataskaitų teikėjai (TFAS ir BAP) |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Restruktūrizuotos pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai – pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – veiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – veiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, iš jų: bandomosios, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – neveiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – neveiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, iš jų: neveiksnių pozicijų restruktūrizavimas, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai – veiksnios pozicijos, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai – sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai – neveiksnios pozicijos, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – veiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – veiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, iš jų: bandomosios, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – neveiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, bendroji balansinė vertė* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – neveiksnių pozicijų, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės, iš jų: neveiksnių pozicijų restruktūrizavimas, bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai – veiksnios pozicijos, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai – sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai – neveiksnios pozicijos, kurioms taikomos restruktūrizavimo priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pozicijų bendroji balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Veiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Neveiksnių pozicijų bendroji balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ne finansų bendrovės* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai veiksnioms pozicijoms |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai neveiksnioms pozicijoms |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Įkaitas, gautas pagal neveiksnias pozicijas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Finansinės garantijos, gautos pagal neveiksnias pozicijas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito įstaigos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Namų ūkiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nebalansinės pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – TURTO KOKYBĖ – TFAS FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuvertėjusios skolos priemonės – nuvertėjusio turto bendroji balansinė turto vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuvertėjusios skolos priemonės – išmokos individualiai įvertintam finansiniam turtui |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuvertėjusios skolos priemonės – išmokos kolektyviai įvertintam finansiniam turtui |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuvertėjusios skolos priemonės – atidėjiniai patirtiems, bet neapskaitytiems nuostoliams |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicijos, laikomos iki išpirkimo termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – TURTO KOKYBĖ – BAP FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nuvertėjusios skolos priemonės – neprekybinės skolos priemonės, vertinamos taikant savikainos metodą |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Nuvertėjusio turto visa bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai atskirai vertinamam finansiniam turtui |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atidėjiniai kolektyviai vertinamam finansiniam turtui |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – TURTO KOKYBĖ – Ne FINREP |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Neveiksnios pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Bendroji balansinė vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Veiksnios pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neveiksnios pozicijos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Restruktūrizuotos pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sukauptas vertės sumažėjimas, sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos ir atidėjiniai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – GEOGRAFINĖ KONCENTRACIJA |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Visa pradinės pozicijos vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Jungtinės Valstijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Honkongas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kinija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Šveicarija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Meksika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Australija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapūras) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turkija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Rusijos Federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kaimanų salos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Pietų Korėja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Pietų Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Memorandumo straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne vidaus pradinė pozicija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visa pradinė pozicija |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Visos pozicijos esant įsipareigojimų neįvykdymui |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Jungtinės Valstijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Honkongas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kinija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Šveicarija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Meksika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Australija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapūras) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turkija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Rusijos Federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kaimanų salos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Pietų Korėja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Pietų Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Visa pozicijos vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
AT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BG |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CY |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CZ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PT |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
US (Jungtinės Valstijos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HK (Honkongas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BR (Brazilija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CN (Kinija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JP (Japonija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CH (Šveicarija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MX (Meksika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AU (Australija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SG (Singapūras) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TR (Turkija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RU (Rusijos Federacija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KY (Kaimanų salos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IN (Indija) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KR (Pietų Korėja) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZA (Pietų Afrika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CA (Kanada) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – GEOGRAFINĖ KONCENTRACIJA – FINREP ataskaitų teikėjai (TFAS ir BAP) |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Veikla vidaus rinkoje |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Visas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visi įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metų pelnas arba nuostoliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Veikla ne vidaus rinkoje |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Visas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visi įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos veiklos pajamos, grynoji suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Metų pelnas arba nuostoliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – GEOGRAFINĖ KONCENTRACIJA – FINREP ataskaitų teikėjai (TFAS ir BAP) |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Centrinių bankų pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
PASKOLOS IR AVANSAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Valdžios sektoriaus pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
PASKOLOS IR AVANSAI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos [paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos užstatu užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Kredito įstaigų pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
PASKOLOS IR AVANSAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos [paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos užstatu užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Kitų finansų bendrovių pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
PASKOLOS IR AVANSAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos [paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos užstatu užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Ne finansų bendrovių pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
PASKOLOS IR AVANSAI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos [paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos užstatu užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: projektų finansavimo paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Namų ūkių pozicijos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
PASKOLOS IR AVANSAI* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: hipotekos paskolos [paskolos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu] |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: kitos užstatu užtikrintos paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: vartojimo kreditas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: paskolos būstui pirkti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – FINANSAVIMO ŠALTINIŲ KONCENTRACIJA – FINREP ataskaitų teikėjai (TFAS ir BAP) |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Balansinė vertė (FINREP-TFAS) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėlių sertifikatai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mišrios sutartys |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertuojamosios sudėtinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertuojamosios |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANSINIAI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Balansinė vertė (FINREP-BAP) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Indėlių sertifikatai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mišrios sutartys |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Konvertuojamosios sudėtinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nekonvertuojamosios |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti finansiniai įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANSINIAI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Visa gauta suma |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Mažmeninis finansavimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neterminuotieji indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terminuotieji indėliai, kurių pradinis terminas < 30 dienų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Terminuotieji indėliai, kurių pradinis terminas > 30 dienų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Taupymo sąskaitos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didmeninis finansavimas* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Neužtikrintos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Užtikrintos* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – Likvidumas ir finansavimas |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Likvidus turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Visas netikslintas 1 LYGIO turtas, išskyrus itin aukštos kokybės padengtas obligacijas* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinio banko rezervai, kuriuos galima atsiimti |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinio banko turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinės valdžios turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas likvidus turtas, kurį galima priskirti centrinių bankų pozicijų arba valstybės garantuotų pozicijų kategorijai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visos netikslintos 1 LYGIO itin aukštos kokybės padengtos obligacijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas netikslintas 2A LYGIO turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas netikslintas 2B LYGIO turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
PADENGIMAS LIKVIDŽIUOJU TURTU |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Likvidumo atsarga* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynasis netenkamų pinigų srautas* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Itin didelio likvidumo ir itin aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Didelio likvidumo ir aukštos kredito kokybės turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kito turto suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – neatnaujinamos paskolos ir gautinos sumos |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – pagal 1 dalies 9 punktą teikiamos neatnaujinamos paskolos ir gautinos sumos, užtikrintos nekilnojamuoju turtu |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – sumos, gautinos pagal išvestines finansines priemones |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – kitas turtas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – turtas, atskaitytas iš nuosavų lėšų, kuriam pastovus finansavimas nebūtinas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, PAGAL KURIUOS BŪTINAS PASTOVUS FINANSAVIMAS – nepanaudotos paskirtos kredito priemonės, kurios pagal I priedą priskiriamos prie „vidutinės rizikos“ arba „vidutinės arba mažos rizikos“ priemonių |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
STRAIPSNIAI, UŽTIKRINANTYS PASTOVŲ FINANSAVIMĄ |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
per 3 mėnesius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3–6 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6–9 mėnesiai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9–12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
po 12 mėnesių |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – Turto suvaržymas |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Suvaržyto turto balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Duomenis teikiančios įstaigos turtas* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Suvaržyto turto balansinė vertė, iš jo: išleista kitų grupės subjektų |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Atskaitingosios institucijos turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Suvaržyto turto balansinė vertė, iš jo: atitinka centrinio banko reikalavimus |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Atskaitingosios institucijos turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nesuvaržyto turto balansinė vertė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Duomenis teikiančios įstaigos turtas* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nesuvaržyto turto balansinė vertė, iš jo: išleista kitų grupės subjektų |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Atskaitingosios institucijos turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Nesuvaržyto turto balansinė vertė, iš jo: atitinka centrinio banko reikalavimus |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Atskaitingosios institucijos turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos ir avansai, išskyrus paskolas pagal pareikalavimą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Atskaitingosios institucijos gautas įkaitas |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Gauto suvaržyto įkaito tikroji vertė arba išleisti nuosavi skolos vertybiniai popieriai* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gauto nesuvaržyto įkaito tikroji vertė arba išleisti nuosavi skolos vertybiniai popieriai, kurie gali būti suvaržyti* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – NUOSAVOS LĖŠOS, PAGAL RIZIKĄ ĮVERTINTŲ POZICIJŲ SUMOS IR MOKUMAS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
x.x lentelė |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
NUOSAVOS LĖŠOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 LYGIO KAPITALAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRAS 1 LYGIO NUOSAVAS KAPITALAS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalo priemonės, atitinkančios bendro 1 lygio nuosavo (CET1) kapitalo reikalavimus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nepaskirstytasis pelnas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CET1 koregavimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Atskaitymai iš CET1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAPILDOMAS 1 LYGIO KAPITALAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 LYGIO KAPITALAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – NUOSAVOS LĖŠOS, PAGAL RIZIKĄ ĮVERTINTŲ POZICIJŲ SUMOS IR MOKUMAS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pradinė pozicija iki perskaičiavimo koeficientų taikymo |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
PAGAL KREDITO RIZIKĄ, SANDORIO ŠALIES KREDITO RIZIKĄ, GAUTINŲ SUMŲ SUMAŽĖJIMO RIZIKĄ IR SU NEBAIGTAIS SANDORIAIS SUSIJUSIĄ RIZIKĄ ĮVERTINTOS POZICIJOS SUMOS* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standartizuotas metodas (SA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus reitingais pagrįstas metodas (IRB)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Vertės pakeitimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Standartizuotas metodas (SA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus reitingais pagrįstas vertinimo metodas (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pagal riziką įvertintų pozicijų suma |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA / VISOS POZICIJOS * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGAL KREDITO RIZIKĄ, SANDORIO ŠALIES KREDITO RIZIKĄ, GAUTINŲ SUMŲ SUMAŽĖJIMO RIZIKĄ IR SU NEBAIGTAIS SANDORIAIS SUSIJUSIĄ RIZIKĄ ĮVERTINTOS POZICIJOS SUMOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Standartizuotas metodas (SA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus reitingais pagrįstas vertinimo metodas (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA ATSISKAITYMO/ PRISTATYMO RIZIKAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA POZICIJOS RIZIKAI, UŽSIENIO VALIUTOS KURSO RIZIKAI IR BIRŽOS PREKIŲ KAINŲ RIZIKAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA OPERACINEI RIZIKAI (OpR ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA KREDITO VERTINIMO KOREGAVIMUI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA, SUSIJUSI SU DIDELĖMIS PREKYBOS KNYGOS POZICIJOMIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KITOS RIZIKOS POZICIJOS SUMOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Tikėtino nuostolio suma |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Vidaus reitingais pagrįstas vertinimo metodas (IRB) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – NUOSAVOS LĖŠOS, PAGAL RIZIKĄ ĮVERTINTŲ POZICIJŲ SUMOS IR MOKUMAS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Kapitalo rezervai ir II ramsčio reikalavimai |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
Jungtinio rezervo reikalavimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitalo apsaugos rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Apsaugos rezervas, sudarytas dėl valstybės narės lygmeniu nustatytos makroprudencinės rizikos arba sisteminės rizikos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Įstaigos specialus anticiklinis kapitalo rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sisteminės rizikos rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sisteminės svarbos įstaigos rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pasaulinės sisteminės svarbos įstaigos rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos sisteminės svarbos įstaigos rezervas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavų lėšų reikalavimai, susiję su II ramsčio koregavimais |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – Institucijų skaičius |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Mokumo santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
1 lygio santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pagrindinio 1 lygio nuosavo kapitalo priemonių santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA / VISOS POZICIJOS |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Mokumo santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
1 lygio santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pagrindinio 1 lygio nuosavo kapitalo priemonių santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ketvirtiniai KBD – Turtas |
|||||||||||
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Mokumo santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 – 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
1 lygio santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vidaus bankų grupės (konsoliduotos) ir savarankiški bankai |
Užsienio, ne ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos arba savarankiškos) |
Užsienio, ne ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Užsienio, ES kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, ES kontroliuojami filialai (savarankiški) |
BPM kategorijos |
|||||
Pagrindinio 1 lygio nuosavo kapitalo priemonių santykis (%) |
A. Dideli |
B. Vidutiniai |
C. Maži |
Užsienio, EZ kontroliuojamos patronuojamosios bendrovės (subkonsoliduotos ar savarankiškos) |
Užsienio, EZ kontroliuojami filialai (savarankiški) |
Svarbūs |
Mažiau svarbūs |
||||
< 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 – 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 – 8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 – 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 – 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
> 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 DALIS
TVF reikalingi duomenys
1 lentelė
NCB duomenys (atsargos)
|
Vidaus NCB |
Kitų euro zonos valstybių narių rezidentai NCB |
ECB |
Likusio pasaulio sektorius |
Neklasifikuota |
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|||||
9. Indėliai |
|
|
|
|
|
TURTAS |
|||||
2. Paskolos |
|
|
|
|
|
iš jų: ECB laikomi su tarptautinėmis atsargomis susiję indėliai (1) |
|
|
|
|
|
3. Turimi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
5. Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
(1) Šis straipsnis apima NCB eurais išreikštus reikalavimus, lygius NCB į ECB pervestoms užsienio valiutos atsargoms. |
2 lentelė
Kiti PFĮ duomenys (atsargos)
|
Vidaus NCB |
Kitų euro zonos valstybių narių rezidentai NCB |
ECB |
Likusio pasaulio sektorius |
Neklasifikuota |
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|||||
9. Indėliai |
|
|
|
|
|
TURTAS |
|||||
2. Paskolos |
|
|
|
|
|
3. Turimi skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
5. Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
11 DALIS
Kitų finansinių tarpininkų, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus (išskyrus finansinių priemonių bendroves) statistika
1 skyrius. Atskaitomybės lentelės
Teiktini duomenys apie prekiautojus vertybiniais popieriais ir išvestinėmis priemonėmis (PVPIP), skolinimo veiklą vykdančias finansų bendroves (SFB) ir kitus finansinius tarpininkus, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus, kurie nėra PVPIP ir SFB (kiti KFT), yra nurodyti toliau pateikiamoje lentelėje.
Duomenys apie PVPIP, SFB ir kitus KFT. Pagrindiniai rodikliai / papildomi straipsniai
Straipsnio pavadinimas ir terminas/geografinis/sektorinis suskirstymas |
PVPIP |
SFB |
Likę KFT |
TURTAS |
|||
Indėliai / pasaulis / iš viso |
Pagr. |
|
|
Paskolos / pasaulis / iš viso |
|
Pagr. |
|
Paskolos / pasaulis / PFĮ |
|
Pagr. |
|
Paskolos / pasaulis / ne PFĮ / iš viso |
|
Pagr. |
|
Paskolos / pasaulis /ne PFĮ / ne finansų bendrovės |
|
Pagr. |
|
Paskolos / pasaulis / ne PFĮ / namų ūkiai / iš viso |
|
Pagr. |
|
Paskolos / pasaulis / ne PFĮ / namų ūkiai / vartojamosios paskolos |
|
Pagr. |
|
Paskolos / pasaulis / ne PFĮ / namų ūkiai / paskolos būstui įsigyti |
|
Pagr. |
|
Paskolos / pasaulis / ne PFĮ / namų ūkiai/kitiems tikslams (likusios) |
|
Pagr. |
|
Paskolos / vidaus / iš viso |
|
Pagr. |
|
Paskolos / vidaus/PFĮ |
|
Pagr. |
|
Paskolos / vidaus/ne PFĮ / iš viso |
|
Pagr. |
|
Paskolos / vidaus / ne PFĮ / ne finansų bendrovės |
|
Pagr. |
|
Paskolos / vidaus / ne PFĮ / namų ūkiai / iš viso |
|
Pagr. |
|
Paskolos / vidaus / ne PFĮ / namų ūkiai / vartojamosios paskolos |
|
Pagr. |
|
Paskolos / vidaus / ne PFĮ / namų ūkiai / paskolos būstui įsigyti |
|
Pagr. |
|
Paskolos / vidaus / ne PFĮ / namų ūkiai / kitiems tikslams (likusios) |
|
Pagr. |
|
Paskolos / kita nei vidaus euro zona / iš viso |
|
Pagr. |
|
Paskolos / kita nei vidaus euro zona / PFĮ |
|
Pagr. |
|
Paskolos / kita nei vidaus euro zona / ne PFĮ / iš viso |
|
Pagr. |
|
Paskolos / kita nei vidaus euro zona / ne PFĮ / ne finansų bendrovės |
|
Pagr. |
|
Paskolos / kita nei vidaus euro zona / ne PFĮ/namų ūkiai / iš viso |
|
Pagr. |
|
Paskolos / kita nei vidaus euro zona / ne PFĮ / namų ūkiai / vartojamosios paskolos |
|
Pagr. |
|
Paskolos / kita nei vidaus euro zona / ne PFĮ / namų ūkiai / paskolos būstui įsigyti |
|
Pagr. |
|
Paskolos / kita nei vidaus euro zona / ne PFĮ / namų ūkiai / kitiems tikslams (likusios) |
|
Pagr. |
|
Turimi skolos vertybiniai popieriai / pasaulis / iš viso |
Pagr. |
Pagr. |
|
Nuosavybės priemonės / pasaulis / iš viso |
Pagr. |
Pagr. |
|
Investicinių fondų akcijos / vienetai / pasaulis / iš viso |
Pagr. |
|
|
Išvestinės finansinės priemonės /pasaulis/iš viso |
Pagr. |
|
|
Likęs turtas, įskaitant paskolas /pasaulis/iš viso |
Pagr. |
|
|
Likęs turtas, įskaitant indėlius, grynuosius pinigus, investicinių fondų akcijas / vienetus, nefinansinį turtą ir išvestines finansines priemones / pasaulis / iš viso |
|
Pagr. |
|
VISAS TURTAS/ĮSIPAREIGOJIMAI/pasaulis/iš viso |
Pagr. |
Pagr. |
Papild. |
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|||
Paskolos ir gauti indėliai / pasaulis / iš viso |
Pagr. |
Pagr. |
|
Išleisti skolos vertybiniai popieriai / pasaulis / iš viso |
Pagr. |
Pagr. |
|
Kapitalas ir atsargos / pasaulis / iš viso |
Pagr. |
Pagr. |
|
Išvestinės finansinės priemonės / pasaulis / iš viso |
Pagr. |
|
|
Likę įsipareigojimai / pasaulis / iš viso |
Pagr. |
|
|
Likę įsipareigojimai, įskaitant išvestines finansines priemones / pasaulis / iš viso |
|
Pagr. |
|
2 skyrius. Priemonių kategorijos ir vertinimo taisyklės
Remiantis 2010 m. ESS, turtas ir įsipareigojimai iš esmės turi būti vertinami naudojant einamąsias tos dienos, su kuria susijęs balansas, rinkos kainas. Indėliai ir paskolos pateikiami nominaliąja verte, neskaičiuojant sukauptų palūkanų.
Turtas
Visas turtas / įsipareigojimai: visas turtas turi būti lygus visų balanso turto pusėje atskirai nurodytų straipsnių sumai ir taip pat turi būti lygus visiems įsipareigojimams.
1. Indėliai: šis straipsnis ( 16 ) susideda iš dviejų pagrindinių subkategorijų: pervedamieji indėliai ir kiti indėliai. Turimi pinigai taip pat turi būti įtraukiami į šį straipsnį.
Vertinimo taisyklės: vadovaujantis bendruoju apskaitos, paremtos kaupiamuoju pagrindu, principu, palūkanos už indėlius apskaitomos balanse, kai jos susikaupia (t. y. kaupiamuoju pagrindu), o ne tuomet, kai jos faktiškai gaunamos ar išmokamos (t. y. grynųjų pinigų pagrindu). Sukauptos indėlių palūkanos apskaitomos bendrąja verte ir priskiriamos kategorijai „likęs turtas“.
SFB atveju, šis straipsnis priskiriamas straipsniui „likęs turtas“.
2. Paskolos: į šį straipsnį įeina:
— namų ūkiams suteiktos paskolos vartojimo kredito forma, t. y. iš esmės asmeniniam naudojimui suteiktos paskolos, skirtos prekėms ir paslaugoms vartoti; paskolos būstui įsigyti, t. y. kreditas, skirtas investicijoms į būstą asmeniniam naudojimui arba nuomai, įskaitant statybą ir remontą; ir kitos, t. y. paskolos, neskirtos vartojimui ar būsto įsigijimui, tačiau suteiktos tokiais tikslais kaip verslas, skolos konsolidavimas, švietimas ir pan.,
— trečiosioms šalims suteikta finansinė nuoma,
— blogos dar negrąžintos ar nenurašytos paskolos,
— turimi neperleidžiami vertybiniai popieriai,
— subordinuota skola paskolų forma.
PVPIP subkategorijos atveju, paskolos turi būti priskirtos straipsniui „likęs turtas“.
Vertinimo taisyklės: KFT suteiktos paskolos turi būti apskaitomos bendrąją verte su visais susijusiais ir bendraisiais, ir specialiaisiais atidėjiniais tol, kol duomenis teikianti institucija nurašo paskolas; tai padarius, paskolos turi būti išbrauktos iš balanso.
Vadovaujantis bendruoju apskaitos, paremtos kaupiamuoju pagrindu, principu, palūkanos už paskolas apskaitomos balanse, kai jos susikaupia (t. y. kaupiamuoju pagrindu), o ne tuomet, kai jos faktiškai gaunamos ar išmokamos (t. y. grynųjų pinigų pagrindu). Sukauptos paskolų palūkanos apskaitomos bendrąja verte kategorijoje „likęs turtas“.
3. Skolos vertybiniai popieriai: į šį straipsnį įeina turimi skolos vertybiniai popieriai, kurie yra perleidžiamosios finansinės priemonės, kuriomis įrodoma skola, ir kuriais paprastai prekiaujama antrinėse rinkose arba kurie gali būti užskaityti rinkoje, ir kurie nesuteikia turėtojui jokių nuosavybės teisių į instituciją emitentę. Į jį įeina paskolos, kuriomis prekiaujama, jei jos tapo perleidžiamomis organizuotoje rinkoje, su sąlyga, kad yra įrodymų, jog jomis prekiaujama antrinėje rinkoje, įskaitant rinkos formuotojų buvimo, dažno finansinio turto kotiravimo, pavyzdžiui, pirkėjo ir pardavėjo siūlomų kainų skirtumų įrodymus.
Vertinimo taisyklės: vadovaujantis 2010 m. ESS, duomenys apie skolos vertybinius popierius turi būti teikiami rinkos verte.
4. Nuosavybės priemonės: nuosavybės priemonės yra nuosavybės teisė bendrovėse ir kvazibendrovėse. Šis finansinis turtas paprastai suteikia jo turėtojams teisę į bendrovių ir kvazibendrovių pelno dalį ir į jų grynojo turto dalį likvidavimo atveju. Į nuosavybės priemones neįeina investicinio fondo akcijos / vienetai.
Į šį straipsnį įeina:
— biržinės akcijos: nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į biržos prekybos sąrašus. Birža gali būti pripažinta vertybinių popierių birža arba bet kokios kitos formos antrinė rinka. Biržinės akcijos taip pat vadinamos kotiruojamomis akcijomis. Jei žinomos biržinių akcijų kotiruojamos kainos, paprastai manoma, kad žinomos dabartinės rinkos kainos (2010 m. ESS, 5.146 dalis),
— nebiržinės akcijos: nuosavybės vertybiniai popieriai, neįtraukti į biržos prekybos sąrašus. (2010 m. ESS, 5.147 dalis),
— kitos nuosavybės priemonės: visų rūšių nuosavybės priemonės, kurios nėra biržinės arba nebiržinės akcijos (2010 m. ESS, 5.153–5.154 dalys).
Vertinimo taisyklės: vadovaujantis 2010 m. ESS, duomenys apie nuosavybės priemones turi būti teikiami rinkos verte.
5. Investicinių fondų akcijos / vienetai: į šį straipsnį įeina turimos akcijos / vienetai, išleisti PRF ir ne PRF investicinių fondų.
SFB subkategorijos atveju investicinių fondų akcijos / vienetai turi būti priskirti straipsniui „likęs turtas“.
Vertinimo taisyklės: vadovaujantis 2010 m. ESS, duomenys apie investicinių fondų akcijas / vienetus turi būti teikiami rinkos verte.
6. Išvestinės finansinės priemonės: į šį straipsnį įeina:
— pasirinkimo sandoriai,
— varantai,
— ateities sandoriai,
— išankstiniai sandoriai,
— apsikeitimo sandoriai,
— kredito išvestinės finansinės priemonės.
SFB atveju šis straipsnis turėtų būti priskirtas straipsniui „likęs turtas“.
Išvestinės finansinės priemonės balanse turi būti apskaitomos rinkos kaina bendrąja verte. Atskiros išvestinių finansinių priemonių sutartys, turinčios teigiamą rinkos vertę, turi būti apskaitomos balanso turto pusėje, o sutartys, turinčios neigiamą rinkos vertę – įsipareigojimų pusėje. Bendrieji būsimieji įsipareigojimai, atsirandantys iš išvestinių finansinių priemonių sutarčių, neturi būti apskaitomi kaip balansiniai straipsniai. Išvestinės finansinės priemonės gali būti apskaitomos grynąja verte, taikant skirtingus vertinimo metodus. Tuo atveju, kai yra prieinamos tik grynosios pozicijos arba kai pozicijos yra apskaitytos ne rinkos verte, turi būti teikiamos šios pozicijos. Į šį straipsnį neįeina išvestinės finansinės priemonės, kurių pagal nacionalines taisykles neprivaloma įrašyti į balansą.
7. Likęs turtas: tai yra likęs balanso turto dalies straipsnis, apibrėžiamas kaip „kitur neįtrauktas turtas“. Į šį straipsnį įeina toks turtas kaip už paskolas / indėlius gautinos sukauptos palūkanos ir sukaupti nuompinigiai už pastatų nuomą, gautini dividendai, gautinos sumos, nesusijusios su pagrindine KFT veikla, bendrosios gautinos sumos, susijusios su laikinaisiais straipsniais, bendrosios gautinos sumos, susijusios su pereinamaisiais straipsniais, kitas atskirai nenurodytas turtas, pavyzdžiui, nefinansinis turtas (įskaitant ilgalaikį turtą), paskolos ir indėliai, priklausomai nuo KFT subkategorijos.
Įsipareigojimai
Visas turtas / įsipareigojimai: visi įsipareigojimai turi būti lygūs visų balanso įsipareigojimų pusėje atskirai nurodytų straipsnių sumai ir taip pat turi būti lygūs visam turtui (žr. taip pat turto straipsnį „visas turtas / įsipareigojimai“).
1. Gautos paskolos ir indėliai: į šį straipsnį įeina:
— indėliai: pervedamieji indėliai ir kiti indėliai (žr. turto pusę), esantys KFT. Šiuos indėlius dažniausiai padeda PFĮ,
— paskolos: KFT suteiktos paskolos, kurios paliudijamos neperleidžiamais dokumentais arba kurios nepaliudijamos dokumentais.
2. Išleisti skolos vertybiniai popieriai: KFT išleisti vertybiniai popieriai, išskyrus nuosavybės vertybinius popierius, kurie paprastai yra perleidžiamosios priemonės ir kuriais prekiaujama antrinėse rinkose arba kurie gali būti užskaityti rinkoje ir kurie nesuteikia jų turėtojui jokių nuosavybės teisių į instituciją emitentę.
3. Kapitalas ir atsargos: į šį straipsnį įeina sumos, atsirandančios, kai KFT akcininkams ar kitiems savininkams išleidžia nuosavybės kapitalą, atspindinčios jų turėtojų nuosavybės teises į KFT ir, apskritai, teisę į jo pelno dalį bei į dalį nuosavų lėšų likvidavimo atveju. Taip pat įeina lėšos iš nepaskirstytojo pelno ar lėšos, kurias KFT atideda tikėtiniems būsimiems mokėjimams ir įsipareigojimams. Apima šiuos elementus:
— nuosavybės kapitalą,
— nepaskirstytąjį pelną ar lėšas,
— specialius ir bendruosius atidėjinius paskoloms, vertybiniams popieriams ir kitokio tipo turtui,
— veiklos pelną ar nuostolį.
4. Išvestinės finansinės priemonės: žr. turto straipsnį „išvestinės finansinės priemonės“.
5. Likę įsipareigojimai: likęs balanso įsipareigojimų dalies straipsnis, apibrėžiamas kaip „kitur neįtraukti įsipareigojimai“. Į šį straipsnį įeina tokie įsipareigojimai kaip bendrosios mokėtinos sumos, susijusios su laikinaisiais straipsniais, bendrosios mokėtinos sumos, susijusios su pereinamaisiais straipsniais, mokėtinos susikaupusios palūkanos už indėlius, mokėtini dividendai, mokėtinos sumos, nesusijusios su pagrindine KFT veikla, atidėjiniai, atspindintys įsipareigojimus trečiosioms šalims, privalomieji įnašai pagal išvestinių finansinių priemonių sutartis, atspindintys nuo kredito rizikos apsaugoti skirtus grynųjų pinigų įkaitus, kurie lieka indėlininko nuosavybe ir yra jam grąžinami sutarčiai pasibaigus, grynosios pozicijos, atsirandančios iš vertybinių popierių skolinimo be grynųjų pinigų įkaito, grynosios sumos, mokėtinos už būsimus atsiskaitymus už sandorius vertybiniais popieriais, kiti atskirai nenurodyti įsipareigojimai, pavyzdžiui, skolos vertybiniai popieriai, išvestinės finansinės priemonės, priklausomai nuo KFT subkategorijos.
3 skyrius. Nacionaliniai paaiškinamieji raštai
1. Duomenų šaltiniai / duomenų rinkimo sistema: į tai turi įeiti:
— duomenų šaltiniai, naudojami KFT statistikai parengti, pavyzdžiui, statistikos biurai, KFT ir (arba) fondų valdytojų tiesiogiai teikiama informacija,
— išsami informacija apie duomenų rinkimo sistemas, pavyzdžiui, savanoriškos ataskaitos, verslo apžvalgos, imtys, ataskaitos pagal egzistuojančias ribas ir statistinis apibendrinimas.
2. Rengimo procedūros: turi būti aprašytas duomenims parengti naudotas metodas, pavyzdžiui, išsamus padarytų įverčių / prielaidų aprašymas, ir kaip agreguojamos eilutės, jei dviejų eilučių dažnumas yra skirtingas.
3. Teisinė bazė: turi būti pateikta išsami informacija apie institucijų nacionalinę teisinę bazę. Būtina konkrečiai nurodyti ryšius su Sąjungos teisės aktais. Jei į tą pačią kategoriją įtraukiama keletas institucijų tipų, turi būti pateikta informacija apie visų institucijų tipus.
4. Nukrypimai nuo ECB atskaitomybės nurodymų: NCB turi pateikti informaciją apie nukrypimus nuo atskaitomybės nurodymų.
Gali pasitaikyti nukrypimų nuo atskaitomybės nurodymų, susijusių su:
— suskirstymu pagal priemonę: priemonių aprėptis gali skirtis nuo ECB atskaitomybės nurodymų, pavyzdžiui, dvi skirtingos priemonės negali būti nurodytos atskirai,
— geografiniu suskirstymu,
— suskirstymu pagal sektorių,
— vertinimo metodais.
5. Atskaitingoji visuma: NCB gali priskirti visas KFT apibrėžimą atitinkančias institucijas konkrečiai KFT subkategorijai. Jie turi aprašyti visas institucijas, įtrauktas arba neįtrauktas į kiekvieną KFT subkategoriją. Jei įmanoma, NCB turi pateikti duomenų aprėpties įvertinimus atskaitingosios visumos visam turtui.
6. Lūžiai istorinėse eilutėse: turi būti aprašyti istorinių eilučių rinkimo, atskaitomybės aprėpties, atskaitomybės sistemų ir rengimo lūžiai ir pagrindiniai pokyčiai laikui bėgant. Lūžių atveju turi būti nurodyta, kiek seni ir nauji duomenys gali būti laikomi palyginamais.
7. Kitos pastabos: bet kokios kitos svarbios pastabos arba nurodymai.
12 DALIS
Vertybinių popierių emisijų statistika
1 skyrius: Įvadas
euro zonos vertybinių popierių emisijų statistikoje teikiami du pagrindiniai suvestiniai rodikliai:
— euro zonos rezidentų visos emisijos bet kuria valiuta ir
— visos emisijos visame pasaulyje eurais tiek vidaus, tiek tarptautinėse rinkose.
Esminis suskirstymas daromas remiantis emitento rezidavimo vieta: visi Eurosistemos NCB kartu teikia informaciją apie visas euro zonos rezidentų emisijas ( 17 ). Tarptautinių atsiskaitymų bankas (TAB) teikia duomenis apie „likusio pasaulio“ sektoriaus (LP), t. y. visų ne euro zonos rezidentų (įskaitant tarptautines organizacijas, kurios nėra euro zonos rezidentės), emisijas.
Šioje lentelėje apibendrinami atskaitomybės reikalavimai.
|
Vertybinių popierių emisijos |
||
euro zonos rezidentų (kiekvienas NCB pateikia duomenis apie savo vidaus rezidentus) |
Likusio pasaulio sektoriaus rezidentų (TAB/NCB) |
||
Ne euro zonos valstybės narės |
Kitos šalys |
||
Eurais/nacionaline valiuta |
A blokas |
B blokas |
|
Kitomis valiutomis (*1) |
C blokas |
D bloko teikti nereikia |
|
(*1) „Kitos valiutos“ reiškia visas kitas valiutas, įskaitant ne euro zonos valstybių narių nacionalines valiutas. |
2 skyrius: Atskaitomybės reikalavimai
1 lentelė
A bloko ataskaitos forma, skirta NCB
|
VIDAUS REZIDENTAI EMITENTAI//EURAIS/NACIONALINE VALIUTA |
|||
Likučiai |
Bendroji emisija |
Išpirkimai |
Grynoji emisija (*2) |
|
|
A1 |
A2 |
A3 |
A4 |
1. TRUMPALAIKIAI SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI (*1) |
||||
Iš viso |
S1 |
S68 |
S135 |
S202 |
ECB/NCB |
S2 |
S69 |
S136 |
S203 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S3 |
S70 |
S137 |
S204 |
KFT |
S4 |
S71 |
S138 |
S205 |
Iš jų: FPB |
S5 |
S72 |
S139 |
S206 |
Finansiniai pagalbininkai |
S6 |
S73 |
S140 |
S207 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S7 |
S74 |
S141 |
S208 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S8 |
S75 |
S142 |
S209 |
Ne finansų bendrovės |
S9 |
S76 |
S143 |
S210 |
Centrinė valdžia |
S10 |
S77 |
S144 |
S211 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S11 |
S78 |
S145 |
S212 |
Socialinės apsaugos fondai |
S12 |
S79 |
S146 |
S213 |
|
|
|
|
|
2. ILGALAIKIAI SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI (*1) |
||||
Iš viso |
S13 |
S80 |
S147 |
S214 |
ECB/NCB |
S14 |
S81 |
S148 |
S215 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S15 |
S82 |
S149 |
S216 |
KFT |
S16 |
S83 |
S150 |
S217 |
Iš jų: FPB |
S17 |
S84 |
S151 |
S218 |
Finansiniai pagalbininkai |
S18 |
S85 |
S152 |
S219 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S19 |
S86 |
S153 |
S220 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S20 |
S87 |
S154 |
S221 |
Ne finansų bendrovės |
S21 |
S88 |
S155 |
S222 |
Centrinė valdžia |
S22 |
S89 |
S156 |
S223 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S23 |
S90 |
S157 |
S224 |
Socialinės apsaugos fondai |
S24 |
S91 |
S158 |
S225 |
|
|
|
|
|
2.1. iš jų: emisijos su fiksuota palūkanų norma: |
||||
Iš viso |
S25 |
S92 |
S159 |
S226 |
ECB/NCB |
S26 |
S93 |
S160 |
S227 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S27 |
S94 |
S161 |
S228 |
KFT |
S28 |
S95 |
S162 |
S229 |
Iš jų: FPB |
S29 |
S96 |
S163 |
S230 |
Finansiniai pagalbininkai |
S30 |
S97 |
S164 |
S231 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S31 |
S98 |
S165 |
S232 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S32 |
S99 |
S166 |
S233 |
Ne finansų bendrovės |
S33 |
S100 |
S167 |
S234 |
Centrinė valdžia |
S34 |
S101 |
S168 |
S235 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S35 |
S102 |
S169 |
S236 |
Socialinės apsaugos fondai |
S36 |
S103 |
S170 |
S237 |
|
|
|
|
|
2.2. iš jų: emisijos su kintama palūkanų norma: |
||||
Iš viso |
S37 |
S104 |
S171 |
S238 |
ECB/NCB |
S38 |
S105 |
S172 |
S239 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S39 |
S106 |
S173 |
S240 |
KFT |
S40 |
S107 |
S174 |
S241 |
Iš jų: FPB |
S41 |
S108 |
S175 |
S242 |
Finansiniai pagalbininkai |
S42 |
S109 |
S176 |
S243 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S43 |
S110 |
S177 |
S244 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S44 |
S111 |
S178 |
S245 |
Ne finansų bendrovės |
S45 |
S112 |
S179 |
S246 |
Centrinė valdžia |
S46 |
S113 |
S180 |
S247 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S47 |
S114 |
S181 |
S248 |
Socialinės apsaugos fondai |
S48 |
S115 |
S182 |
S249 |
|
|
|
|
|
2.3. iš jų: nulinės atkarpos obligacijos: |
||||
Iš viso |
S49 |
S116 |
S183 |
S250 |
ECB/NCB |
S50 |
S117 |
S184 |
S251 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S51 |
S118 |
S185 |
S252 |
KFT |
S52 |
S119 |
S186 |
S253 |
Iš jų: FPB |
S53 |
S120 |
S187 |
S254 |
Finansiniai pagalbininkai |
S54 |
S121 |
S188 |
S255 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S55 |
S122 |
S189 |
S256 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S56 |
S123 |
S190 |
S257 |
Ne finansų bendrovės |
S57 |
S124 |
S191 |
S258 |
Centrinė valdžia |
S58 |
S125 |
S192 |
S259 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S59 |
S126 |
S193 |
S260 |
Socialinės apsaugos fondai |
S60 |
S127 |
S194 |
S261 |
|
|
|
|
|
3. BIRŽINĖS AKCIJOS (*3) |
||||
Iš viso |
S61 |
S128 |
S195 |
S262 |
ECB/NCB |
S62 |
S129 |
S196 |
S263 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S63 |
S130 |
S197 |
S264 |
KFT |
S64 |
S131 |
S198 |
S265 |
Finansiniai pagalbininkai |
S65 |
S132 |
S199 |
S266 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S66 |
S133 |
S200 |
S267 |
Ne finansų bendrovės |
S67 |
S134 |
S201 |
S268 |
|
|
|
|
|
(*1) Skolos vertybiniai popieriai, išskyrus akcijas – tai vertybiniai popieriai, išskyrus akcijas, neįskaitant išvestinių finansinių priemonių. (*2) Pateikti grynosios emisijos duomenis reikalaujama tik tuomet, jei NCB negali perduoti nei bendrosios emisijos, nei išpirkimų duomenų. (*3) Biržinės akcijos – tai biržinės akcijos, išskyrus investicinių fondų akcijas ir pinigų rinkos fondų akcijas/vienetus. |
2 lentelė
C bloko ataskaitos forma, skirta NCB
|
VIDAUS REZIDENTAI EMITENTAI//KITOMIS VALIUTOMIS |
|||
Likučiai |
Bendroji emisija |
Išpirkimai |
Grynoji emisija |
|
|
C1 |
C2 |
C3 |
C4 |
4. TRUMPALAIKIAI SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI |
||||
Iš viso |
S269 |
S335 |
S401 |
S467 |
ECB/NCB |
S270 |
S336 |
S402 |
S468 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S271 |
S337 |
S403 |
S469 |
KFT |
S272 |
S338 |
S404 |
S470 |
Iš jų: FPB |
S273 |
S339 |
S405 |
S471 |
Finansiniai pagalbininkai |
S274 |
S340 |
S406 |
S472 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S275 |
S341 |
S407 |
S473 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S276 |
S342 |
S408 |
S474 |
Ne finansų bendrovės |
S277 |
S343 |
S409 |
S475 |
Centrinė valdžia |
S278 |
S344 |
S410 |
S476 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S279 |
S345 |
S411 |
S477 |
Socialinės apsaugos fondai |
S280 |
S346 |
S412 |
S478 |
|
|
|
|
|
5. ILGALAIKIAI SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI |
||||
Iš viso |
S281 |
S347 |
S413 |
S479 |
ECB/NCB |
S282 |
S348 |
S414 |
S480 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S283 |
S349 |
S415 |
S481 |
KFT |
S284 |
S350 |
S416 |
S482 |
Iš jų: FPB |
S285 |
S351 |
S417 |
S483 |
Finansiniai pagalbininkai |
S286 |
S352 |
S418 |
S484 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S287 |
S353 |
S419 |
S485 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S288 |
S354 |
S420 |
S486 |
Ne finansų bendrovės |
S289 |
S355 |
S421 |
S487 |
Centrinė valdžia |
S290 |
S356 |
S422 |
S488 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S291 |
S357 |
S423 |
S489 |
Socialinės apsaugos fondai |
S292 |
S358 |
S424 |
S490 |
|
|
|
|
|
5.1 iš jų: emisijos su fiksuota palūkanų norma: |
||||
Iš viso |
S293 |
S359 |
S425 |
S491 |
ECB/NCB |
S294 |
S360 |
S426 |
S492 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S295 |
S361 |
S427 |
S493 |
KFT |
S296 |
S362 |
S428 |
S494 |
Iš jų: FPB |
S297 |
S363 |
S429 |
S495 |
Finansiniai pagalbininkai |
S298 |
S364 |
S430 |
S496 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S299 |
S365 |
S431 |
S497 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S300 |
S366 |
S432 |
S498 |
Ne finansų bendrovės |
S301 |
S367 |
S433 |
S499 |
Centrinė valdžia |
S302 |
S368 |
S434 |
S500 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S303 |
S369 |
S435 |
S501 |
Socialinės apsaugos fondai |
S304 |
S370 |
S436 |
S502 |
|
|
|
|
|
5.2. iš jų: emisijos su kintama palūkanų norma: |
||||
Iš viso |
S305 |
S371 |
S437 |
S503 |
ECB/NCB |
S306 |
S372 |
S438 |
S504 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S307 |
S373 |
S439 |
S505 |
KFT |
S308 |
S374 |
S440 |
S506 |
Iš jų: FPB |
S309 |
S375 |
S441 |
S507 |
Finansiniai pagalbininkai |
S310 |
S376 |
S442 |
S508 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S311 |
S377 |
S443 |
S509 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S312 |
S378 |
S444 |
S510 |
Ne finansų bendrovės |
S313 |
S379 |
S445 |
S511 |
Centrinė valdžia |
S314 |
S380 |
S446 |
S512 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S315 |
S381 |
S447 |
S513 |
Socialinės apsaugos fondai |
S316 |
S382 |
S448 |
S514 |
|
|
|
|
|
5.3. iš jų: nulinės atkarpos obligacijos: |
||||
Iš viso |
S317 |
S383 |
S449 |
S515 |
ECB/NCB |
S318 |
S384 |
S450 |
S516 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S319 |
S385 |
S451 |
S517 |
KFT |
S320 |
S386 |
S452 |
S518 |
Iš jų: FPB |
S321 |
S387 |
S453 |
S519 |
Finansiniai pagalbininkai |
S322 |
S388 |
S454 |
S520 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S323 |
S389 |
S455 |
S521 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S324 |
S390 |
S456 |
S522 |
Ne finansų bendrovės |
S325 |
S391 |
S457 |
S523 |
Centrinė valdžia |
S326 |
S392 |
S458 |
S524 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S327 |
S393 |
S459 |
S525 |
Socialinės apsaugos fondai |
S328 |
S394 |
S460 |
S526 |
|
|
|
|
|
6. BIRŽINĖS AKCIJOS |
||||
Iš viso |
S329 |
S395 |
S461 |
S527 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S330 |
S396 |
S462 |
S528 |
KFT |
S331 |
S397 |
S463 |
S529 |
Finansiniai pagalbininkai |
S332 |
S398 |
S464 |
S530 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S333 |
S399 |
S465 |
S531 |
Ne finansų bendrovės |
S334 |
S400 |
S466 |
S532 |
3 lentelė
A bloko papildomų straipsnių ataskaitos forma, skirta NCB
|
VIDAUS REZIDENTAI EMITENTAI//EURAIS/NACIONALINE VALIUTA |
|||
Likučiai |
Bendroji emisija |
Išpirkimai |
Grynoji emisija |
|
|
A1 |
A2 |
A3 |
A4 |
6. BIRŽINĖS AKCIJOS |
||||
Priklausomos finansų įstaigos |
S533 |
S544 |
S555 |
S566 |
|
|
|
|
|
7. NEBIRŽINĖS AKCIJOS |
||||
Iš viso |
S534 |
S545 |
S556 |
S567 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S535 |
S546 |
S557 |
S568 |
KFT |
S536 |
S547 |
S558 |
S569 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S537 |
S548 |
S559 |
S570 |
Ne finansų bendrovės |
S538 |
S549 |
S560 |
S571 |
|
|
|
|
|
8. KITOS NUOSAVYBĖS PRIEMONĖS |
||||
Iš viso |
S539 |
S550 |
S561 |
S572 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S540 |
S551 |
S562 |
S573 |
KFT |
S541 |
S552 |
S563 |
S574 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S542 |
S553 |
S564 |
S575 |
Ne finansų bendrovės |
S543 |
S554 |
S565 |
S576 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Emitento rezidavimo vieta
Atskaitingosios šalies nerezidentams priklausančių patronuojamųjų bendrovių, kurios veikia atskaitingosios šalies ekonominėje teritorijoje, emisijos turi būti laikomos atskaitingosios šalies vienetų rezidentų emisijomis.
Pagrindinių buveinių, esančių atskaitingosios šalies ekonominėje teritorijoje, kurios veikia tarptautiniu mastu, emisijos taip pat turi būti laikomos vienetų rezidentų emisijomis. Pagrindinių buveinių arba patronuojamųjų bendrovių, esančių už atskaitingosios šalies ekonominės teritorijos ribų, bet priklausančių atskaitingosios šalies rezidentams, emisijos turi būti laikomos nerezidentų emisijomis. Pavyzdžiui, Volkswagen Brazil emisijos laikomos emisijomis, išleistomis subjektų, kurie yra Brazilijos vienetai rezidentai, o ne atskaitingosios šalies teritorijos rezidentai. Jei įmonė neturi fizinės išraiškos, jos rezidavimo vieta nustatoma remiantis ekonomine teritorija, pagal kurios teisės aktus įmonė įsteigta ar įregistruota ( 18 ).
Kad emisijos nebūtų apskaitomos du kartus ar neliktų neįskaitytos, duomenų apie specialiosios paskirties vienetų (SPV) emisijas teikimas turi būti sprendžiamas dvišaliu susitarimu, dalyvaujant atitinkamiems duomenų teikėjams. NCB, o ne TAB, praneša apie SPV, atitinkančių 2010 m. ESS rezidavimo vietos kriterijus ir laikomų euro zonos rezidentėmis, emisijas.
2. Emitentų suskirstymas pagal sektorius
Emisijos turi būti priskiriamos tam sektoriui, kuriam tenka atsakomybė už išleistus vertybinius popierius. Skirstymas pagal sektorius apima šiuos 12 emitentų tipų:
— ECB/NCB,
— kitos PFĮ,
— KFT,
— iš jų: finansinių priemonių bendrovės, užsiimančios pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriais,
— finansiniai pagalbininkai,
— priklausomos finansų įstaigos,
— draudimo bendrovės ir pensijų fondai ( 19 ),
— ne finansų bendrovės,
— centrinė valdžia,
— krašto (regiono) ir vietos valdžia,
— socialinės apsaugos fondai,
— tarptautinės institucijos.
SPV išleisti vertybiniai popieriai, kai galutinę atsakomybę už emisiją prisiima patronuojanti bendrovė, o ne SPV, turi būti priskirti patronuojančiai bendrovei, o ne SPV. Pavyzdžiui, AJAX Electronics, euro zonos šalyje „A šalis“ esančios ne finansų bendrovės, SPV emisijos turėtų būti priskirtos ne finansų bendrovių sektoriui, ir duomenis apie jas turėtų teikti A šalis. Tačiau SPV ir jo patronuojanti bendrovė turi būti tos pačios šalies rezidentai. Kai patronuojanti bendrovė nėra atskaitingosios šalies rezidentė, SPV turi būti laikomas atskaitingosios šalies menamuoju rezidentu, ir emisijos sektorius turi būti suderintas su SPV ekonomine funkcija. Pavyzdžiui, jeigu ACME Motors būtų ne finansų bendrovė Japonijos rezidentė, kuri gamina automobilius, o ACME Motor Finance būtų patronuojamoji bendrovė euro zonos šalies „B šalis“ rezidentė, ACME Motor Finance emisijos turėtų būti priskiriamos B šalies priklausomoms finansų įstaigoms, kadangi patronuojanti bendrovė ACME Motors nėra tos pačios šalies rezidentė. Vienintelė išimtis taikoma valdžios sektoriaus SPV, tokiu atveju nurodant, kad vertybinius popierius išleido valdžios sektorius patronuojančios bendrovės šalyje ( 20 ).
Viešoji bendrovė, kuri privatizuojama išleidžiant biržines akcijas, turi būti priskirta ne finansų bendrovių sektoriui. Taip pat viešoji kredito įstaiga (KĮ), kuri privatizuojama, turi būti priskirta PFĮ, išskyrus centrinius bankus sektoriui. Namų ūkių arba ne pelno institucijų, teikiančių paslaugas namų ūkiams, emisijos turi būti priskirtos ne finansų bendrovių emisijoms.
3. Emisijų terminas
Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai – tai vertybiniai popieriai, kurių pradinis terminas yra vieneri metai arba trumpiau, net jei jie išleisti pagal ilgesnės trukmės galimybes.
Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai – tai vertybiniai popieriai, kurių pradinis terminas yra ilgesnis nei vieneri metai. Emisijos su pasirenkamomis išpirkimo datomis, kurių paskutinė yra daugiau negu po vienerių metų, ir emisijos su nefiksuotais terminais, yra priskiriamos prie ilgalaikių.
Nereikalaujama dvejų metų trukmės išskyrimo kaip PFĮ balanso statistikoje.
4. Ilgalaikių skolos vertybinių popierių skirstymas pagal palūkanų normą
Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai skirstomi į:
Fiksuotos palūkanų normos skolos vertybinius popierius, t. y. skolos vertybinius popierius, kurių išleidimo ir išpirkimo vertė sutampa, ir skolos vertybiniai popieriai, kurie išleidžiami su diskontu ar premija nominaliosios vertės atžvilgiu.
Kintamos palūkanų normos skolos vertybinius popierius, t. y. skolos vertybinius popierius, kurių atkarpos palūkanų normos ir (arba) pagrindinės sumos mokėjimai yra susieti su bendruoju prekių ir paslaugų kainų indeksu (pavyzdžiui, vartotojų kainų indeksu), palūkanų norma arba turto kaina, lemiančiais kintamus nominalius atkarpos mokėjimus visą emisijos galiojimo laiką. Vertybinių popierių emisijų statistikos tikslais mišrios palūkanų normos skolos vertybiniai popieriai priskiriami prie kintamos palūkanų normos ( 21 ).
Nulinės atkarpos obligacijas, kurios išleidžiamos diskontuotos, t. y. priemones, pagal kurias neatliekami palūkanų mokėjimai ir kurios išleidžiamos su dideliu diskontu nominaliosios vertės atžvilgiu. Dažniausiai diskontas atitinka per obligacijos galiojimo laikotarpį susikaupusias palūkanas.
5. Emisijų klasifikavimas
Emisijos analizuojamos pagal dvi dideles grupes: a) skolos vertybiniai popieriai ( 22 ) ir b) biržinės akcijos ( 23 ). Stengiamasi pateikti kiek įmanoma daugiau duomenų apie privačiai išplatintus vertybinius popierius. Pinigų rinkos popieriai neatskiriamai įtraukiami kaip skolos vertybinių popierių dalis. Duomenys apie nebiržines akcijas ( 24 ) ir kitus nuosavybės vertybinius popierius ( 25 ) gali būti savanoriškai teikiami kaip du atskiri papildomi straipsniai. Tai neapima pinigų rinkos fondų ir kitų investicinių fondų išleistų akcijų/vienetų.
Toliau pateikiamas nebaigtinis priemonių, kurias apima vertybinių popierių emisijų statistika, sąrašas:
a) Skolos vertybiniai popieriai
i) Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai
Įtraukiamos bent šios priemonės:
— iždo vekseliai ir kiti trumpalaikiai vertybiniai popieriai, kuriuos išleido valdžios sektorius,
— perleidžiamieji trumpalaikiai vertybiniai popieriai, kuriuos išleidžia finansų ir ne finansų bendrovės. Tokiems vertybiniais popieriams taikomi įvairūs terminai, įskaitant šiuos: komerciniai vekseliai, skoliniai įsipareigojimai, prekybos vekseliai, įsakomieji vekseliai ir indėlių sertifikatai,
— trumpalaikiai vertybiniai popieriai, išleisti pagal ilgalaikes užtikrinto vekselių išleidimo programas,
— bankų akceptai.
ii) Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai
Įtraukiamos bent šios pavyzdinės priemonės:
— pareikštinės obligacijos,
— subordinuotosios obligacijos,
— pasirenkamų išpirkimo datų obligacijos, kurių paskutinė data yra vėliau kaip po vienerių metų,
— neterminuotos arba pratęsiamosios obligacijos,
— kintamo pajamingumo obligacijos,
— konvertuojamosios obligacijos,
— padengtos obligacijos,
— indeksuotieji vertybiniai popieriai, kurių pagrindinės sumos vertė yra susieta su kainos indeksu, prekės kaina arba valiutos kurso indeksu,
— didelio diskonto obligacijos, kurių atkarpų mokėjimai maži ir kurios išleidžiamos diskontuotos nurodytosios vertės atžvilgiu,
— nulinės atkarpos obligacijos,
— euroobligacijos,
— pasaulinės obligacijos,
— privačiai išleistos obligacijos,
— vertybiniai popieriai, atsiradę konvertavus paskolas,
— paskolos, de facto tapusios perleidžiamosiomis,
— bendrovių obligacijos ir kitas skolintas kapitalas, kuriuos galima konvertuoti į akcijas (ar tai būtų jų emitento akcijos, ar kitos bendrovės akcijos), iki tol, kol jie nėra konvertuoti. Jei konvertavimo galimybę galima atskirti nuo pagrindinės obligacijos, ši galimybė laikoma išvestine finansine priemone ir čia neįtraukiama,
— akcijos ar pajai, už kuriuos gaunamos pastovios pajamos, bet nenumatomas dalyvavimas skirstant bendrovės likutinę vertę, kai bendrovė likviduojama, įskaitant nedalyvavimo privilegijuotąsias akcijas,
— finansinis turtas, išleistas kaip paskolų, hipotekos, kredito kortelių skolos, gautinų sumų ir kito turto pakeitimo vertybiniais popieriais dalis.
Neįeina šios priemonės:
— sandoriai vertybiniais popieriais kaip atpirkimo sandorių dalis,
— neperleidžiamųjų vertybinių popierių emisijos,
— neperleidžiamosios paskolos.
b) Biržinės akcijos
Biržinės akcijos apima:
— akcinių bendrovių išleistas kapitalo akcijas,
— išpirktas akcijas akcinėse bendrovėse,
— akcinių bendrovių išleistas dividendų akcijas,
— pirmenybines arba privilegijuotąsias akcijas ar pajus, kurie suteikia teisę dalyvauti skirstant bendrovės likutinę vertę, kai bendrovė likviduojama. Jie gali būti įtraukti arba neįtraukti į pripažintos biržos sąrašus,
— privačiai išplatintus vertybinius popierius, jei įmanoma.
— Jei bendrovė privatizuojama, ir Vyriausybė pasilieka tam tikrą privatizuotos bendrovės akcijų dalį, o likusios yra kotiruojamos reguliuojamoje rinkoje, visa bendrovės kapitalo vertė apskaitoma kaip biržinių akcijų likučiai, kadangi visos akcijos potencialiai bet kuriuo metu gali būti parduotos rinkos verte. Tas pat taikoma, jei akcijų dalis parduodama dideliems investuotojams, ir vertybinių popierių biržoje prekiaujama tik likusia dalimi, t. y. laisvomis akcijomis.
Į biržines akcijas neįeina:
— pasiūlytos, tačiau išleidus neišpirktos akcijos,
— bendrovių obligacijos ir skolintas kapitalas, kuriuos galima konvertuoti į akcijas, kurie įtraukiami, kai tik konvertuojami į akcijas,
— korporuotų bendrovių neribotos atsakomybės partnerių nuosavybės priemonės,
— valdžios sektoriaus investicijos į tarptautinių organizacijų, teisiškai įsteigtų kaip akcinės bendrovės, kapitalą,
— premijinių akcijų emisijos tik išleidimo metu ir akcijų skaidymo emisijos. Tačiau premijinės akcijos ir padalintos akcijos yra neatskiriamai įtraukiamos į visą biržinių akcijų kiekį.
6. Emisijų valiuta
Dviejų valiutų obligacijos turi būti klasifikuojamos pagal valiutą, kuria obligacijos išreikštos. Dviejų valiutų obligacijos yra apibrėžiamos kaip obligacijos, kurios išperkamos arba atkarpos mokamos ne ta valiuta, kuria išreikštos obligacijos. Jei pasaulinė obligacija yra išleista daugiau nei viena valiuta, kiekviena emisijos dalis ataskaitose turi būti nurodoma kaip atskira emisija pagal jos emisijos valiutą. Kai emisijos yra išreikštos dviem valiutomis, pvz., 70 % eurais ir 30 % JAV doleriais, jei įmanoma, atitinkamos sudedamosios emisijos dalys pateikiamos atskirai pagal valiutą, kuria jos išreikštos. Taigi pateiktame pavyzdyje 70 % emisijos turi būti pateikiama kaip emisija eurais/nacionaline valiuta ( 26 ), o 30 % kaip emisija kitomis valiutomis. Kai neįmanoma atskirai nurodyti emisijos sudedamųjų dalių pagal valiutą, atskaitingosios šalies faktinis suskirstymas turi būti nurodytas nacionaliniuose paaiškinamuosiuose raštuose.
7. Emisijos apskaitymo laikas
Emisija laikoma išplatinta tuomet, kai emitentas gauna apmokėjimą, o ne tuomet, kai sindikatas prisiima įsipareigojimą.
8. Atsargų ir srautų suderinimas
NCB privalo teikti informaciją apie trumpalaikių bei ilgalaikių skolos vertybinių popierių ir biržinių akcijų likučius, bendrąsias emisijas, išpirkimą ir grynąsias emisijas.
Toliau lentelėje pateikiama ryšių tarp atsargų (t. y. likučių) ir srautų (t. y. bendrųjų emisijų, išpirkimo ir grynųjų emisijų) schema. Praktiškai šis ryšys yra sudėtingesnis dėl kainų ir valiutų kursų pokyčių, pakartotinai investuotų (t. y. susikaupusių) palūkanų, perklasifikavimų, pataisymų ir kitų patikslinimų.
i) |
Neišpirktų vertybinių popierių emisijos likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje |
≈ |
Neišpirktų vertybinių popierių emisijos likutis praėjusio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje |
+ |
Bendroji emisija ataskaitiniu laikotarpiu |
– |
Išpirkimai per ataskaitinį laikotarpį |
+ |
Perklasifikavimas ir kiti pakeitimai |
ii) |
Neišpirktų vertybinių popierių emisijos likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje |
≈ |
Neišpirktų vertybinių popierių emisijos likutis praėjusio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje |
+ |
Grynoji emisija ataskaitiniu laikotarpiu |
|
|
+ |
Perklasifikavimas ir kiti pakeitimai |
a) Bendroji emisija
Bendroji emisija per ataskaitinį laikotarpį turi apimti visas skolos vertybinių popierių ir biržinių akcijų emisijas, kai emitentas naujai sukurtus vertybinius popierius parduoda už grynuosius pinigus. Ji susijusi su reguliariu naujų priemonių kūrimu. Emisijų užbaigimo momentu laikomas tas momentas, kai yra atliktas mokėjimas; todėl apskaitant emisijas stengiamasi kuo tiksliau atspindėti emisijos apmokėjimo laiką.
Dėl biržinių akcijų – į bendrąją emisiją įeina bendrovių, įskaitant naujai sukurtų arba privačiomis bendrovėmis tapusių viešųjų bendrovių, kurios pirmą kartą įtraukiamos į biržos sąrašus, už grynuosius pinigus išleistos naujos akcijos. Į bendrąją emisiją taip pat įtraukiamos naujai sukurtos akcijos, išleistos už grynuosius pinigus privatizavus viešąsias bendroves, kai bendrovės akcijos įtraukiamos į biržos sąrašus. Čia neįtraukiamos premijinių akcijų emisijos ( 27 ). Duomenys apie bendrąją emisiją neteikiami, kai bendrovė tik įtraukiama į biržos sąrašus, bet nepritraukiamas naujas kapitalas.
Į bendrąją emisiją ar išpirkimą neįtraukiami egzistuojančių vertybinių popierių mainai ar perdavimai, įvykę perėmimo ar susijungimo metu ( 28 ), išskyrus naujas priemones, kurias už grynuosius pinigus sukūrė ar išleido euro zonos rezidentas.
Vertybinių popierių, kurie vėliau gali būti konvertuoti į kitas priemones, emisijos turi būti apskaitomos kaip jų pradinės priemonės kategorijos emisijos; konvertuojant jie nurodomi kaip iš tos priemonių kategorijos išpirkti, ir tokia pat suma nurodomi kaip bendroji emisija naujoje kategorijoje ( 29 ).
b) Išpirkimai
Išpirkimai per ataskaitinį laikotarpį – tai visi emitento atpirkti skolos vertybiniai popieriai ir biržinės akcijos, kai investuotojas už vertybinius popierius gauna grynuosius pinigus. Dėl išpirkimų priemonės reguliariai išbraukiamos. Jie apima visus skolos vertybinius popierius, kurių terminas yra suėjęs, taip pat kurie išperkami prieš terminą. Prie išpirkimų priskiriami ir bendrovių akcijų atpirkimai, jei bendrovė atperka visas akcijas už grynuosius pinigus prieš pasikeičiant bendrovės teisiniam statusui, arba atperka dalį savo akcijų už grynuosius pinigus ir tuomet jas panaikina, dėl ko sumažėja kapitalas. Bendrovių akcijų atpirkimas nepriskiriamas prie išpirkimų, jeigu jis nurodo bendrovės investavimą į savo nuosavas akcijas ( 30 ).
Duomenys apie išpirkimus neteikiami, kai pašalinama iš vertybinių popierių biržos sąrašų.
c) Grynoji emisija
Grynoji emisija – tai visų bendrųjų emisijų ir visų išpirkimų per ataskaitinį laikotarpį skirtumas.
Biržinių akcijų likučiai turi padengti visų rezidentų biržinių akcijų rinkos vertę. Todėl euro zonos valstybės pateikti duomenys apie biržinių akcijų likučius gali padidėti arba sumažėti pasikeitus į biržos sąrašus įtraukto subjekto rezidencijos vietai. Tai taip pat taikoma bendrovių perėmimo arba susijungimo atveju, kai už grynuosius pinigus nesukuriama ir neišleidžiama naujų priemonių ir (arba) jos nėra išperkamos už grynuosius pinigus ir panaikinamos. Kad skolos vertybiniai popieriai ir biržinės akcijos nebūtų apskaitomos du kartus ar išvis neliktų neįskaitytos, kai pasikeičia emitento rezidavimo šalis, atitinkami NCB turi tarpusavyje suderinti tokio įvykio pranešimo laiką.
9. Vertinimas
Vertybinių popierių emisijos vertę sudaro du komponentai: kaina ir, kai emisija yra išreikšta ne ta valiuta, kuria pateikiami duomenys – valiutos kursas.
NCB turi pateikti duomenis apie trumpalaikius skolos vertybinius popierius nurodytąja verte ( 31 ), o apie biržines akcijas – rinkos verte. Ilgalaikių skolos vertybinių popierių vertinimui gali būti naudojami skirtingi metodai, priklausomai nuo palūkanų normos tipo, kurie lemia mišrų visumos vertinimą. Pavyzdžiui, fiksuotos ir kintamos palūkanų normų emisijos paprastai vertinamos nurodytąja verte, o nulinės atkarpos obligacijos – nominaliąja verte. Paprastai nulinės atkarpos obligacijų kiekis yra santykinai nedidelis, todėl kodų sąraše nenumatyta mišraus vertinimo reikšmė; visa ilgalaikių skolos vertybinių popierių suma pateikiama nurodytąja verte. Tais atvejais, kai reiškinio dydis yra reikšmingas, jam taikoma „nenurodyta“ (Z) vertė. Apskritai tais atvejais, kai taikomas mišrus vertinimas, NCB pateikia paaiškinimą požymių lygmeniu pagal III priede nurodytus požymius.
a) Kainų vertinimas
Biržinių akcijų atsargos ir srautai turi būti teikiami rinkos verte.
Išimtis iš taisyklės, kad skolos vertybinių popierių atsargos ir srautai turi būti apskaitomi nurodytąja verte, taikoma didelio diskonto ir nulinės atkarpos obligacijoms, kurių likučiai ir bendroji emisija apskaitomos nominaliąja verte, t. y. diskontuota kaina emisijos metu kartu su susikaupusiomis palūkanomis, o suėjus išpirkimo terminui – nurodytąja verte. Nulinės atkarpos obligacijų likučių nominaliąją vertę galima apskaičiuoti taip:
kur
A = nominalioji vertė = faktiškai sumokėta suma kartu su susikaupusiomis palūkanomis
E = emisijos metu diskontuota kaina (emisijos metu sumokėta suma)
P = nurodytoji vertė (išmokėta suėjus terminui)
T = laikas nuo emisijos dienos iki termino suėjimo (dienomis)
t = laikas, praėjęs nuo emisijos dienos (dienomis)
Skirtingose šalyse galimi tam tikri kainų vertinimo procedūros skirtumai.
Šiuo atveju netaikomas kainos vertinimas pagal 2010 m. ESS, pagal kurį reikalaujama, kad skolos vertybinių popierių ir akcijų srautai būtų nurodyti sandorio verte, o atsargos – rinkos verte.
Didelio diskonto ir nulinės atkarpos obligacijų duomenis teikiantis NCB, kai tai įmanoma, turi apskaičiuoti susikaupusias palūkanas.
b) Valiutos, kuria teikiami duomenys, ir valiutos kurso vertinimas
NCB turi teikti ECB visus duomenis, įskaitant istorines eilutes, eurais. Perskaičiuodami eurais vertybinius popierius, vidaus rezidentų išleistus kitomis valiutomis (C blokas) ( 32 ), NCB privalo kuo tiksliau laikytis valiutos kurso vertinimo principų, pagrįstų 2010 m. ESS ( 33 ), kaip nurodyta toliau.
i) Likučiai turi būti konvertuoti į eurus/nacionalinę valiutą atitinkamu valiutos kurso rinkos vidurkiu, vyravusiu ataskaitinio laikotarpio pabaigoje, t. y. ataskaitinio laikotarpio paskutinės darbo dienos darbo pabaigoje.
ii) Bendroji emisija ir išpirkimai turi būti konvertuoti į eurus/nacionalinę valiutą valiutos kurso rinkos vidurkiu, vyravusiu apmokėjimo metu. Jei konvertavimui taikytino tikslaus valiutos kurso nustatyti neįmanoma, galima taikyti valiutos kursą, kuris kuo artimesnis apmokėjimo metu buvusiam rinkos kurso vidurkiui.
10. Sąvokų suderinamumas
Vertybinių popierių emisijų statistika ir PFĮ balanso statistika yra susijusios tiek, kiek tai siejasi su PFĮ išleistomis perleidžiamosiomis priemonėmis. Priemonių ir juos išleidžiančių PFĮ sąvokos yra suderintos; suderintas ir priemonių klasifikavimas pagal terminą bei jų suskirstymas pagal valiutą. Skiriasi vertybinių popierių emisijų statistikos ir PFĮ balanso statistikos vertinimo principai (t. y. dėl skolos vertybinių popierių: pirmuoju atveju vertinama pagal nurodytąją vertę, o antruoju – pagal rinkos vertę). Nepaisant vertinimo skirtumų ir turimų skolos vertybinių popierių užskaitos kiekvienos šalies PFĮ balanse, duomenys, teikiami apie PFĮ išleistų vertybinių popierių likučius vertybinių popierių emisijų statistikai, atitinka 11 straipsnį („išleisti skolos vertybiniai popieriai“) PFĮ balanso įsipareigojimų pusėje. Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai, kaip tai apibrėžta vertybinių popierių emisijų statistikoje, atitinka skolos vertybinius popierius, išleistus iki vienerių metų. Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai, kaip tai apibrėžta vertybinių popierių emisijų statistikoje, lygūs skolos vertybinių popierių, išleistų nuo vienerių iki dvejų metų, ir skolos vertybinių popierių, išleistų virš dvejų metų, sumai.
NCB turi tikrinti vertybinių popierių emisijų statistikos ir PFĮ balanso statistikos aprėptį ir nurodyti ECB visus sąvokų skirtumus. Emisijų atžvilgiu atliekami trijų tipų suderinamumo patikrinimai: a) NCB emisijų eurais/nacionaline valiuta; b) PFĮ, išskyrus centrinius bankus, emisijų eurais/nacionaline valiuta ir c) PFĮ, išskyrus centrinius bankus, emisijų kitomis valiutomis. Tarp vertybinių popierių emisijų statistikos ir PFĮ balanso statistikos gali atsirasti sąvokų skirtumų, kadangi vertybinių popierių emisijų statistika ir PFĮ balanso statistika gaunamos iš nacionalinių atskaitomybės sistemų skirtingiems tikslams.
11. Reikalavimai duomenims
Kiekviena šalis turi pateikti statistines ataskaitas apie kiekvieną taikytiną laiko eilutę. Jei kurioje nors šalyje tam tikras straipsnis nėra taikomas, NCB turi nedelsiant raštu pranešti ECB ir pateikti paaiškinimus. Jei atitinkamo reiškinio nėra, NCB gali būti laikinai atleisti nuo pareigos teikti duomenis apie tokią laiko eilutę. NCB taip pat turi pranešti apie tokius atvejus ar visus kitus nukrypimus nuo III priede aprašytos atskaitomybės schemos. Be to, jie turi pranešti ECB apie siunčiamus pataisymus ir pateikti paaiškinimus apie tų pataisymų pobūdį.
3 skyrius: Nacionaliniai aiškinamieji raštai
Kiekvienas NCB turi pateikti ataskaitą, kurioje aprašomi šiame procese pateikti duomenys. Ataskaita turi apimti toliau nurodytą informaciją ir joje turi būti kuo tiksliau laikomasi siūlomos struktūros. NCB turi pateikti papildomą informaciją apie atvejus, kai pateikti duomenys neatitinka šių gairių arba kai jie nepateikė duomenų, ir tai pagrindžiančias priežastis. Ataskaita turi būti pateikta ne vėliau nei duomenys.
1. |
Duomenų šaltiniai/duomenų rinkimo sistema : turi būti pateikiama išsami informacija apie duomenų šaltinius, naudotus vertybinių popierių emisijų statistikai parengti: administraciniai šaltiniai duomenims apie valdžios emisijas, tiesiogiai PFĮ ir kitų įstaigų pateikti duomenys, laikraščiai ir duomenų teikėjai, pavyzdžiui, International Financial Review ir kt. NCB turi nurodyti, ar duomenys surenkami ir saugomi pagal kiekvieną emisiją, ir kokie kriterijai yra taikomi. Kitu atveju NCB turi nurodyti, ar duomenys surenkami ir saugomi kaip kiekvieno emitento per ataskaitinį laikotarpį išleistų emisijų sumos jų neskirstant, pvz., kai taikomos tiesioginio duomenų surinkimo sistemos. NCB turi pateikti informaciją apie tiesioginiam duomenų teikimui taikytus kriterijus, pagal kuriuos nustatomi atskaitingieji agentai ir teiktina informacija. |
2. |
Rengimo procedūros : trumpai aprašomas naudojamas duomenų rengimo metodas, pvz., informacijos apie atskiras vertybinių popierių emisijas agregavimas, laiko eilučių tvarkymas, paskelbimas ar ne. |
3. |
Emitento rezidavimo vieta : NCB turi nurodyti, ar emisijų klasifikacijai įmanoma visapusiškai taikyti 2010 m. ESS (ir TVF) rezidavimo vietos apibrėžimą. Jei tai neįmanoma arba įmanoma tik iš dalies, NCB turi išsamiai paaiškinti, kokie kriterijai faktiškai buvo taikomi. |
4. |
Emitentų suskirstymas pagal sektorius : NCB turi nurodyti nukrypimus nuo 2 skyriaus 2 punkte pateiktos emitentų suskirstymo pagal sektorių klasifikacijos. Aiškinamuosiuose raštuose paaiškinami nustatyti nukrypimai ir bet kokios neaiškios sritys. |
5. |
Emisijos valiuta : jei neįmanoma nustatyti atskirų emisijos valiutos komponentų, NCB turi paaiškinti nukrypimus nuo taisyklių. Be to, tie NCB, kurie negali išskirti visų vertybinių popierių emisijų vietos valiuta, eurais/nacionaline valiuta ir kitomis valiutomis, turi aprašyti, kur tokios emisijos yra suklasifikuotos, ir nurodyti emisijų, kurios nėra tinkamai suklasifikuotos, bendrą kiekį, kad būtų galima suprasti iškraipymo dydį. |
6. |
Emisijų klasifikavimas : NCB turi pateikti išsamią informaciją apie vertybinių popierių, įtrauktų į nacionalinius duomenis, tipus, įskaitant jų nacionalinius terminus. Jei žinoma, kad aprėptis nėra visapusiška, NCB turi paaiškinti esamas spragas. Pirmiausia NCB turi pateikti toliau nurodytą informaciją.
|
7. |
Ilgalaikių skolos vertybinių popierių analizė pagal priemones : jei fiksuotos palūkanų normos, kintamos palūkanų normos ir nulinės atkarpos obligacijų suma nėra lygi ilgalaikių skolos vertybinių popierių bendrai sumai, NCB turi nurodyti ilgalaikių vertybinių popierių, kurių negalima priskirti šioms kategorijoms, tipą ir sumą. |
8. |
Emisijų terminas : jei neįmanoma griežtai laikytis ilgalaikių ir trumpalaikių skolos vertybinių popierių apibrėžčių, NCB turi nurodyti atvejus, kai pateikti duomenys nukrypsta nuo taisyklės. |
9. |
Išpirkimai : NCB turi nurodyti, kaip jie gauna informaciją apie išpirkimus, ir ar ši informacija renkama iš tiesiogiai pateiktų duomenų, ar apskaičiuojama pagal likutines sumas. |
10. |
Kainų vertinimas : nacionaliniuose aiškinamuosiuose raštuose NCB turi išsamiai nurodyti vertinimo procedūrą, taikomą: a) trumpalaikiams skolos vertybiniams popieriams; b) ilgalaikiams skolos vertybiniams popieriams; c) diskontuotoms obligacijoms ir d) biržinėms akcijoms. Jei atsargoms ir srautams taikomas vertinimas skiriasi, tai turi būti paaiškinta. |
11. |
Duomenų teikimo dažnumas, terminai ir apimamas laikotarpis : NCB privalo nurodyti, kokia apimtimi šiai statistikai parengtų duomenų pateikimas atitinka vartotojų reikalavimus, t. y. teikiant mėnesio duomenis per nustatytą penkių savaičių terminą. Taip pat turi būti nurodyta laiko eilučių trukmė. Pateikiami visi lūžiai eilutėse, pvz., vertybinių popierių aprėpties skirtumai laikui bėgant. |
12. |
Pataisymai : NCB privalo pateikti bet kokių pataisymų trumpus aiškinamuosius raštus bei nurodyti jų priežastis ir mastą. |
13. |
Aprėpties įverčiai pagal vidaus rezidentų išleistas priemones : NCB turi pateikti kiekvienos vidaus rezidentų išleistų vertybinių popierių kategorijos nacionalinius aprėpties įverčius, t. y. trumpalaikių vertybinių popierių, ilgalaikių vertybinių popierių ir biržinių akcijų emisijų vietos valiuta, eurais/nacionaline valiuta, įskaitant ekiu, ir kitomis valiutomis pagal toliau pateiktą lentelę. Skilties „aprėptis %“ įverčiai turi rodyti kiekvienos priemonių kategorijos vertybinių popierių procentinę dalį visoje emisijoje. Šie duomenys turi būti pateikti pagal atskaitomybės taisykles atitinkamoje lentelės dalyje. Skiltyje „pastabos“ galima pateikti trumpus paaiškinimus. NCB taip pat turi nurodyti bet kokius aprėpties pokyčius dėl prisijungimo prie pinigų sąjungos. |
|
Aprėptis %: |
Pastabos: |
||
Emisijos eurais/nacionaline valiuta |
Vietos valiuta |
STS |
|
|
LTS |
|
|
||
QUS |
|
|
||
Eurais/nacionaline valiuta, išskyrus vietos valiuta, įskaitant ekiu |
STS |
|
|
|
LTS |
|
|
||
Kitomis valiutomis |
STS |
|
|
|
LTS |
|
|
||
STS = trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai. LTS = ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai. QUS = biržinės akcijos. |
4 skyrius: Tarptautinių atsiskaitymų banko reikalavimai
TAB atskaitomybės reikalavimai paremti tais pačiais principais kaip ir 1–3 skyriuose nustatyti NCB skirti reikalavimai, išskyrus:
4 lentelė
B bloko ataskaitos forma, skirta TAB
|
LIKUSIO PASAULIO SEKTORIAUS REZIDENTAI EMITENTAI//EURAIS/NACIONALINE VALIUTA |
||
Likučiai |
Bendroji emisija |
Išpirkimai |
|
|
B1 |
B2 |
B3 |
9. TRUMPALAIKIAI SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI |
|||
Iš viso |
S577 |
S642 |
S707 |
NCB |
S578 |
S643 |
S708 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S579 |
S644 |
S709 |
KFT |
S580 |
S645 |
S710 |
Iš jų: FPB |
S581 |
S646 |
S711 |
Finansiniai pagalbininkai |
S582 |
S647 |
S712 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S583 |
S648 |
S713 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S584 |
S649 |
S714 |
Ne finansų bendrovės |
S585 |
S650 |
S715 |
Centrinė valdžia |
S586 |
S651 |
S716 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S587 |
S652 |
S717 |
Socialinės apsaugos fondai |
S588 |
S653 |
S718 |
Tarptautinės organizacijos |
S589 |
S654 |
S719 |
|
|
|
|
10. ILGALAIKIAI SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI |
|||
Iš viso |
S590 |
S655 |
S720 |
NCB |
S591 |
S656 |
S721 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S592 |
S657 |
S722 |
KFT |
S593 |
S658 |
S723 |
Iš jų: FPB |
S594 |
S659 |
S724 |
Finansiniai pagalbininkai |
S595 |
S660 |
S725 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S596 |
S661 |
S726 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S597 |
S662 |
S727 |
Ne finansų bendrovės |
S598 |
S663 |
S728 |
Centrinė valdžia |
S599 |
S664 |
S729 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S600 |
S665 |
S730 |
Socialinės apsaugos fondai |
S601 |
S666 |
S731 |
Tarptautinės organizacijos |
S602 |
S667 |
S732 |
|
|
|
|
10.1. iš jų: emisijos su fiksuota palūkanų norma: |
|||
Iš viso |
S603 |
S668 |
S733 |
NCB |
S604 |
S669 |
S734 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S605 |
S670 |
S735 |
KFT |
S606 |
S671 |
S736 |
Iš jų: FPB |
S607 |
S672 |
S737 |
Finansiniai pagalbininkai |
S608 |
S673 |
S738 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S609 |
S674 |
S739 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S610 |
S675 |
S740 |
Ne finansų bendrovės |
S611 |
S676 |
S741 |
Centrinė valdžia |
S612 |
S677 |
S742 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S613 |
S678 |
S743 |
Socialinės apsaugos fondai |
S614 |
S679 |
S744 |
Tarptautinės organizacijos |
S615 |
S680 |
S745 |
|
|
|
|
10.2. iš jų: emisijos su kintama palūkanų norma: |
|||
Iš viso |
S616 |
S681 |
S746 |
NCB |
S617 |
S682 |
S747 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S618 |
S683 |
S748 |
KFT |
S619 |
S684 |
S749 |
Iš jų: FPB |
S620 |
S685 |
S750 |
Finansiniai pagalbininkai |
S621 |
S686 |
S751 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S622 |
S687 |
S752 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S623 |
S688 |
S753 |
Ne finansų bendrovės |
S624 |
S689 |
S754 |
Centrinė valdžia |
S625 |
S690 |
S755 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S626 |
S691 |
S756 |
Socialinės apsaugos fondai |
S627 |
S692 |
S757 |
Tarptautinės organizacijos |
S628 |
S693 |
S758 |
|
|
|
|
10.3. iš jų: nulinės atkarpos obligacijos: |
|||
Iš viso |
S629 |
S694 |
S759 |
NCB |
S630 |
S695 |
S760 |
PFĮ, išskyrus centrinius bankus |
S631 |
S696 |
S761 |
KFT |
S632 |
S697 |
S762 |
Iš jų: FPB |
S633 |
S698 |
S763 |
Finansiniai pagalbininkai |
S634 |
S699 |
S764 |
Priklausomos finansų įstaigos |
S635 |
S700 |
S765 |
Draudimo bendrovės ir pensijų fondai |
S636 |
S701 |
S766 |
Ne finansų bendrovės |
S637 |
S702 |
S767 |
Centrinė valdžia |
S638 |
S703 |
S768 |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
S639 |
S704 |
S769 |
Socialinės apsaugos fondai |
S640 |
S705 |
S770 |
Tarptautinės organizacijos |
S641 |
S706 |
S771 |
|
|
|
|
Emisijų terminas
Termino požiūriu TAB visus euro komercinius popierius (EKP) ir kitas euroobligacijas, išleistas pagal trumpalaikę programą, laiko trumpalaikėmis priemonėmis, o visas priemones, išleistas pagal ilgalaikę dokumentaciją – ilgalaikėmis priemonėmis, nesvarbu, koks būtų jų pradinis terminas.
Emitentų suskirstymas pagal sektorius
TAB laikosi toliau lentelėje nurodytos atitikties tarp TAB duomenų bazėje esančio emitentų suskirstymo pagal sektorius ir suskirstymo, kurio reikalaujama duomenų teikimo formose.
Suskirstymas pagal sektorius TAB duomenų bazėje |
|
Suskirstymas duomenų teikimo formose |
Centrinis bankas |
→ |
NCB ir ECB |
Komerciniai bankai |
→ |
PFĮ |
KFT |
→ |
KFT |
Centrinė valdžia |
→ |
Centrinė valdžia |
Kita valdžia Regioninės agentūros |
→ |
Krašto (regiono) ir vietos valdžia |
Bendrovės |
→ |
Ne finansų bendrovės |
Tarptautinės institucijos |
→ |
Tarptautinės institucijos (LP) |
Emisijų klasifikavimas
Vertybinių popierių emisijų statistikoje kaip skolos vertybiniai popieriai klasifikuojamos šios TAB duomenų bazėje esančios priemonės:
— indėlių sertifikatai,
— komerciniai popieriai,
— iždo vekseliai,
— obligacijos,
— euro komerciniai popieriai,
— vidutinės trukmės obligacijos,
— kiti trumpalaikiai vertybiniai popieriai.
Vertinimas
Pagal galiojančias TAB vertinimo taisykles skolos vertybiniai popieriai vertinami nurodytąja verte, o biržinės akcijos – emisijos kaina.
Duomenis apie visas likusio pasaulio sektoriaus rezidentų emisijas eurais/nacionaline valiuta (B blokas) TAB teikia ECB JAV doleriais, likučiams taikydamas laikotarpio pabaigos valiutos kursą, o emisijoms bei išpirkimams – laikotarpio vidutinį valiutos kursą. ECB visus duomenis konvertuoja į eurus, taikydamas tą patį principą, kurį iš pradžių taikė TAB. Duomenims iki 1999 m. sausio 1 d. kaip ekvivalentas turi būti taikomas ekiu ir JAV dolerio kursas.
13 DALIS
Papildoma mėnesinė PFĮ palūkanų normų statistika (perduotina ECB iki 19-os darbo dienos darbo pabaigos nuo ataskaitinio mėnesio pabaigos)
▼M4 —————
2 lentelė
Atnaujinamosios paskolos ir sąskaitų pereikvojimas bei patogumo ir išplėstinis kredito kortelės kreditas
|
Sektorius |
Priemonės rūšis |
Naujų sandorių rodiklis |
Atskaitomybės įsipareigojimas |
Paskolos EUR |
Namų ūkiams |
Atnaujinamosios paskolos ir sąskaitų pereikvojimas, patogumo ir išplėstinis kredito kortelės kreditas |
86 |
AAR/NDER, suma |
Ne finansų bendrovės |
Atnaujinamosios paskolos ir sąskaitų pereikvojimas, patogumo ir išplėstinis kredito kortelės kreditas |
87 |
AAR/NDER, suma |
2. PFĮ palūkanų statistikos tikslais, atnaujinamosios paskolos ir sąskaitų pereikvojimas bei patogumo ir išplėstinis kredito kortelės kreditas vartojami ta reikšme, kuri apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) II priede, neatsižvelgiant į jų pradinį palūkanų normos fiksavimo laikotarpį. Baudos už sąskaitų pereikvojimą, kurios taikomos kaip kitų mokesčių dalis, pvz., kaip specialios įmokos, neįtraukiamos į Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priede apibrėžtą AAR. Duomenys apie AAR arba NDER teikiami 2 lentelėje nurodytoms kategorijoms. Duomenys apie AAR/NDER teikiami kartu su duomenimis apie naujų sandorių sumas.
3. Atnaujinamųjų paskolų ir sąskaitų pereikvojimo bei patogumo ir išplėstinio kredito kortelės kredito atveju naujų sandorių sumos sąvoka tapati likučiams. 86 ir 87 rodikliai skaičiuojami Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 2 priedėlio 12, 23, 32 ir 36 straipsnių pagrindu, o likučiai, teikiami už patogumo ir išplėstinį kredito kortelės kreditą ir atnaujinamąsias paskolas bei sąskaitų pereikvojimą – pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedą. Palūkanų normos apskaičiuojamos kaip Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 2 priedėlio atitinkamų straipsnių svertiniai vidurkiai, imant nulinę palūkanų normą patogumo kredito kortelės kreditui. 86 ir 87 rodikliais siekiama užtikrinti 12 ir 23 rodiklių („sąskaitų pereikvojimas“) tęstinumą, kaip anksčiau numatyta Europos Centrinio Banko reglamente (EB) Nr. 63/2002 (ECB/2001/18) ( 34 ), t. y. prieš jų dalinį pakeitimą Europos Centrinio Banko reglamentu (EB) Nr. 290/2009 (ECB/2009/7) ( 35 ).
3 lentelė
Namų ūkiams ir ne finansų bendrovėms suteiktų paskolų, kurių sąlygos buvo pakeistos, palūkanų normos
|
Sektorius |
Priemonės rūšis |
Pradinis terminas, įspėjamasis laikotarpis, pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis |
Naujų sandorių rodiklis |
Atskaitomybės įsipareigojimas |
Paskolos, kurių sąlygos buvo pakeistos EUR |
Namų ūkiams |
Vartojimui |
iš viso |
88 |
AAR/NDER |
Būstui įsigyti |
iš viso |
89 |
AAR/NDER |
||
Kitiems tikslams |
iš viso |
90 |
AAR/NDER |
||
Ne finansų bendrovėms |
iš viso |
91 |
AAR/NDER |
4. PFĮ palūkanų statistikos tikslais, namų ūkiams ir ne finansų bendrovėms suteiktos paskolos, kurių sąlygos buvo pakeistos, apima visus naujus sandorius dėl paskolų, išskyrus atnaujinamąsias paskolas ir sąskaitų pereikvojimą bei kredito kortelės skolą, kurios buvo suteiktos, bet jų sąlygų pakeitimo metu dar negrąžintos. Kitos institucijos perleistų paskolų atveju sąlygų pakeitimas reiškia naujus sandorius dėl paskolų, kurias suteikė paskolą pardavusi arba perleidusi institucija. 3 lentelėje nurodytoms kategorijoms dedant visas pastangas teikiami tik AAR arba NDER ir pagal Reglamentą (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) reikalaujamos sumos.
14 DALIS
Faktinės atskaitingosios visumos atrinkimas ir imties PFĮ palūkanų normų statistikai patikslinimas
1 skyrius. Faktinės atskaitingosios visumos atrinkimas
1. Bendra atrankos procedūra
1. NCB taiko toliau schemoje pavaizduotą procedūrą, skirtą atrinkti atskaitinguosius agentus, teikiančius PFĮ palūkanų normų statistiką pagal Reglamentą (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34). Ši procedūra apibūdinama taip:
2. Surašymas arba atranka
2. Kiekvienas NCB atrenka savo atskaitinguosius agentus iš atraminės atskaitingosios visumos PFĮ, išskyrus centrinius bankus ir PRF, kurios reziduoja toje pačioje euro zonos valstybėje narėje kaip ir NCB.
3. Atsirinkdami atskaitinguosius agentus, NCB vykdo jų surašymą arba remiasi atrankos metodu pagal toliau nurodytus kriterijus.
4. Vykdydamas surašymą, NCB kreipiasi į kiekvieną atraminės atskaitingosios visumos reziduojančią PFĮ prašydamas pateikti PFĮ palūkanų normų statistiką. Surašymo būdu surinkti kintamieji rodikliai yra palūkanų normos ir naujų sandorių sumos bei likučių palūkanų normos.
5. Taikant atrankos būdą, dėl statistikos pateikimo kreipiamasi tik į pasirinktas atraminės atskaitingosios visumos PFĮ. Atrankos būdu surinkti kintamieji rodikliai yra palūkanų normos ir naujų sandorių sumos bei likučių palūkanų normos. Jie vadinami atrankos kintamaisiais rodikliais. Siekiant sumažinti riziką, kad atrankos tyrimo rezultatai skirsis nuo tikrųjų (nežinomų) atraminės atskaitingosios visumos verčių, imtis turėtų būti sudaroma tokiu būdu, kad atspindėtų atraminę atskaitingąją visumą. PFĮ palūkanų normų statistikos tikslais, imtis laikoma tipine, jei visos PFĮ palūkanų normų statistikos savybės, kurios aptinkamos atraminėje atskaitingojoje visumoje, taip pat atspindimos ir imtyje. Sudarydami pirminę imtį, atrankos schemai parengti NCB gali naudoti tinkančius pakaitinius rodiklius ir modelius, net jei iš esamų šaltinių gauti susiję duomenys ir ne visiškai tiksliai atitinka Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) terminų apibrėžtis.
3. Atraminės atskaitingosios visumos išskirstymas lygmenimis
6. Siekdamas užtikrinti, kad imtis būtų tipinė, kiekvienas NCB, naudojantis atrankos metodą surenkant PFĮ palūkanų normų statistiką, prieš pasirinkdamas bet kokius atskaitinguosius agentus, atraminę atskaitingąją visumą tinkamai išskirsto lygmenimis. Skirstymas į lygmenis reiškia, kad atraminė atskaitingoji visuma N dalinama į visumos pogrupius arba lygmenis N1, N2, N3… NL. Taip išskirstyti visumos pogrupiai arba lygmenys nesikerta ir visi kartu sudaro atraminę atskaitingąją visumą:
N1 + N2 + N3 + … + NL = N
7. NCB apibrėžia išskirstymo lygmenimis kriterijus, pagal kuriuos atraminės atskaitingosios visumos dalis gali būti dalinama į vienalyčius lygmenis. Lygmuo laikomas vienalyčiu, jei atrankos kintamųjų rodiklių dispersijų suma lygmens ribose yra žymiai mažesnė negu visa dispersija visoje faktinėje atskaitingojoje visumoje ( 36 ). Išskirstymo lygmenimis kriterijai yra susiję su PFĮ palūkanų normų statistika, t. y. išskirstymo lygmenimis kriterijai siejasi su palūkanų normomis bei imties pagrindu nustatytais dydžiais.
8. Kiekvienas atrankos būdą pasirinkęs NCB nustato ne mažiau kaip vieną išskirstymo lygmenimis kriterijų, kuris užtikrintų, kad PFĮ imtis yra tipinė euro zonos valstybei narei, o atrankos paklaida yra nedidelė. Geriausia būtų, jei NCB nustatytų hierarchinę išskirstymo lygmenimis kriterijų struktūrą. Nustatant šiuos kriterijus turėtų būti atsižvelgiama į šalies sąlygas, dėl to jie skirtųsi kiekvienoje euro zonos valstybėje narėje.
9. Atskaitingieji agentai atrenkami naudojant vienpakopę atranką, kai yra apibrėžiami visi lygmenys. Tik šiame vienpakopiame etape atskaitingieji agentai išsirenkami iš atraminės atskaitingosios visumos. Neturėtų būti vykdoma jokia tarpinė atranka.
4. Imties paskirstymas lygmenyse ir atskaitingųjų agentų atranka
10. Pagal 6 ir 7 punktus apibrėžus nacionalinį lygmenį, atrankos metodą pasirinkę NCB sudaro imtį iš kiekvieno lygmens pasirinkdami faktinius atskaitinguosius agentus. Visos nacionalinės imties dydis n yra lygus kiekvieno lygmens imčių dydžių n1, n2, n3, …, nL sumai:
n1 + n2 + n3 + … + nL = n.
11. Kiekvienas NCB pasirenka, kaip tinkamiausiai paskirstyti nacionalinės imties dydį n tarp lygmenų. Taigi NCB kiekvienam lygmeniui apibrėžia, kiek atskaitingųjų agentų nh bus pasirenkama iš viso PFĮ skaičiaus Nh. Kiekvieno lygmens h atrankos santykis nh/Nh leidžia įvertinti kiekvieno lygmens dispersiją. Todėl kiekvienam lygmeniui atrenkami bent du atskaitingieji agentai.
12. Pasirinkdami kiekvieno lygmens faktinius atskaitinguosius agentus, NCB turi įtraukti visas institucijas į šį lygmenį ir taikyti atsitiktinę atranką arba pasirinkti didžiausias lygmens institucijas. Atsitiktinės atrankos atveju, atsitiktinai pasirenkant institucijas kiekviename lygmenyje, visoms institucijoms turi būti užtikrinama lygi arba institucijos dydžiui proporcinga tikimybė. Atsitiktinę atranką arba didžiausių institucijų atranką naudojantys NCB kai kuriuose lygmenyse gali nuspręsti įtraukti visas institucijas.
13. Informaciją apie atraminės atskaitingosios visumos kiekvienos kredito įstaigos ir kitos institucijos dydį galima gauti nacionaliniu lygiu iš PFĮ balanso statistikos duomenų, kurie surinkti vadovaujantis Reglamentu (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33). NCB turi naudoti visus eurais išreikštus indėlius ir paskolas namų ūkiams ir ne finansų bendrovėms, reziduojantiems euro zonos valstybėse narėse, kurie sudaro PFĮ palūkanų normų statistikai svarbią balanso dalį arba artimą pakaitinį rodiklį.
14. PFĮ palūkanų normų statistika grindžiama nekeičiamu pasirinkimu, t. y. kiekviena atraminės atskaitingosios visumos PFĮ gali būti pasirenkama tik vienąkart.
15. Kai NCB nusprendžia vykdyti visų vieno lygmens PFĮ surašymą, jis gali vykdyti to lygmens atranką filialų lygiu. Tam būtina, kad NCB turėtų išsamų filialų sąrašą, apimantį visus šio lygmens kredito įstaigų ir kitų institucijų sandorius, ir turėtų reikiamus duomenis, kurie leistų spręsti, kokia yra naujų sandorių su namų ūkiais ir ne finansų bendrovėmis palūkanų normų dispersija tarp filialų. Pasirenkant ir patikslinant filialus, taikomi visi šiose gairėse išdėstyti reikalavimai. Pasirinkti filialai tampa menamais atskaitingaisiais agentais, kuriems taikomi visi Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priede nustatyti atskaitomybės reikalavimai. Ši tvarka nepažeidžia kiekvienos PFĮ, kuriai priklauso filialai, įsipareigojimo būti atskaitinguoju agentu.
5. Minimalus nacionalinės imties dydis
16. Minimalus nacionalinės imties dydis apibrėžiamas skirtingai, atsižvelgiant į tai, ar NCB taiko atsitiktinę atranką ar atrenka didžiausias lygmens institucijas.
17. Jei NCB taiko atsitiktinę faktinių atskaitingųjų institucijų atranką, minimali nacionalinė imtis turi būti tokia, kad naujų sandorių palūkanų normų maksimali atsitiktinė paklaida vidutiniškai visose priemonių kategorijose negalėtų viršyti 10 bazės taškų, kai patikimumo lygis – 90 % ( 37 ).
18. Maksimali atsitiktinė paklaida apibrėžiama kaip , kai D –maksimali atsitiktinė paklaida, zα/2 – veiksnys, išskaičiuotas iš įprasto pasiskirstymo arba bet kokio tinkamo pasiskirstymo pagal duomenų struktūrą (pvz., t-pasiskirstymas) laikant, kad patikimumo lygis 1-α, kai var – parametro θ statistinio įvertinimo dispersija, o vâr – parametro θ statistinio įvertinimo nustatyta dispersija.
19. Jei NCB atrenka didžiausias lygmens institucijas, imties kokybė turėtų būti grindžiama sintetiniu vidutiniu absoliučios paklaidos (angl. synthetic mean absolute error, MAE) matu. Faktinė sintetinė MAE neturėtų viršyti laike kintančios MAE ribos, kai leidžiamas kiekvieno lygmens ir rodiklio 10 bazinių punktų paklaidos skirtumas.
20. Sintetinė MAEs statistiniam įvertinimui konkrečiu laikotarpiu nustatomos taip:
kai:
MAES ( ) |
– sintetinė MAE |
Bc, Bk |
– tam tikros PFĮ palūkanų normų kategorijos dydžiai |
ic1 |
– kategorijos c įvertinta vidutinė palūkanų norma – tam tikros PFĮ palūkanų normų kategorijos MAE, grindžiama statistiniu įvertinimu j |
Bj0 |
– kiekis, atitinkantis faktinį neatskaitingumą tam tikrame lygmenyje j |
Bj1 |
– kiekis, atitinkantis faktinį atskaitingumą tam tikrame lygmenyje j. Jei taikoma imčių atranka, Bj 1 – statistiškai apibendrinti kiekiai. Apibendrinimo procesas yra išsamiau aprašytas 4 skyriuje |
B |
– visų lygmenų bendras kiekis, t. y. visų lygmenų Bj0 ir Bj 1 suma – visos paklaidos lygmenyje j įvertinimas |
ij1 |
– vidutinė svertinė palūkanų norma, atitinkanti konkretaus lygmens j faktinę atskaitomybę. |
j0 |
– lygmens j sublygmens, kuris neturi jokios priskirtos vertės (agl. take-none sub-stratum), statistinio įvertinimo vertė. |
Jei vieno lygmens, už kurį teikiami duomenys, aprėpties dydis yra lygus nuliui, kad būtų išvengta, jog MAE lygi nuliui, turėtų būti naudojamas kito lygmens vidutinis .
– lygmens pirmo ir trečio kvartilių vidurkis, kurie apibrėžiami kaip palūkanų norma, teikiama už PFĮ palūkanų normos kategoriją, kurios atžvilgiu 25 % (ir atitinkamai, 75 %) pateiktų palūkanų normų yra mažesnės nei šis skaičius. Pirmas ir trečias kvartilis apskaičiuojami pirmiausia nustatant tos kategorijos lygmenyje esančių institucijų svertinį dydį. Tada dviejų MAE statistinių įvertinimų – pirmo ir trečio kvartilių – vidurkis naudojami kaip parametro ( 38 ) įvertinimas.
21. Maksimali atsitiktinė paklaida ir sintetinė MAE naujiems sandoriams ir likučiams apskaičiuojamos atskirai. Naujiems sandoriams maksimali atsitiktinė paklaida ir sintetinė MAE turėtų būti apskaičiuojamos pagal Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 2 priedėlyje aprašytus 1–11, 13–22 ir 24–29 rodiklius. Likučiams maksimali atsitiktinė paklaida ir sintetinė MAE turėtų būti apskaičiuojamos pagal Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 1 priedėlyje aprašytus 1–14 rodiklius.
22. Kaip nurodyta kitame skyriuje dėl atraminės atskaitingosios visumos imties patikslinimo, minimalios nacionalinės imties dydžio reikalavimas taikomas ir minimaliam pradiniam imties dydžiui, ir minimaliam imties dydžiui po patikslinimo. Dėl susijungiančių ir sektorių paliekančių subjektų, imties dydis gali būti mažinamas laikui bėgant iki kito patikslinimo laikotarpio.
23. NCB gali atrinkti daugiau atskaitingųjų agentų negu apibrėžta pagal minimalų nacionalinės imties dydį, ypač kai reikia padidinti nacionalinės imties reprezentatyvumą atsižvelgiant į nacionalinės finansų sistemos struktūrą.
24. Atraminės atskaitingosios visumos PFĮ skaičius ir minimalus nacionalinės imties dydis turi būti tarpusavyje suderinti. NCB gali leisti PFĮ, kurios yra tos pačios euro zonos valstybės narės rezidentės, atskirai įrašytos PFĮ sąraše, kuris atnaujinamas kaip nustatyta Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 1 dalies 1 skyriuje, teikti PFĮ palūkanų normų statistiką kartu kaip grupei. Grupė tampa menamu atskaitinguoju agentu. Tai reiškia, kad ši grupė pateikia PFĮ palūkanų normų statistiką tarsi ji būtų viena PFĮ, t. y. ji, užuot teikusi vieną palūkanų normą kiekvienai PFĮ sąraše nurodytai PFĮ, pateikia kiekvienos priemonės kategorijos vieną vidutinę palūkanų normą visos grupės vardu. Tuo pat metu, šiai grupei priklausančios PFĮ atraminės atskaitingosios visumos ir imties atžvilgiu vis tiek laikomos atskiromis institucijomis.
2 skyrius. Atraminės atskaitingosios visumos imties patikslinimas
6. Imties patikslinimas laikui bėgant
25. Atrankos metodą pasirinkę NCB turi užtikrinti, kad laikui bėgant imtis išliktų tipiška.
26. Todėl NCB bent kartą per metus patikrina savo imties tipiškumą. Jei atraminėje atskaitingojoje visumoje įvyksta esminiai pokyčiai, po šio kasmetinio patikrinimo tie pokyčiai perkeliami į imtį.
27. Ne rečiau kaip kas treji metai NCB reguliariai peržiūri imtį, atsižvelgdami į naujus prie atraminės atskaitingosios visumos prisijungusius, iš atraminės ir faktinės atskaitingosios visumos pasitraukusius subjektus, taip pat į kitus atskaitingųjų agentų savybių pokyčius ir taiko 5 skyriaus apie minimalų nacionalinės imties dydį nuostatas. Reguliari imties peržiūra grindžiama 1 skyriuje išdėstytų nuostatų dėl faktinės atskaitingosios visumos atrankos atitiktimi, kuri nustatoma pagal mėnesinius duomenis, atitinkančius metų, kuriais vykdoma peržiūra, kiekvieno ketvirčio pabaigą. Tačiau NCB gali tikrinti ir atnaujinti savo imtį dažniau.
28. Ilgainiui imtis tikslinama, siekiant tiksliai atspindėti atraminę atskaitingąją visumą, atsižvelgiant į naujus atraminės atskaitingosios visumos subjektus. Todėl NCB iš naujai prisijungusiųjų visumos Nb sudaro imtį nb. Papildomas prisijungiančių institucijų nb išsirinkimas iš viso naujai atsiradusiųjų skaičiaus Nb vadinamas ilgainiui augančia atranka.
29. Ilgainiui imtis tikslinama, siekiant atsižvelgti į pasitraukiančiuosius iš atraminės ir faktinės atskaitingosios visumos. Tikslinimas nereikalingas, jei pasitraukiančių iš atraminės atskaitingosios visumos skaičius Nd yra proporcingas pasitraukiančiųjų skaičiui nd imtyje (1-as atvejis). Jei institucijos pasitraukia iš atraminės atskaitingosios visumos ir tai neatspindima imtyje, imtis tampa per didelė lyginant su atramine atskaitingąja visuma (2-as atvejis). Jei iš imties pasitraukia sąlygiškai daugiau institucijų negu iš atraminės atskaitingosios visumos, imtis ilgainiui pasidaro per maža ir gali tapti netipiška (3-as atvejis). 2-u ir 3-iu atvejais, jei atrenkant faktines atskaitingąsias institucijas naudota atsitiktinė atranka, kiekvienai institucijai imtyje skirti svoriai tikslinami taikant nustatytą statistinį metodą, sukurtą pagal atrankos teoriją. Kiekvienam atskaitingajam agentui priskirtas svoris yra atvirkščiai proporcingas jo pasirinkimo tikimybei ir ekspansyvumo faktoriui. 2-u atveju, kai imtis yra sąlygiškai per didelė visumai, joks atskaitingasis agentas nepašalinamas iš imties. 3-iu atveju, jei atrinktos didžiausios institucijos, imtis patikslinama atrenkant papildomų institucijų pagal jų dydį.
30. Ilgainiui imtis tikslinama, kad būtų įtraukti atskaitingųjų agentų savybių pokyčiai. Šie pokyčiai gali įvykti dėl susijungimų, skaidymųsi, institucijų plėtros ir t. t. Kai kurie atskaitingieji agentai gali pakeisti lygmenį. Kaip ir pasitraukiančioms institucijoms taikomais 2-u bei 3-iu atvejais, imtis tikslinama taikant nustatytą statistinį metodą, parengtą pagal atrankos teoriją. Kai NCB atlieka atsitiktinę atranką, suteikiamos naujos atrankos tikimybės, taip pat ir svoriai.
3 skyrius. Papildomi atrankos klausimai
7. Nuoseklumas
31. Siekiant užtikrinti nuoseklumą tarp PFĮ palūkanų normų statistinių duomenų apie indėlių ir paskolų likučius ir naujų indėlių ir paskolų sandorius, atrankos metodą pasirinkę NCB šios statistikos rinkimui turi naudotis tais pačiais atskaitingaisiais agentais. NCB taip pat gali naudoti atrankos metodą PFĮ palūkanų normų statistikos rinkinio daliai, o likusiems duomenims – visuotinį surašymą. Tačiau jie negali naudoti dviejų arba daugiau skirtingų imčių.
8. Finansinės naujovės
32. NCB nereikia įtraukti į atrankos procedūrą kiekvieno nacionaliniu lygiu egzistuojančio produkto. Tačiau motyvuojant, kad jų sumos yra labai mažos, negalima neįtraukti visos priemonių kategorijos. Todėl, jei priemonių kategoriją siūlo tik viena institucija, ši institucija turi būti atspindėta imtyje. Jei priemonių kategorija neegzistavo euro zonos valstybėje narėje tuo metu, kai vyko pradinis imties sudarymas, tačiau institucija ją įveda vėliau, ši institucija turėtų būti atrenkama į imtį kito imties tipiškumo patikrinimo metu. Jei sukuriamas naujas produktas, imties institucijos įformina jį kitoje savo ataskaitoje, kadangi reikalaujama, kad visi atskaitingieji agentai informuotų apie visus savo produktus.
4 skyrius. Nacionalinės vidutinės svertinės palūkanų normos ir visų nacionalinių sandorių sumos
33. NCB iš visų savo faktinių rezidentų atskaitingųjų agentų gauna svertines vidutines palūkanų normas ir susijusias sandorių sumas ir kiekvienai priemonės kategorijai pagal statistiškai apibendrintas sandorių sumas kiekvienam lygmeniui apskaičiuoja nacionalines svertines vidutines palūkanų normas. Duomenys perduodami ECB.
34. Jei taikoma atsitiktinė atranka, palūkanų normų pagal lygmenis ir nacionaliniais lygiais statistinis įvertinimas turi būti suderintas su atrankos procedūra, paprasta atsitiktine imtimi arba naudotam dydžiui proporcinga tikimybe, dėl ko statistiškai apibendrintos sumos naudojamos palūkanų normų svoriams nustatyti.
35. Jei atrenkamos didžiausios institucijos, atliekant normų statistinį įvertinimą, agreguojamos to paties lygmens institucijų normos nustatant pateiktų sumų svorius, o duomenų tarp lygmenų agregavimas atliekamas taikant statistškai apibendrintas kiekvieno lygmens sumas.
36. Kiekvienai likučių priemonių kategorijai, t. y. Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 1 priedėlio 1–26 rodikliams, NCB teikia nacionalinius svertinius palūkanų normų vidurkius.
37. Kiekvienai naujų sandorių priemonių kategorijai, t. y. Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 2 priedėlio 1–23 rodikliams ir 30–85 rodikliams, NCB teikia nacionalines svertines vidutines palūkanų normas. Be to, kiekvienam Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 2 priedėlio 2–4, 8–11, 13–22, 33–35 ir 37–85 rodikliui, NCB teikia duomenis apie naujų sandorių sumas, kurie sudaryti nacionaliniu lygiu, kiekvienai priemonės kategorijai per ataskaitinį mėnesį. Priemonių kategorijoms, apimančioms paskolas namų ūkiams ir ne finansų bendrovėms, kurių sąlygos buvo pakeistos (Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 2 priedėlio 88–91 rodikliai), reikia pateikti tik informaciją apie naujų sandorių sumas, o informacija apie palūkanų normas renkama dedant visas pastangas. Šios naujų sandorių sumos yra susijusios su bendra visuma, t. y. visa atramine atskaitingąja visuma, ir panašiai kaip ir kitos naujų sandorių sumos, šis kiekis yra apskaičiuojamas taikant 38–40 dalyse nurodytą statistinio apibendrinimo procedūrą.
38. Jei atrenkant atskaitinguosius agentus naudojama atsitiktinė atranka arba didžiausių institucijų atranka, sandorių sumoms statistiškai apibendrinti naudojami išplėtimo koeficientai. Statistinis apibendrinimas naudojamas lygmens lygiu.
39. Jei naudojamas atsitiktinės atrankos metodas, išplėtimo koeficientai apibrėžiami kaip atvirkščiai proporcingi pasirinkimo tikimybėms πi , t. y. 1/πi . Numanoma naujų sandorių suma bendrai visumai B tuomet apskaičiuojama naudojant tokią bendrąją formulę:
kai:
B – |
visų sandorių suma |
Bi – |
institucijos i naujų sandorių suma |
πi |
– tikimybė pasirinkti instituciją i |
40. Jei naudojamas didžiausių institucijų atrankos metodas, išplėtimo koeficientai kiekvienam lygmeniui j apibrėžiami kaip atvirkščiai proporcingi lygmens aprėpties santykiui pagal šią formulę:
kai:
j |
– visa lygmens j suma |
ij |
– kiekvieno lygmens j suma institucijai i |
Nj0 |
– lygmens j neatrinktų kredito įstaigų skaičius |
Nj1 |
– lygmens j atrinktų kredito įstaigų skaičius. |
41. 40 dalyje apibrėžti išplėtimo koeficientai EFj naujiems sandoriams apskaičiuojami naujų sandorių sumas pakeičiant susijusiais likučiais. Statistiškai apibendrinta lygmens j suma apskaičiuojama kaip išplėtimo koeficientas lygmeniui j, padaugintas iš lygmeniui j pateiktos sumos.
42. NCB pateikia likučių ir naujų sandorių PFĮ palūkanų normas ECB keturių skaičių po kablelio tikslumu. Tai nepažeidžia jokių NCB priimtų sprendimų dėl tikslumo lygmens, kuriuo jie nori rinkti duomenis. Paskelbtuose rezultatuose nurodomi ne daugiau kaip du skaičiai po kablelio.
43. Bet kokias su PFĮ palūkanų normų statistika susijusias reguliavimo priemones (jų pokyčius) NCB išdėsto metodinėse pastabose, kurios pateikiamos su nacionaliniais duomenimis.
44. Atrankos metodą atskaitingųjų agentų atrankai pasirinkę NCB pateikia pradinės imties atrankos paklaidos įvertį. Naujas įvertis pateikiamas po kiekvieno imties patikslinimo.
15 DALIS
Tam tikrų produktų traktavimas PFĮ palūkanų normų statistikoje
1. Tolesniuose punktuose apibrėžtų produktų traktavimas turėtų būti naudojamas kaip pavyzdys panašių ypatybių produktams.
2. Laipsniškai didinamas (laipsniškai mažinamas) indėlis ar paskola yra toks fiksuoto termino indėlis ar paskola, kuriam taikoma palūkanų norma kiekvienais metais didėja (mažėja) iš anksto nustatytu procentinių punktų skaičiumi. Laipsniškai didinami (laipsniškai mažinami) indėliai ir paskolos yra priemonės, kurių palūkanų normos yra fiksuotos visam jų terminui. Dėl indėlio arba paskolos viso termino palūkanų normos ir kitų sąlygų susitariama iš anksto laiko momentu t0 pasirašant sutartį. Laipsniškai didinamo indėlio pavyzdys – indėlis, kurio sutartas terminas yra ketveri metai, ir už kurį pirmaisiais metais gaunama 5 % palūkanų, antraisiais metais – 7 %, trečiaisiais – 9 % ir ketvirtaisiais – 13 % palūkanų. Naujų sandorių AAR, kuri į PFĮ palūkanų normų statistiką įtraukiama laiko momentu t0, yra faktorių „1 + palūkanų norma“ geometrinis vidurkis. Kaip numatyta Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priede, NCB gali reikalauti, kad atskaitingieji agentai šiai produkto rūšiai taikytų NDER. Likučių AAR, kuri skaičiuojama nuo laiko momento t0 iki t3, yra norma, kurią atskaitingasis agentas taiko PFĮ palūkanų normos skaičiavimo metu, t. y., naudojant sutarto ketverių metų termino indėlio pavyzdį: 5 % taikomi laiko momentu t0, 7 % – laiko momentu t1, 9 % – laiko momentu t2 ir 13 % – laiko momentu t3.
3. PFĮ palūkanų normų statistikos tikslais paskolos, paimtos kaip kredito linijų dalis, turi kokią pat reikšmę kaip apibrėžta ir klasifikuojama Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) II priedo 2 dalyje. Tik likučiai, t. y. sumos, kurios buvo paimtos ir dar negrąžintos kredito linijos kontekste, yra laikomi naujais sandoriais ir pateikiami PFĮ palūkanų normų statistikoje, kaip nustatyta Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 16 punkte. Per kredito liniją prieinamos sumos, kurios nebuvo paimtos arba jau yra grąžintos, nėra įtraukiamos nei kaip nauji sandoriai, nei kaip likučiai.
4. Skėčio principo sutartis leidžia klientui gauti paskolas į kelių rūšių paskolų sąskaitas iki tam tikros maksimalios sumos, taikomos visoms paskolų sąskaitoms kartu. Tuo metu, kai susitariama dėl skėčio principo sutarties, paskolos forma ir (arba) paskolos gavimo laikas, ir (arba) palūkanų norma nenustatomos, tačiau dėl daugelio galimybių gali būti susitarta. Tokia skėčio principo sutartis į PFĮ palūkanų normų statistiką neįtraukiama. Tačiau kai paskola, dėl kurios susitarta skėčio principo sutartyje, paimama, ji įtraukiama į atitinkamą naujų sandorių ir likučių straipsnį PFĮ palūkanų normų statistikoje.
5. Gali egzistuoti taupomieji indėliai, kuriems taikomos bazinė palūkanų norma plius ištikimybės ir (arba) didėjimo priemoka. Tuo metu kai indėlis padedamas, nėra žinoma, ar priemoka bus mokama. Mokėjimas priklauso nuo namų ūkio ar ne finansų bendrovės būsimo taupymo požiūrio, kuris nėra žinomas. Paprastai tokios ištikimybės arba didėjimo priemokos į naujų sandorių AAR neįtraukiamos. Į likučių AAR visada įtraukiamos palūkanų normos, kurias atskaitingasis agentas taiko PFĮ palūkanų normų skaičiavimo metu. Taigi, jei atskaitingasis agentas moka tokią ištikimybės arba didėjimo priemoką, tai atspindima likučių statistikoje.
6. Namų ūkiams ar ne finansų bendrovėms gali būti siūlomos paskolos pagal jungtines išvestines sutartis, t. y. taikant palūkanų normų apsikeitimą / aukščiausią ribą / žemiausią ribą ir t. t. Paprastai tokios jungtinės išvestinės sutartys į naujų sandorių AAR neįtraukiamos. Į likučių AAR visada įtraukiamos palūkanų normos, kurias atskaitingasis agentas taiko PFĮ palūkanų normų skaičiavimo metu. Taigi, jei tokia išvestinė sutartis yra vykdoma, ir atskaitingasis agentas koreguoja namų ūkiui ar ne finansų bendrovei taikomą palūkanų normą, tai atspindima likučių statistikoje.
7. Gali būti siūlomi indėliai, kuriuos sudaro dvi sudedamosios dalys: sutarto termino indėlis, kuriam taikoma fiksuota palūkanų norma, ir išvestinis dydis, kurio grąža susijusi su apibrėžto vertybinių popierių biržos indekso judėjimu arba dvišaliu valiutos kursu ir kurio minimali garantuojama grąža yra 0 %. Abiejų sudedamųjų dalių terminas gali būti toks pat arba gali skirtis. Sutarto termino indėlio palūkanų norma įtraukiama į naujų sandorių AAR, kadangi ji atspindi susitarimą tarp indėlininko ir atskaitingojo agento ir ji yra žinoma padedant pinigus. Kitos indėlio sudedamosios dalies grąža, susijusi su vertybinių popierių biržos indekso judėjimu arba dvišaliu valiutos kursu, sužinoma tik ex post, kai sueina produkto terminas, todėl ji negali būti įtraukta į naujų sandorių normą. Taigi įtraukiama tik minimali garantuojama grąža (paprastai 0 %). Į likučių AAR visada įtraukiamos palūkanų normos, kurias atskaitingasis agentas taiko PFĮ palūkanų normų skaičiavimo metu. Iki termino suėjimo dienos įtraukiama sutarto termino indėlio norma, taip pat indėlio su išvestiniu dydžiu minimali garantuojama grąža. Tik suėjus terminui, likučių PFĮ palūkanų normos atspindi AAR, kurią moka atskaitingasis agentas.
8. Indėliai, kurių terminas nuo dvejų metų, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) II priedo 2 dalyje, gali apimti pensijų taupymo sąskaitas. Pagrindinė pensijų taupymo sąskaitų dalis gali būti investuojama į vertybinius popierius, ir tokiu atveju sąskaitų palūkanų normos priklauso nuo šių vertybinių popierių pelno. Likusi pensijų taupymo sąskaitų dalis gali būti laikoma grynaisiais pinigais, ir kredito įstaiga arba kita institucija nustato palūkanų normą tokiu pat būdu kaip ir kitiems indėliams. Tuo metu, kai padeda indėlį, namų ūkis nežino, kokia iš viso bus pensijų taupymo sąskaitos grąža, o ji gali būti ir neigiama. Be to, tuo metu, kai padedamas indėlis, namų ūkio ir kredito įstaigos ar kitos institucijos sutarta palūkanų norma yra taikoma tik indėlio daliai; ji netaikoma tai daliai, kuri investuota į vertybinius popierius. Taigi į PFĮ palūkanų normų statistiką įtraukiama tik ta indėlio dalis, kuri neinvestuota į vertybinius popierius. Pateikiama naujų sandorių AAR yra indėlio dalies palūkanų norma, dėl kurios indėlio padėjimo metu susitarė namų ūkis ir atskaitingasis agentas. Likučių AAR yra norma, kurią atskaitingasis agentas taiko pensijų taupymo sąskaitų indėlio daliai PFĮ palūkanų normų skaičiavimo metu.
9. Būsto paskolų taupymo planai yra ilgalaikiai taupymo planai, kurie gali teikti mažą grąžą, tačiau, po tam tikro taupymo laikotarpio, suteikia namų ūkiui arba ne finansų bendrovei teisę gauti būsto paskolą diskontuota norma. Kaip numatyta Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) II priedo 2 dalyje, šie taupymo planai, kol jie naudojami kaip indėliai, klasifikuojami kaip sutarto nuo dvejų metų termino indėliai. Kai tik jie paverčiami paskola, jie klasifikuojami kaip paskolos namų ūkiams būstui pirkti. Palūkanų normą, dėl kurios susitariama pradinio indėlio padėjimo metu, atskaitingieji agentai pateikia kaip naujų sandorių dėl indėlių palūkanų normą. Atitinkama naujo sandorio suma yra padėtų pinigų suma. Šios indėlio sumos padidėjimas laikui bėgant pateikiamas tik kaip likučiai. Tuo metu, kai indėlis paverčiamas paskola, ši nauja paskola įforminama kaip naujas sandoris dėl paskolos. Palūkanų norma yra atskaitingojo agento siūloma diskontuota norma. Svoris yra bendra paskolos, kuri teikiama namų ūkiui ar ne finansų bendrovei, suma.
10. Kaip numatyta Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) II priedo 2 dalyje, indėliai, padėti pagal Prancūzijos reglamentuojamą būsto planą plan d’épargne-logement (PEL), klasifikuojami kaip sutarto nuo dvejų metų termino indėliai. Vyriausybė reguliuoja šiems PEL taikomas sąlygas ir nustato palūkanų normą, kuri nekinta per visą indėlio terminą, t. y. kiekvienai PEL „kartai“ taikoma su ja susijusi ta pati palūkanų norma. PEL laikomi ne mažiau kaip ketverius metus ir kiekvienais metais klientas padeda minimalią iš anksto nustatytą sumą, tačiau bet kuriuo plano galiojimo metu jam leidžiama didinti įmokas. Atskaitingieji agentai pradinį indėlį pradedant naują PEL pateikia kaip naują sandorį. Pinigų suma, kuri iš pradžių įnešama į PEL, gali būti labai maža, o tai reiškia, kad naujo sandorio normai suteiktas svoris taip pat bus santykinai mažas. Šis metodas užtikrina, kad naujo sandorio norma visada atspindi esamai PEL „kartai“ taikomas sąlygas. Naujiems PEL taikomos palūkanų normos pokyčiai atspindimi naujo sandorio normoje. Klientų reakcija į portfelio pakeitimą iš kitų ilgalaikių indėlių į anksčiau buvusius PEL atspindima ne naujų sandorių normose, o tik likučių palūkanų normose. Ketverių metų laikotarpio pabaigoje klientas gali kreiptis dėl paskolos diskontuota norma arba prašyti atnaujinti sutartį. Kadangi šis PEL atnaujinimas atliekamas automatiškai, klientui aktyviai nedalyvaujant, ir kadangi dėl sutarties sąlygų ir terminų, įskaitant palūkanų normą, iš naujo nesiderama, kaip numatyta Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 2 dalyje, šis atnaujinimas nelaikomas nauju sandoriu. Atnaujinant sutartį, klientui leidžiama įnešti papildomus indėlius, jei likutis neviršija nustatytos aukščiausios ribos, o sutartis neviršija nustatyto maksimalaus metų termino. Jei pasiekiama aukščiausia riba arba maksimalus terminas, sutartis įšaldoma. Namų ūkis ar ne finansų bendrovė išlaiko skolinimosi teises ir jiems vis dar suteikiamos palūkanos, vadovaujantis tomis sąlygomis, kurios galiojo pradedant PEL, iki tol, kol yra pinigų banko sąskaitoje. Vyriausybė teikia subsidiją kaip palūkanų sumokėjimą, atsižvelgus į kredito įstaigos ar kitos institucijos siūlomą palūkanų normą. Kaip numatyta Reglamento (ES) Nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) I priedo 1 dalyje, į PFĮ palūkanų normų statistiką įtraukiama tik ta palūkanų mokėjimo dalis, kurią siūlo kredito įstaiga ar kita institucija. Į vyriausybės subsidiją, sumokamą per kredito įstaigą ar kitą instituciją, bet kurios pačios kredito įstaigos ar kitos institucijos nesuteikia, neatsižvelgiama.
11. Į PFĮ palūkanų normų statistiką turėtų būti įtrauktos neigiamos indėlių palūkanų normos, jei, atsižvelgiant į rinkos sąlygas, tokios normos nėra išimtis.
15a DALIS
Atskirų PFĮ balanso straipsnių ir palūkanų normų statistika
1, 2 ir 3 lentelėse pateikiami išsamūs atskirų PFĮ balanso straipsnių ir palūkanų normų statistikos duomenų perdavimo reikalavimai. Atskirų PFĮ balanso straipsnių (BS) atveju šie reikalavimai susiję su likučių mėnesio eilutėmis kartu su atrinktu papildomų rodiklių dėl likučių rinkiniu, teikiamu kas ketvirtį. Tačiau NCB, kurie kas mėnesį renka šiuos duomenis, gali teikti šiuos rodiklius kas mėnesį. Atskirų BS atskaitomybės schema taip pat apima pagalbines eilutes, kurios apima informaciją apie poveikį, nesusijusį su sandoriais, tokiu būdu, kad gali būti išvestos reikšmingos sandorių priemonės, t. y. atsižvelgiant į perkainojimus dėl kainų, valiutų kursų, perklasifikavimų, paskolų nurašymo arba paskolų vertės sumažinimo pokyčių, kai taikytina. Šios dalies 1 ir 2 lentelėse šie reikalavimai pažymėti simboliais „ߦ•“ ir „ߦߦ••“. „ߦߦ••“ nurodo atvejus, kai iš NCB reikalaujama tik nurodyti perklasifikavimus (minimaliai). Be to, NCB, siekdami sumažinti atskaitomybės naštą, teikdami pagalbines eilutes, gali taikyti ribų metodą. ►M4 Ypač NCB, kiek įmanoma, privalo teikti pagalbines eilutes apie sumas, viršijančias 50 mln. eurų, bet tik tada, kai pagalbinės eilutės yra didesnės negu 1 % rodiklio likučių, t. y. riba = max (50 mln. eurų, 1 % atsargų). ◄ Ši riba, kuri taip pat taikoma kredito įstaigų grupėms, yra informacinio pobūdžio ir ja siekiama padėti NCB nuspręsti, ar padaryti patikslinimą, ar ne. Tačiau, kai duomenų nėra arba jų kokybė prasta, atitinkamas NCB gali priimti sprendimą nesiimti tolesnių veiksmų arba atlikti vertinimą. Paskolų atveju atskaitingoji schema apima papildomą informaciją apie paskolų perleidimus, kurių duomenys turi būti teikiami iš įsigijimų atėmus perdavimus. Šie 1 lentelėje nurodyti rodikliai, pažymėti simboliu „†“, apima vertybiniais popieriais pakeistų ir kitaip perleistų paskolų grynuosius srautus (sandoriai, turintys įtakos pateiktiems duomenims apie paskolų atsargas). Turėtų būti pažymėta, kad Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) reikalavimai tiesiogiai neatitinka duomenų reikalavimų 1 lentelėje. Tiksliau, vertybiniais popieriais pakeistų paskolų grynųjų srautų (sandoriai, turintys įtakos pateiktiems duomenims apie paskolų atsargas), kurie susiję su paskolų ne finansų bendrovėms suskirstymu pagal terminus ir paskolų namų ūkiams suskirstymu pagal paskirtį, pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) reikalaujama tik kas ketvirtį. Tačiau ši informacija gali būti renkama kas mėnesį nacionaliniu lygiu. Panašiai duomenų apie skolų, kurios yra kitaip perleistos, grynuosius srautus (sandoriai, turintys įtakos pateiktiems duomenims apie paskolų atsargas), kurie susiję su paskolų ne finansų bendrovėms suskirstymu pagal terminus ir paskolų perleidimais tarp vidaus PFĮ, pagal Reglamentą (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) nereikalaujama, bet jie gali būti gaunami nacionaliniu lygiu. Kai šios informacijos negalima gauti tiesiogiai, ji turi būti teikiama dedant visas pastangas.
3 lentelėje nurodytas atskirų PFĮ palūkanų normų (PPN) statistikos perdavimas apima mėnesio palūkanų normas, susijusias su eurais išreikštais indėliais ir paskolomis namų ūkiams ir ne finansų bendrovėms, reziduojančioms euro zonoje. Greta likučių ir sandorių apimčių, palūkanų normų reikalavimai apima naujų sandorių apimtis.
Pagal 17a straipsnį su duomenų mainais susijusi euro zonos kredito įstaigų grupė reguliariai iš dalies pakeičiama. Vadovaujantis tame straipsnyje nustatyta patvirtinimo procedūra, pakeitimai įgyvendinami pagal šias taisykles:
i) euro zonos plėtros atveju: atitinkamas NCB ir ECB susitaria, kokios įstaigos tuo metu turi būti įtrauktos ir duomenys teikiami atskaitomybės laikotarpiais nuo atitinkamos valstybės narės tapimo dalyvaujančia valstybe nare dienos;
ii) PFĮ visumos pokyčių atveju: grupė bus iš dalies pakeista vadovaujantis bendruoju principu, kad aprėptis, dėl kurios Eurosistema susitarė, turi būti išsaugota. Tiksliau:
— jei įstaiga, kuri mainosi duomenimis, palieka PFĮ visumą dėl jos sektoriaus klasifikacijos pokyčių, ji pašalinama iš grupės,
— grupės PFĮ gali dalyvauti susijungimuose arba įsigijimuose. Jei nauja įstaiga naudoja PFĮ, kuri jau yra grupėje, PFĮ kodą, pakeitimų daryti nereikia. Jei nauja įstaiga naudoja egzistuojančios PFĮ, kurios nėra grupėje, kodą, PFĮ prijungiama prie grupės nuo pirmos mėnesio, kurį įvyksta susijungimas arba įsigijimas, dienos. Tokiais atvejais dėl klausimo, ar atitinkamas NCB turėtų teikti ankstesnius duomenis, kiekvienu atveju nusprendžiama atskirai. Jei nauja įstaiga naudoja naujos PFĮ kodą, PFĮ prijungiama prie grupės nuo pirmos mėnesio, kurį įvyksta susijungimas arba įsigijimas, dienos,
— pasidalijimų atveju grupė iš dalies pakeičiama, kad ir toliau atspindėtų didžiausią iš naujų PFĮ. Dėl galimybės įtraukti visas naujas PFĮ kiekvienu atveju nusprendžiama atskirai.
iii) BS ir PPN statistikos faktinės atskaitingosios visumos pokyčių dėl NCB taikomų leidžiančių nukrypti nuostatų arba atrankos tvarkos atveju: visos įstaigos, kurių duomenų nebegalima gauti, pašalinamos iš grupės.
1 lentelė
Atskirų PFĮ turto duomenys
|
|
|
Kitos sandorio šalies sektorius |
Iš viso |
PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius (S.13) |
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne finansų bendrovės (S.11) |
||||||||
|
|
|
iš jų: grupės vidaus pozicijos |
NCB |
Iki 1M |
Nuo 1M iki 2M |
Nuo 2M |
|
|
Iš viso |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
Iki 1M |
Nuo 1M |
||||||||||||
Priemonė |
|
|
|
|
|
|
Nuo 1M iki 5M |
Nuo 5 M |
||||||||||
Grynieji pinigai |
Kitos sandorio šalies zona |
Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos |
Euro zona |
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
|
ߦ• † |
|
|
ߦ• † |
ߦ• † |
|
|
||
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Likusio pasaulio sektorius |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iš jų: paskolos eurais |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iš jų: lėšų pereikvojimas sąskaitose eurais (1) |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iš jų: sindikuotosios paskolos |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iš jų: atvirkštinio atpirkimo sandoriai su PSŠ |
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Skolos vertybiniai popieriai |
Euro zona |
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
||
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦ• |
ߦ• |
|
|
|
|
|
|||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦ• |
ߦ• |
|
|
|
|
|
|||
Likusio pasaulio sektorius |
ߦߦ•• |
Q |
|
|
|
|
|
|
Q |
Q |
|
|
|
|
|
|||
PRF akcijos / vienetai |
Euro zona |
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Likusio pasaulio sektorius |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Nuosavybė ir ne PRF IF akcijos / vienetai |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦ• |
|
|
|
|
|
||
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Likusio pasaulio sektorius |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Nefinansinis turtas (įskaitant ilgalaikį turtą) |
Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Likęs turtas |
Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iš jų: išvestinės finansinės priemonės |
Euro zona |
|
Q |
|
|
|
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
||
Likusio pasaulio sektorius |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kitos sandorio šalies sektorius |
Ne PFĮ |
|||||||||||
|
|
|
Privatus sektorius |
||||||||||||
|
|
|
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14 + S.15) |
KFT, ne PRF investiciniai fondai ir DBPF |
|||||||||||
|
|
|
Iš viso |
Būstui įsigyti |
Vartojimui ir kitiems tikslams |
|
KFT ir ne PRF investiciniai fondai |
DBPF |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Priemonė |
|
|
|
Iki 1M |
Nuo 1M iki 5M |
Nuo 5 M |
|
Iki 1M |
Nuo 1M iki 5M |
Nuo 5 M |
|
|
|||
Grynieji pinigai |
Kitos sandorio šalies zona |
Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos |
Euro zona |
|
ߦ• † |
|
|
|
ߦ• † |
|
|
|
ߦ• † |
|
|
||
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Likusio pasaulio sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iš jų: paskolos eurais |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iš jų: lėšų pereikvojimas sąskaitose eurais (1) |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iš jų: sindikuotosios paskolos |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iš jų: atvirkštinio atpirkimo sandoriai su PSŠ |
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Skolos vertybiniai popieriai |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Q |
Q |
||
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Likusio pasaulio sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
PRF akcijos / vienetai |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Likusio pasaulio sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Nuosavybė ir ne PRF IF akcijos / vienetai |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Likusio pasaulio sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Nefinansinis turtas (įskaitant ilgalaikį turtą) |
Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Likęs turtas |
Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iš jų: išvestinės finansinės priemonės |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Likusio pasaulio sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Šiomis eilutėmis reikalaujama papildyti atskirų PPN perdavimą. Tiksliau, reikalavimas dėl sąskaitų pereikvojimų apima atnaujinamąsias paskolas ir sąskaitų pereikvojimus, patogumo ir išplėstinį kredito kortelės kreditą.Mėnesiniai likučių rodikliai.QKetvirtiniai likučių rodikliai.ߦ•Pagalbinės eilutės: visi kartu pateikti patikslinimai.ߦߦ•Pagalbinės eilutės: visi kartu pateikti patikslinimai; NCB gali pasirinkti teikti tik perklasifikavimo duomenis, jei tai sumažina atskaitomybės naštą.†Paskolų perleidimai (iš įsigijimų atėmus perdavimus).
2 lentelė
Atskirų PFĮ įsipareigojimų duomenys
|
|
|
Kitos sandorio šalies sektorius |
Iš viso |
|
|
|
PFĮ |
|
|
ne PFĮ |
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrinė valdžia |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14 + S.15) |
Kiti |
||||||||||||||||||
Priemonė |
|
|
Iki 1M |
Nuo 1M iki 2M |
Nuo 2M |
iš jų: grupės vidaus pozicijos |
NCB |
|
|
KFT ir ne PRF investiciniai fondai |
DBPF |
Kitas valdžios sektorius |
||||||||||||||||||
Indėliai |
Kitos sandorio šalies zona |
|
||||||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
Euro zona |
|
|
|
|
ߦ• |
|
|
|
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Likusio pasaulio sektorius |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
iš jų: eurais |
Iš viso |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Indėliai M3 |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦߦ•• |
ߦߦ•• |
ߦߦ•• |
|
|
|
||||||||||||||
vienadieniai |
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
iš jų: eurais (1) |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
sutarto termino |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Iki 1M |
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Nuo 1M iki 2M |
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
kurių įspėjamasis laikotarpis iki 3M |
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
iš jų: eurais (1) |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
atvirkštinio atpirkimo sandoriai ne su PSŠ |
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Į M3 neįtraukti indėliai |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ߦߦ• |
ߦߦ• |
ߦߦ• |
|
|
|
||||||||||||||
sutarto termino nuo 2M |
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
kurių įspėjamasis laikotarpis nuo 3M |
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
iš jų: eurais (1) |
Euro zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
atvirkštinio atpirkimo sandoriai ne su PSŠ |
Vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Euro zonos, išskyrus vidaus |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
Iš viso |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
eurais |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
užsienio valiutomis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Kapitalas ir atsargos |
Iš viso |
ߦߦ•• |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Likę įsipareigojimai |
Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
iš jų: išvestinės finansinės priemonės |
Euro zona |
|
|
|
|
Q |
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Likusio pasaulio sektorius |
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
(1)
Šiomis eilutėmis reikalaujama papildyti atskirų PPN perdavimą. Tiksliau, reikalavimas dėl sąskaitų pereikvojimų apima atnaujinamąsias paskolas ir sąskaitų pereikvojimus, patogumo ir išplėstinį kredito kortelės kreditą.
|
3 lentelė
Atskirų PFĮ palūkanų normų duomenys
LIKUČIŲ PALŪKANŲ NORMŲ PRIEMONIŲ KATEGORIJOS |
||||
|
Sektorius |
Priemonės rūšis |
Pradinis terminas |
Atskaitomybės įsipareigojimas |
Indėliai EUR |
Iš namų ūkių |
Sutarto termino |
Iki 2 metų |
AAR |
Nuo 2 metų |
AAR |
|||
Iš ne finansų bendrovių |
Sutarto termino |
Iki 2 metų |
AAR |
|
Nuo 2 metų |
AAR |
|||
Paskolos EUR |
Namų ūkiams |
Būstui įsigyti |
Iiki 1 metų |
AAR |
Nuo 1 iki 5 metų |
AAR |
|||
Nuo 5 metų |
AAR |
|||
Vartojimui ir kitiems tikslams |
Iki 1 metų |
AAR |
||
Nuo 1 iki 5 metų |
AAR |
|||
Nuo 5 metų |
AAR |
|||
Ne finansų bendrovėms |
Iš viso |
Iki 1 metų |
AAR |
|
Nuo 1 iki 5 metų |
AAR |
|||
Nuo 5 metų |
AAR |
|||
NAUJŲ SANDORIŲ PALŪKANŲ NORMŲ PRIEMONIŲ KATEGORIJOS |
||||
|
Sektorius |
Priemonės rūšis |
Pradinis terminas, įspėjamasis laikotarpis, pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis |
Atskaitomybės įsipareigojimas |
Indėliai EUR |
Iš namų ūkių |
Vienadieniai (1) |
|
AAR |
Sutarto termino |
Iki 1 metų termino |
AAR, suma |
||
Nuo 1 iki 2 metų termino |
AAR, suma |
|||
Nuo 2 metų termino |
AAR, suma |
|||
Iki pareikalavimo (1) |
Įspėjamojo iki 3 mėnesių laikotarpio |
AAR |
||
Įspėjamojo nuo 3 mėnesių laikotarpio |
AAR |
|||
Iš ne finansų bendrovių |
Vienadieniai (1) |
|
AAR |
|
Sutarto termino |
Iki 1 metų termino |
AAR, suma |
||
Nuo 1 iki 2 metų termino |
AAR, suma |
|||
Nuo 2 metų termino |
AAR, suma |
|||
|
Atpirkimo sandoriai |
|
|
|
Paskolos EUR |
Namų ūkiams |
Atnaujinamosios paskolos ir sąskaitų pereikvojimas bei patogumo ir išplėstinis kredito kortelės kreditas (1) |
AAR |
|
Vartojimui |
Kintama norma ir pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis iki 1 metų |
AAR, suma |
||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 1 iki 5 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 5 metų |
AAR, suma |
|||
Būstui įsigyti |
Kintama norma ir pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis iki 1 metų |
AAR, suma |
||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 1 iki 5 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 5 iki 10 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 10 metų |
AAR, suma |
|||
Kitiems tikslams |
Kintama norma ir pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis iki 1 metų |
AAR, suma |
||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 1 iki 5 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 5 metų |
AAR, suma |
|||
Ne finansų bendrovėms |
Atnaujinamosios paskolos ir sąskaitų pereikvojimas bei patogumo ir išplėstinis kredito kortelės kreditas (1) |
AAR |
||
Kitos paskolos, kurių dydis iki 0,25 milijono EUR |
Kintama norma ir pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis iki 3 mėnesių |
AAR, suma |
||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 3 mėnesių iki 1 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 1 iki 3 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 3 iki 5 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 5 iki 10 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 10 metų |
AAR, suma |
|||
Kitos paskolos, kurių suma nuo 0,25 milijono EUR ir iki 1 milijono EUR |
Kintama norma ir pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis iki 3 mėnesių |
AAR, suma |
||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 3 mėnesių iki 1 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 1 iki 3 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 3 iki 5 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 5 iki 10 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 10 metų |
AAR, suma |
|||
Kitos paskolos, kurių dydis nuo 1 milijono EUR |
Kintama norma ir pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis iki 1 metų |
AAR, suma |
||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 1 iki 5 metų |
AAR, suma |
|||
Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 5 metų |
AAR, suma |
|||
(1) Šių rodiklių atveju naujų sandorių apimtys nurodytos atskirų BS atskaitomybės schemoje. |
16 DALIS
Mokėjimų statistika
1 skyrius. Atskaitomybės reikalavimai
Be Reglamente (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) nurodytų rodiklių, ir kaip nurodyta šių gairių 18 straipsnio 1 dalyje, NCB teikia papildomą informaciją, kurios reikalaujama pagal 1–7 lenteles. Ši informacija teikiama pagal tuos pačius kaip ir reglamente rodikliams nurodytus terminus. Tos rodiklių apibrėžtys, kurios nepateiktos Reglamente, yra įtrauktos į atitinkamą lentelę.
Pagal reglamento ir šių gairių lenteles reikalaujama informacija turėtų būti teikiama neatsižvelgiant, ar faktiškai egzistuoja konkretus reiškinys, ir net jei ji yra lygi nuliui. Raidės „NC“ su stebinio statusu „M“ vartojamos nurodyti, kad reiškinys neegzistuoja. Jei papildomiems straipsniams negali būti pateikti aktualūs duomenys, įverčiai arba išankstiniai duomenys, NCB teikia „NC“ su stebinio statusu „L“.
1 lentelė
Atsiskaitymo priemonės
Jei kitaip nenumatyta, laikotarpio pabaiga; vertė milijonais EUR
|
Vertė |
Dažnumas |
Ne PFĮ naudojamos atsiskaitymo priemonės |
||
NCB įsipareigojimai |
||
Vienadieniai indėliai eurais |
||
vidaus centrinės valdžios |
Geo 0 |
M |
kitų euro zonos valstybių narių centrinės valdžios |
Geo 0 |
M |
likusio pasaulio sektoriaus, išskyrus bankus |
Geo 0 |
M |
Vienadieniai indėliai kitomis valiutomis |
||
vidaus centrinės valdžios |
Geo 0 |
M |
kitų euro zonos valstybių narių centrinės valdžios |
Geo 0 |
M |
likusio pasaulio sektoriaus, išskyrus bankus |
Geo 0 |
M |
Kitų PFĮ įsipareigojimai |
||
Vienadieniai indėliai eurais |
||
vidaus centrinės valdžios |
Geo 0 |
M |
kitų euro zonos valstybių narių centrinės valdžios |
Geo 0 |
M |
likusio pasaulio sektoriaus, išskyrus bankus |
Geo 0 |
M |
Vienadieniai indėliai kitomis valiutomis |
||
vidaus centrinės valdžios |
Geo 0 |
M |
kitų euro zonos valstybių narių centrinės valdžios |
Geo 0 |
M |
likusio pasaulio sektoriaus, išskyrus bankus |
Geo 0 |
M |
Kredito įstaigų naudojamos atsiskaitymo priemonės |
||
Vienadieniai indėliai eurais, laikomi kitose kredito įstaigose |
Geo 0 |
Q |
Dienos skolinimasis eurais iš centrinio banko (paskutinio privalomųjų atsargų laikymo laikotarpio vidurkis) |
Geo 0 |
A |
Ne PFĮ naudojamos atsiskaitymo priemonės – turtas arba reikalavimai dėl turto, kuriuos ne PFĮ gali naudoti mokėjimams.
Vienadieniai indėliai – kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) II priedo 2 dalies „priemonių kategorijose“.
Įtrauktos visos sąskaitos, neatsižvelgiant į tai, kokia yra jų valiuta; todėl „vienadieniai indėliai kitomis valiutomis“ yra „vienadienių indėlių“ subkategorija.
Vienadieniai indėliai kitomis valiutomis – ne PFĮ kitomis valiutomis laikomų vienadienių indėlių vertė.
Kredito įstaigų naudojamos atsiskaitymo priemonės – turtas arba reikalavimai dėl turto, kuriuos kredito įstaigos gali naudoti mokėjimams.
Dienos skolinimasis eurais iš centrinio banko (paskutinio privalomųjų atsargų laikymo laikotarpio vidurkis) – centrinio banko kredito įstaigoms suteikto ir per mažiau nei vieną darbo dieną grąžinto kredito bendra vertė. Tai vienalaikio ir faktinio dienos sąskaitos pereikvojimo pozicijų arba išskaitymų iš dienos kredito galimybių didžiausios dienos vertės vidurkis, skaičiuojant visas kredito įstaigas kartu. Į vidurkį įtraukiamos visos laikymo laikotarpio dienos, įskaitant savaitgalius ir nedarbo dienas.
2 lentelė
Mokėjimo paslaugas ne PFĮ teikiančios įstaigos
Laikotarpio pabaiga; jei kitaip nenumatyta, originalūs vienetai; vertė milijonais EUR
|
Skaičius |
Vertė |
Dažnumas |
Centrinis bankas |
|||
Padalinių skaičius |
Geo 0 |
— |
A |
Vienadienių indėlių skaičius (tūkstančiai) |
Geo 0 |
— |
A |
Kredito įstaigos |
|||
Iš jų: |
|
|
|
Kredito įstaigos, teisiškai įregistruotos atskaitingoje šalyje |
|||
Padalinių skaičius |
Geo 0 |
— |
A |
Įstaigų skaičius |
Geo 0 |
|
A |
Ne PFĮ laikomų vienadienių indėlių vertė |
— |
Geo 0 |
Q |
Euro zonos kredito įstaigų filialai |
|||
Padalinių skaičius |
Geo 0 |
— |
A |
Įstaigų skaičius |
Geo 0 |
|
A |
Ne PFĮ laikomų vienadienių indėlių vertė |
— |
Geo 0 |
Q |
EEE kredito įstaigų už euro zonos ribų filialai |
|||
Padalinių skaičius |
Geo 0 |
— |
A |
Įstaigų skaičius |
Geo 0 |
|
A |
Ne PFĮ laikomų vienadienių indėlių vertė |
— |
Geo 0 |
Q |
Ne EEE kredito įstaigų filialai |
|||
Padalinių skaičius |
Geo 0 |
— |
A |
Įstaigų skaičius |
Geo 0 |
|
A |
Ne PFĮ laikomų vienadienių indėlių vertė |
— |
Geo 0 |
Q |
Elektroninių pinigų įstaigos |
|||
Įstaigų skaičius |
Geo 0 |
— |
A |
Kiti mokėjimo paslaugų teikėjai |
|||
Įstaigų skaičius |
Geo 0 |
— |
A |
Padalinių skaičius |
Geo 0 |
— |
A |
Ne PFĮ laikomų vienadienių indėlių skaičius (tūkstančiai) |
Geo 0 |
— |
A |
Ne PFĮ laikomų vienadienių indėlių vertė |
|
Geo 0 |
Q |
Papildomi straipsniai: |
|
|
|
Bendras šalyje tarptautiniu lygiu veikiančių mokėjimo įstaigų skaičius |
Geo 0 |
|
A |
iš jų: |
|
|
|
per įsteigtą filialą paslaugas teikiančių mokėjimo įstaigų skaičius |
|
Geo 0 |
A |
per agentą paslaugas teikiančių mokėjimo įstaigų skaičius |
|
Geo 0 |
A |
paslaugas ne per įsteigtą filialą ir ne per agentą teikiančių mokėjimo įstaigų skaičius |
|
Geo 0 |
A |
2 lentelė papildo Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) 1 lentelę.
Įstaigų skaičius – apima atskaitingoje šalyje veikiančias teisiškai nepriklausomas įstaigas. Kiekviena įstaiga skaičiuojama vieną kartą, neatsižvelgiant į tai, kiek šalyje ji turi padalinių.
Padalinių skaičius – veiklos vietų atskaitingoje šalyje skaičius. Kiekviena toje pačioje šalyje įsteigta veiklos vieta skaičiuojama atskirai. Įtraukiami tik tie padaliniai (neatsižvelgiant į jų dydį ir darbo valandas), kurie siūlo kliringo ir atsiskaitymo be grynųjų pinigų mokėjimo paslaugas, o mobilieji padaliniai neįtraukiami. Į padalinių skaičių įeina įstaigos pagrindinė buveinė, jei ji siūlo mokėjimo paslaugas su kliringu ir atsiskaitymu be grynųjų pinigų.
Filialas – veiklos vieta (kita nei pagrindinė buveinė), kuri yra atskaitingoje šalyje ir kurią įsteigia kitoje šalyje teisiškai įsteigta kredito įstaiga. Jis neturi juridinio asmens statuso ir tiesiogiai vyko kai kurias arba visas kredito įstaigų veiklai būdingas operacijas. Visos tos pačios kitoje šalyje teisiškai įsteigtos įstaigos atskaitingoje šalyje įsteigtos veiklos vietos sudaro vieną filialą. Kiekviena tokia veiklos vieta skaičiuojama kaip atskiras padalinys.
Euro zonoje įsteigtos kredito įstaigos filialas – ne atskaitingoje šalyje, tačiau euro zonoje, teisiškai įsteigtos kredito įstaigos filialas (esantis atskaitingoje šalyje).
Ne EEE esančios kredito įstaigos filialas – ne EEE esančio banko filialas (esantis atskaitingoje šalyje).
EEE esančios kredito įstaigos filialas (už euro zonos ribų) – ne atskaitingoje šalyje, ir ne euro zonoje, EEE šalyje teisiškai įsteigtos kredito įstaigos filialas (esantis atskaitingoje šalyje).
Šalyje tarptautiniu lygiu veikiančios mokėjimo įstaigos – esančios ne atskaitingoje šalyje, tačiau joje per įsteigtą filialą, agentą arba nuotoliniu būdu veikiančios mokėjimo įstaigos.
3 lentelė
Mokėjimo operacijos, kuriose dalyvauja ne PFĮ
Iš viso per laikotarpį; operacijų skaičius milijonais; operacijų vertė milijonais EUR; metinis dažnumas
|
Išsiųsta |
Gauta |
||
Papildomi straipsniai |
Operacijų skaičius |
Operacijų vertė |
Operacijų skaičius |
Operacijų vertė |
Operacijos pagal mokėjimo priemonės tipą |
||||
Kredito pervedimai |
||||
Inicijuoti elektroniniu būdu |
||||
iš jų: |
|
|
|
|
Inicijuoti kaip vienkartinis mokėjimas |
|
|
|
|
iš jų: |
|
|
|
|
Per internetinę bankininkystę atliekami el. mokėjimai |
Geo 1 |
Geo 1 |
— |
— |
Sąskaitos kreditavimas paprastu įrašu |
Geo 0 |
Geo 0 |
— |
— |
Sąskaitos debetavimas paprastu įrašu |
Geo 0 |
Geo 0 |
— |
— |
|
|
|
— |
— |
Piniginė perlaida |
Geo 3 |
Geo 3 |
Geo 2 |
Geo 2 |
Operacijos, atliekamos per telekomunikacijų, skaitmeninį arba IT įrenginį |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 2 |
Geo 2 |
Kitos paslaugos (nenumatytos Mokėjimo paslaugų direktyvoje) |
Geo 4 |
Geo 4 |
— |
— |
3 lentelė papildo Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) 4 lentelę.
Per internetinę bankininkystę atliekami el. mokėjimai – per internetinės bankininkystės schemas ir mokėjimo inicijavimo paslaugas inicijuotos operacijos. Į straipsnį „per internetinę bankininkystę atliekami el. mokėjimai“ neįeina mokėjimai, kuriuos mokėtojas tik inicijuoja per internetinę bankininkystę, bet kartu neatliekama internetinės prekybos operacija. Į jį taip pat neįeina internetu pateiktos sąskaitos faktūros, jei kartu neatliekama internetinės prekybos operacija.
Sąskaitos kreditavimas paprastu įrašu – kredito operacija, kurią inicijuoja mokėjimo paslaugos teikėjas (MPT) (įskaitant elektroninių pinigų išleidėją) be specialaus operacijos nurodymo, ir kuri atliekama taikant paprasto įrašo principą, t. y. kredito įrašą kliento sąskaitoje, t. y. nenaudojant tradicinių mokėjimo priemonių. Į šį straipsnį įtraukiami šių operacijų duomenys: a) banko atliekamas palūkanų mokėjimas; b) banko atliekamas dividendų mokėjimas; c) paskolos sumos išmokėjimas į kliento einamąją sąskaitą ir d) kiti sąskaitos kreditavimai paprastu įrašu. Šie duomenys neįtraukiami į kredito pervedimus.
Sąskaitos debetavimas paprastu įrašu – debeto operacija, kurią inicijuoja MPT (įskaitant elektroninių pinigų išleidėją) be specialaus operacijos nurodymo, atliekama taikant paprastojo įrašo principą, t. y. debeto įrašą kliento sąskaitoje, t. y. nenaudojant tradicinių mokėjimo priemonių. Į šį straipsnį įtraukiami šių operacijų duomenys: a) banko atliekamas palūkanų nuskaičiavimas b) banko mokesčių nuskaitymas; c) su finansiniu turtu susijusių mokesčių mokėjimas, jei tai atskira operacija, tačiau klientas jos atskirai neautorizuoja; d) paskolos sumos grąžinimo mokėjimai ir e) kiti sąskaitos debetavimai paprastu įrašu. Šie duomenys neįtraukiami į tiesioginius debetus.
Piniginės perlaidos – kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2007/64/EB ( 40 ) 4 straipsnyje.
Operacijos, atliekamos per telekomunikacijų, skaitmeninį arba IT įrenginį – kaip apibrėžta Direktyvos 2007/64/EB priedo 7 punkte.
Kitos paslaugos (nenumatytos Mokėjimo paslaugų direktyvoje) – su mokėjimu susijusios paslaugos, išskyrus Direktyvos 2007/64/EB 4 straipsnio 3 dalyje apibrėžtas paslaugas.
4 lentelė
Mokėjimo operacijos pagal terminalų tipą dalyvaujant ne PFĮ
Iš viso per laikotarpį; operacijų skaičius milijonais; operacijų vertė milijonais EUR; metinis dažnumas
Papildomi straipsniai |
Operacijų skaičius |
Operacijų vertė |
Grynųjų pinigų avansai POS terminaluose |
Geo 1 |
Geo 1 |
Nebiržinis grynųjų pinigų išdavimas |
Geo 1 |
Geo 1 |
Nebiržiniai grynųjų pinigų indėliai |
Geo 1 |
Geo 1 |
4 lentelė papildo Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) 5 lentelę.
Grynųjų pinigų avansas prekybos vietų (POS) terminaluose – operacijos, kai kortelės turėtojas gauna grynųjų pinigų iš POS terminalo, jame sumokėdamas už prekes ar paslaugas. Jei neįmanoma išskirti duomenų apie grynųjų pinigų avansus POS terminaluose, jie pateikiami kaip „POS operacijos“.
Nebiržinis grynųjų pinigų indėlis – grynųjų pinigų indėlis sąskaitoje MPT, pasinaudojus blanku, taip pat kai kortelė naudojama tik mokėtojui nustatyti. Įeina grynieji pinigai, laikomi MPT dienos arba nakties saugojimo seife, kad būtų kredituota MPT esanti sąskaita. Šios operacijos nepilnai atitinka mokėjimų sąvoką, kadangi apima tik pinigų pasikeitimą iš grynųjų pinigų į sąskaitos pinigus.
Nebiržinis grynųjų pinigų išėmimas – grynųjų pinigų išėmimas iš sąskaitos MPT, pasinaudojus blanku, taip pat kai kortelė naudojama tik gavėjui nustatyti. Šios operacijos nepilnai atitinka mokėjimų sąvoką, kadangi apima tik pinigų pasikeitimą iš sąskaitos pinigų į grynuosius pinigus.
5 lentelė
Dalyvavimas pasirinktose mokėjimo sistemose: TARGET2
Laikotarpio pabaiga; originalūs vienetai; metinis dažnumas
|
Skaičius |
TARGET2 komponento sistema |
|
Dalyvių skaičius |
Geo 1 |
Tiesioginiai dalyviai |
Geo 1 |
Kredito įstaigos |
Geo 1 |
Centrinis bankas |
Geo 1 |
Kiti tiesioginiai dalyviai |
Geo 1 |
Viešojo administravimo institucija |
Geo 1 |
Kliringo ir atsiskaitymų organizacijos |
Geo 1 |
Kitos finansų įstaigos |
Geo 1 |
Kiti |
Geo 1 |
Netiesioginiai dalyviai |
Geo 1 |
6 lentelė
Pasirinktų mokėjimo sistemų apdoroti mokėjimai: TARGET2
Iš viso per laikotarpį; operacijų skaičius milijonais; operacijų vertė milijonais EUR; metinis dažnumas
|
Išsiųsta |
|
Operacijų skaičius |
Operacijų vertė |
|
TARGET2 komponento sistema |
||
Kredito pervedimai ir tiesioginis debetas |
Geo 1 |
Geo 1 |
Toje pačioje TARGET2 komponento sistemoje |
Geo 0 |
Geo 0 |
Į kitą TARGET2 komponento sistemą |
Geo 2 |
Geo 2 |
Į euro zonos TARGET2 komponento sistemą |
Geo 2 |
Geo 2 |
Į ne euro zonos TARGET2 komponento sistemą |
Geo 2 |
Geo 2 |
Koncentracijos lygis |
Geo 1 |
Geo 1 |
TARGET2 komponento sistema – kaip apibrėžta Gairių ECB/2012/27 ( 41 ) 2 straipsnyje.
TARGET2 atveju sąvoka „tarptautinis“ siejama ne su dalyvio, bet su komponento vieta, taip yra ir kitų mokėjimo sistemų atvejais.
Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) 6 ir 7 lentelių duomenys turėtų būti teikiami už visas kitas mokėjimo sistemas, išskyrus TARGET2. NCB turėtų atskirti didelės vertės mokėjimo sistemas ir mažmeninių mokėjimų sistemas:
Didelės vertės mokėjimo sistema – kaip apibrėžta Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 260/2012 ( 42 ) 2 straipsnyje.
Mažmeninių mokėjimų sistema – kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 260/2012 2 straipsnyje.
7 lentelė
MPT veikla pagal mokėjimo paslaugos tipą
Iš viso per laikotarpį; išsiųstų operacijų skaičius milijonais; išsiųstų operacijų vertė milijonais EUR; metinis dažnumas
|
Papild. straipsnis Nebiržiniai grynųjų pinigų indėliai |
Papild. straipsnis Nebiržinis grynųjų pinigų išėmimas |
Tiesioginis debetas |
Mokėjimai kortelėmis |
Kredito pervedimai |
Papild. straipsnis Piniginė perlaida |
Papild. straipsnis Operacijos, atliekamos per telekomunikacijų, skaitmeninį arba IT įrenginį |
|||||||
Skaičius |
Vertė |
Skaičius |
Vertė |
Skaičius |
Vertė |
Skaičius |
Vertė |
Skaičius |
Vertė |
Skaičius |
Vertė |
Skaičius |
Vertė |
|
Kredito įstaigos |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Elektroninių pinigų įstaigos |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Pašto žiro įstaigos |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Mokėjimų įstaigos |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Viešosios valdžios institucijos: a) ECB ir NCB ir b) valstybės narės arba vietos valdžios institucijos |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Geo 1 |
Tiesioginis debetas – kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) II priede.
Mokėjimai kortelėmis – mokėjimo operacijos, kaip apibrėžta Direktyvos 2007/64/EB priedo 3 ir 4 punktų antruose pažymėtuose punktuose.
Kredito pervedimai – kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) II priede.
Reikalaujamas geografinis suskirstymas atliekamas pagal sutartus pavadinimus, nustatytus Reglamente (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43), būtent:
8 lentelė
Geografinis suskirstymas
Geo 0 |
Geo 1 |
Geo 2 |
Geo 3 |
Geo 4 |
Vidaus |
Vidaus ir tarptautinis kartu |
Tarptautinis |
Vidaus |
Vidaus |
Paskirstymai pagal kiekvieną šalį visoms Sąjungos šalims |
||||
Likusio pasaulio sektorius |
Tarptautinis |
2 skyrius. Nukrypti leidžiančios nuostatos
Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) 4 straipsnyje nustatytos sąlygos, pagal kurias NCB gali taikyti atskaitingiesiems agentams nukrypti leidžiančias nuostatas. Būtent, 2 dalyje nurodyta, kad NCB gali taikyti atskaitingiesiems agentams nukrypti leidžiančias nuostatas tik tuomet, jei šie atskaitingieji agentai neprisideda prie mokėjimų operacijų statistiškai reikšmingos aprėpties nacionaliniu lygiu kiekvienos rūšies mokėjimo paslaugai.
Statistiškai reikšminga aprėptis apibrėžiama kaip 95 % kiekvienos rūšies mokėjimo paslaugos mokėjimo operacijų vertė.
Jei taikomos nukrypti leidžiančios nuostatos, NCB turi ekstrapoliuoti ECB teiktinus duomenis.
▼M4 —————
17 DALIS
IF turto ir įsipareigojimų statistika
Statistinėje ataskaitoje pateikiami duomenys visuose šių gairių atitinkamų lentelių langeliuose, net jei jų vertė yra lygi nuliui, duomenų trūksta arba reiškinys neegzistuoja.
1 lentelė
Kas ketvirtį teikiami duomenys: atsargos ir srautų patikslinimai
|
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
|||||||||||||||||||||||||
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ – iš viso |
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ – iš viso |
Iš viso |
|||||||||||||||||||||||
|
Valdžios sektorius (S.13) |
Kiti rezidentai |
|
Valdžios sektorius (S.13) |
Kiti rezidentai |
|
Nedalyvaujančios valstybės narės |
JAV |
Japonija |
||||||||||||||||||||
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės + pensijų fondai (S.128+S.129) |
|
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės + pensijų fondai (S.128+S.129) |
|
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
||||||||||||||||
Draudimo bendrovės (S. 128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Draudimo bendrovės (S. 128) |
Pensijų fondai (S.129) |
||||||||||||||||||||||||||
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Indėliai ir paskolų reikalavimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: sukauptos palūkanos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2e. Eurais |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2x. Užsienio valiutomis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2t. Valiutos iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 Nuosavybės priemonė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: biržinės akcijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Investicinių fondų akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2+3+4)a iš jų: pagal atpirkimo sandorius paskolinti arba parduoti vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 Nefinansinis turtas (įskaitant ilgalaikį turtą) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: sukauptos palūkanos už indėlius ir paskolų reikalavimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 Gautos paskolos ir indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 IF akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iš jų: sukauptos palūkanos už paskolas ir gautus indėlius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 lentelė
Kas mėnesį teikiami duomenys: atsargos, srautų patikslinimai ir sandoriai
|
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
||||||
Iš viso |
Iš viso |
|||||||||
|
PFĮ |
Ne PFĮ |
|
PFĮ |
Ne PFĮ |
|||||
TURTAS |
||||||||||
1 Indėliai ir paskolų reikalavimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2 Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2e. Eurais |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2x. Užsienio valiutomis |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
3 Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
4 Investicinių fondų akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
5 Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
6 Nefinansinis turtas (įskaitant ilgalaikį turtą) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
7 Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ĮSIPAREIGOJIMAI |
||||||||||
8 Gautos paskolos ir indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9 IF akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
# |
||
9.1 IF akcijų / vienetų pardavimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
9.2 IF akcijų / vienetų atpirkimas |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
10 Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
11 Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
18 DALIS
FPB turto ir įsipareigojimų statistika
1 lentelė
Likučiai ir finansiniai sandoriai
Duomenys, kuriuos reikia teikti kas ketvirtį
|
A. Vidaus |
B. Euro zona, išskyrus vidaus |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
||||||||||||||||||||||
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ - iš viso |
Iš viso |
PFĮ |
Ne PFĮ - iš viso |
|
Bankai |
Ne bankai |
||||||||||||||||||
|
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
|
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
|||||||||||||||||||||
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės + pensijų fondai (S.128+S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
Draudimo bendrovės + pensijų fondai (S.128+S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) |
|||||||||||||||
|
iš jų: FPB |
|
iš jų: FPB |
|||||||||||||||||||||||
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Indėliai ir paskolų reikalavimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
ANC |
ANC |
nuo 1 metų |
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
ANC |
ANC |
ANC |
2 Vertybiniais popieriais pakeistos paskolos |
|
ANC |
|
ANC |
|
ANC |
ANC |
|
ANC |
ANC |
ANC |
|
ANC |
|
ANC |
|
ANC |
ANC |
|
ANC |
ANC |
ANC |
ANC |
|
|
|
2a perleidėjas - euro zonos PFĮ |
|
ANC |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
|
ANC |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
|
ANC/MFI |
ANC/MFI |
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
nuo 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC/MFI |
|
|
|
|
|
2b perleidėjas - euro zonos valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
2c perleidėjas - euro zonos KFT, ne PRF investiciniai fondai ir DBPF |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
2d perleidėjas - euro zonos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
2e ne euro zonos perleidėjas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
3 Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
nuo 2 metų |
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
NON-ANC |
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
4 Kitas vertybiniais popieriais pakeistas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
4a iš jo: perleidėjas - euro zonos valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
4b iš jo: perleidėjas - euro zonos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
5 Nuosavybės priemonės ir investicinių fondų akcijos / vienetai |
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
6 Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
7 Nefinansinis turtas (įskaitant ilgalaikį turtą) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
8 Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 Paskolos ir gauti indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
ANC |
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
|
|
|
|
|
|
ANC |
10 Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
11 Kapitalas ir atsargos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
12 Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANC |
13 Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
13a iš jų: sukauptos išleistų skolos vertybinių popierių palūkanos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NON-ANC |
ANC: Pagrindinės eilutės NON-ANC: Ne pagrindinės eilutės ANC/MFI: Pagrindinės eilutės, kurios gali būti iš dalies išvestos iš duomenų, tiesiogiai surinktų iš PFĮ pagal Reglamentą ECB/2013/33, kai paskolas administruoja euro zonos PFĮ |
2 lentelė
Visiškas / dalinis nurašymas
Duomenys, kuriuos reikia teikti kas ketvirtį
|
D. Iš viso |
TURTAS |
|
2 Vertybiniais popieriais pakeistos paskolos |
NON-ANC |
▼M4 —————
19 DALIS
Paskolos ne finansų bendrovėms pagal veiklos šaką
NCB arba pateikia duomenis apie atskirus skyrius pagal I šabloną, arba pagal II šabloną, jei duomenų atskiriems skyriams nėra.
NCB praneša apie su paskolomis vidaus ne finansų bendrovėms ir paskolomis kitų euro zonos valstybių narių ne finansų bendrovėms atskirai (jei įmanoma) susijusius likučius. Visi duomenys pateikiami milijonais EUR.
I šablonas |
II šablonas |
||
1. |
A. Žemės ūkis, miškininkystė ir žuvininkystė |
1. |
A. Žemės ūkis, miškininkystė ir žuvininkystė |
2. |
B. Kasyba ir karjerų eksploatavimas |
2. |
B. Kasyba ir karjerų eksploatavimas |
3. |
C. Apdirbamoji gamyba |
3. |
C. Apdirbamoji gamyba |
4. |
D. Elektros, dujų, garo tiekimas ir oro kondicionavimas |
4. |
D. Elektros, dujų, garo tiekimas ir oro kondicionavimas + E. Vandens tiekimas, nuotekų valymas, atliekų tvarkymas ir regeneravimas |
5. |
E. Vandens tiekimas, nuotekų valymas, atliekų tvarkymas ir regeneravimas |
||
6. |
F. Statyba |
5. |
F. Statyba |
7. |
G. Didmeninė ir mažmeninė prekyba. Variklinių transporto priemonių ir motociklų remontas |
6. |
G. Didmeninė ir mažmeninė prekyba. Variklinių transporto priemonių ir motociklų remontas |
8. |
I. Apgyvendinimo ir maitinimo paslaugų veikla |
7. |
I. Apgyvendinimo ir maitinimo paslaugų veikla |
9. |
H. Transportas ir saugojimas |
8. |
H. Transportas ir saugojimas + J. Informacija ir ryšiai |
10. |
J. Informacija ir ryšiai |
||
11. |
L. Nekilnojamojo turto operacijos |
9. |
L. Nekilnojamojo turto operacijos + M. Profesinė, mokslinė ir techninė veikla + N. Administracinė ir aptarnavimo veikla |
12. |
M. Profesinė, mokslinė ir techninė veikla |
||
13. |
N. Administracinė ir aptarnavimo veikla |
||
14. |
Visi likę skyriai, tinkami ne finansų bendrovėms |
10. |
Visi likę skyriai, tinkami ne finansų bendrovėms |
Pastaba. Raidės reiškia atitinkamą NACE (2 red.) klasifikaciją. |
20 DALIS
PFĮ kredito linijų statistika
Lentelė
PFĮ kredito linijų statistika (atsargos ir perklasifikavimų patikslinimai)
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Vidaus |
B. Kitos dalyvaujančios valstybės narės |
C. Likusio pasaulio sektorius |
D. Iš viso |
||||||||||||||||||
PFĮ |
Ne PFĮ |
PFĮ |
Ne PFĮ |
|||||||||||||||||||
|
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
|
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
|||||||||||||||||
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) (f) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) Iš viso |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) (f) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) Iš viso |
|||||||||
|
iš jų: PSŠ (4) |
|
iš jų: PSŠ (4) |
|||||||||||||||||||
TURTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Ne balanso straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kredito linijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 DALIS
PSŠ turto ir įsipareigojimų statistika
Lentelė
PSŠ turto ir įsipareigojimų statistika (atsargos ir perklasifikavimų patikslinimai)
Ketvirčio duomenys
BALANSO STRAIPSNIAI |
A. Euro zonos rezidentai |
B. Likusio pasaulio sektorius |
C. Iš viso |
||||||||||
PFĮ |
Ne PFĮ |
||||||||||||
|
Valdžios sektorius (S.13) |
Kitų rezidentų sektoriai |
|||||||||||
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai + finansiniai pagalbininkai + priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) (f) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) Iš viso |
|||||||
Centrinė valdžia |
Kitas valdžios sektorius |
|
iš jų: PSŠ (4) |
||||||||||
TURTAS |
|||||||||||||
1 Paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: atvirkštiniai atpirkimo sandoriai, kylantys iš trišalių atpirkimo sandorių, kai skolintojas yra euro zonos PFĮ |
R |
R |
R |
|
|
R |
|
|
|
|
R |
|
|
iš jų: išskyrus atvirkštinius atpirkimo sandorius, kylančius iš trišalių atpirkimo sandorių |
NR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Kitas turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ĮSIPAREIGOJIMAI |
|||||||||||||
3 Indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: atpirkimo sandoriai, kylantys iš trišalių atpirkimo sandorių, kai skolininkas yra euro zonos PFĮ |
R |
R |
R |
|
|
R |
|
|
|
|
R |
|
|
iš jų: išskyrus atpirkimo sandorius, kylančius iš trišalių atpirkimo sandorių |
NR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Kiti įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 DALIS
PF statistika
Lentelė
PF statistika (likučiai ir sandoriai)
Pensijų fondų turtas
|
Iš viso |
Vidaus |
Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus |
Likusio pasaulio sektorius |
||||||||||||||||||||
Iš viso |
PFĮ (S.121+S.122+ S.123) |
NE PFĮ |
Iš viso |
PFĮ (S.121+S.122+ S.123) |
NE PFĮ |
|||||||||||||||||||
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Ne PFĮ, išskyrus valdžios sektorių |
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Ne PFĮ, išskyrus valdžios sektorių |
|||||||||||||||||||
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
KFT+finansiniai pagalbininkai +priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
DB (S.128) |
PF (S.129) |
NFB (S.11) |
Namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 & S.15) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
KFT+finansiniai pagalbininkai +priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.125+S.126+S.127) |
DB (S.128) |
PF (S.129) |
NFB (S.11) |
Namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 & S.15) |
|||||||||||
Valiuta ir indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: pervedamieji indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų biržinės akcijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicinių fondų akcijos (vienetai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRF akcijos (vienetai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne PRF investicinių fondų akcijos (vienetai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Draudimo techniniai atidėjiniai ir susiję reikalavimai (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Visas nefinansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Šis straipsnis gali apimti ne gyvybės draudimo techninius atidėjinius (2010 m. ESS: F.61), draudimo fondų reikalavimus pensijų valdytojams (2010 m. ESS: F.64) F.64) ir standartinių garantijų atidėjinius (2010 m. ESS: F.66). |
Pensijų fondų įsipareigojimai
|
Iš viso |
Vidaus |
Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus |
Likusio pasaulio sektorius |
||||||||||||||||||||
Iš viso |
PFĮ (S.121+S.122+S.123) |
NE PFĮ |
Iš viso |
PFĮ (S.121+S.122+S.123) |
NE PFĮ |
|||||||||||||||||||
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Ne PFĮ, išskyrus valdžios sektorių |
Iš viso |
Valdžios sektorius (S.13) |
Ne PFĮ, išskyrus valdžios sektorių |
|||||||||||||||||||
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
KFT S.125+S.126+S.127) |
DB (S.128) |
PF (S.129) |
NFB (S.11) |
Namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 & S.15) |
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
KFT S.125+S.126+S.127) |
DB (S.128) |
PF (S.129) |
NFB (S.11) |
Namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 & S.15) |
|||||||||||
Išleisti skolos vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Paskolos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų biržinės akcijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Draudimo techniniai rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų: pensiniai įsipareigojimai (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
apibrėžto įnašo sistemos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
apibrėžtos išmokos sistemos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
mišrios sistemos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grynoji vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Šis straipsnis, įskaitant atitinkamą suskirstymą, gali apimti valdytojų reikalavimus pensijų fondams (2010 m. ESS: F.64) ir nepensinius įsipareigojimus (2010 m. ESS: F.65). |
23 DALIS
DB statistika
1 lentelė
Duomenys apie turtą ir įsipareigojimus, pateiktini už 2015 m. IV ketvirtį: atsargos (1)
|
Iš viso |
TURTAS (F) |
|
1. Valiuta ir indėliai (2010 m. ESS: F.21 + F.22 + F.29), tikrąja verte |
|
1x. Užsienio valiuta ir indėliai, iš jų perleidžiamieji indėliai (F.22) |
|
2. Skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3) |
|
3. Paskolos (2010 m. ESS: F.4), tikrąja verte |
|
3x. Paskolos, iš jų indėlių garantijos, susijusios su perdraudimo veikla, tikrąja verte |
|
4. Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51) |
|
4a. Nuosavybės priemonės, iš jų biržinės akcijos |
|
5. Investicinių fondų akcijos (vienetai) (2010 m. ESS: F.52) |
|
6. Išvestinės finansinės priemonės (2010 m. ESS: F.7) |
|
7. Ne gyvybės draudimo techniniai rezervai (2010 m. ESS: F.61) |
|
8. Nefinansinis turtas (2010 m. ESS:AN) |
|
9. Likęs turtas |
|
ĮSIPAREIGOJIMAI (F) |
|
1. Išleisti skolos vertybiniai popieriai ir paskolos (2010 m. ESS: F.3 + F.4) |
|
1.x. iš jų indėlių garantijos, susijusios su perdraudimo veikla |
|
2. Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51) |
|
2a. Nuosavybės priemonės, iš jų biržinės akcijos |
|
2b. Nuosavybės priemonės, iš jų nebiržinės akcijos |
|
2c. Nuosavybės priemonės, iš jų kitos nuosavybės priemonės |
|
3. Draudimo techniniai rezervai (2010 m. ESS: F.6) |
|
3.1 Gyvybės draudimo techniniai rezervai |
|
iš jų susiję su vienetais |
|
iš jų nesusiję su vienetais |
|
3.2. Ne gyvybės draudimo techniniai rezervai |
|
4. Išvestinės finansinės priemonės (2010 m. ESS: F.7) |
|
5. Likę įsipareigojimai |
|
(1) 2016 m. sausio 1 d. ataskaitiniai duomenys gali būti naudojami kaip ekvivalentas. |
2a lentelė
Duomenys apie turtą, pateiktini kas ketvirtį: likučiai ir srautų patikslinimai
|
Iš viso |
Euro zona |
Likusio pasaulio sektorius |
|||||||||
Vidaus |
Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus |
Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus (informacija pagal kiekvieną šalį) |
Europos stabilumo mechanizmas (ESM) |
Iš viso |
Nedalyvaujančios valstybės narės (informacija pagal kiekvieną šalį) |
Atitiktinės šalys už Europos Sąjungos ribų (informacija apie Braziliją, Kanadą, Kiniją, Honkongą, Indiją, Japoniją, Rusiją, Šveicariją ir JAV) |
||||||
TURTAS (F) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1. Užsienio valiuta ir indėliai (2010 m. ESS: F.21+F.22+F.29) - tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iki 1 metų (iki išpirkimo termino) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 1 metų (iki išpirkimo) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1x. Valiuta ir indėliai: iš jų perleidžiamieji indėliai (F.22) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1. Užsienio valiuta ir indėliai (2010 m. ESS: F.21+F.22+F.29) - nominaliąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2. Skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Išleistos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iki 1 metų (pradinis terminas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Išleistos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1–2 metų (pradinis terminas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Išleistos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 2 metų (pradinis terminas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Išleistos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iki 1 metų (iki išpirkimo termino) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Išleistos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1–2 metų (iki išpirkimo termino) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Išleistos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2-5 metų (iki išpirkimo termino) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Išleistos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 5 metų (iki išpirkimo termino) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Išleistos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
3. Paskolos (2010 m. ESS: F.4) - tikroji vertė |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iki 1 metų pradinis terminas – tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos IF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos KFT |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1–5 metų pradinis terminas – tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos IF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos KFT |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 5 metų pradinis terminas – tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos IF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos KFT |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
suteiktos NŪ ir NŪPTNPI |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iki 1 metų iki išpirkimo termino – tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1–5 metų iki išpirkimo termino – tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2–5 metų iki išpirkimo termino – tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 5 metų iki išpirkimo termino – tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
3x. Paskolos iš jų indėlių garantijos, susijusios su perdraudimo veikla – tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
3. Paskolos (2010 m. ESS: F.4) - tikrąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
iki 1 metų pradinis terminas – nominaliąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1–5 metų pradinis terminas – nominaliąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
nuo 5 metų pradinis terminas – nominaliąja verte |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
4. Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
4a. Nuosavybės priemonės, iš jų biržinės akcijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
4b. Nuosavybės priemonės, iš jų nebiržinės akcijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
4c. Nuosavybės priemonės, iš jų kitos nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos VS |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos KFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos DB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos PF |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos NFB |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
5. Investicinių fondų akcijos (vienetai) (2010 m. ESS: F.52) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
5a. PRF akcijos (vienetai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
5b. Ne PRF akcijos (vienetai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Nuosavybės priemonių fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Obligacijų fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Mišrūs fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Nekilnojamojo turto fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Rizikos draudimo fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Kiti fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
6. Išvestinės finansinės priemonės (2010 m. ESS: F.7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
7. Draudimo techniniai atidėjiniai ir susiję reikalavimai (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
8. Nefinansinis turtas (2010 m. ESS: AN) |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
9. Likęs turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
10. Turtas iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1)
Šis straipsnis gali apimti ne gyvybės draudimo techninius atidėjinius (2010 m. ESS: F.61), draudimo fondų reikalavimus pensijų valdytojams (2010 m. ESS: F.64) F.64) ir standartinių garantijų atidėjinius (2010 m. ESS: F.66).
Šioje lentelėje naudojamos santrumpos: i/k=iš kurių, PFĮ = pinigų finansinė institucija, VS = valdžios sektorius, IF = investicinis fondas, KFT = kitas finansinis tarpininkas, DB = draudimo bendrovė, PF = pensijų fondas, NCB = nacionalinis centrinis bankas, NFB = ne finansų bendrovė, NŪ = namų ūkis, PRF = pinigų rinkos fondas. |
2b lentelė
Duomenys apie įsipareigojimus, pateiktini už ketvirtį: atsargos ir srautų patikslinimai
|
Iš viso |
Euro zona |
Likęs pasaulis |
||||||||
Vidaus |
Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus |
Euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus (informacija pagal kiekvieną šalį) |
Iš viso |
Nedalyvaujančios valstybės narės (informacija pagal kiekvieną šalį) |
Atitiktinės šalys už Europos Sąjungos ribų (informacija apie Braziliją, Kanadą, Kiniją, Honkongą, Indiją, Japoniją,Rusiją, Šveicariją ir JAV) |
||||||
ĮSIPAREIGOJIMAI (F) |
|||||||||||
1. Išleisti skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
2. Paskolos (2010 m. ESS: F.4) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos pinigų finansų įstaigų (PFĮ) (1) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
išleistos ne PFĮ (1) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
2.x. Paskolos, iš jų indėlių garantijos, susijusios su perdraudimo veikla |
|
|
|
|
|
|
|
||||
3. Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Biržinės akcijos |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Nebiržinės akcijos |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Kitos nuosavybės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
||||
4. Draudimo techniniai rezervai (2010 m. ESS: F.6) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
4.1. Gyvybės draudimo techniniai rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Susiję su vienetais |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Nesusiję su vienetais (2) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
4.1.a. Gyvybės draudimo techniniai rezervai: iš jų teisė į pensiją (3) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Apibrėžto įnašo sistemos |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Apibrėžtos išmokos sistemos |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Mišrios sistemos |
|
|
|
|
|
|
|
||||
4.1.b. Gyvybės draudimo techniniai rezervai: iš jų pripažintas perdraudimas |
|
|
|
|
|
|
|
||||
4.2. Ne gyvybės draudimo techniniai rezervai (4) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
pagal veiklos sritis |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gydymo išlaidų draudimas |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pajamų apsaugos draudimas |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Darbuotojų draudimas nuo nelaimingų atsitikimų |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Kitas transporto priemonių draudimas |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Jūrų, aviacijos ir transporto draudimas |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Turto draudimas nuo gaisro ir kitos žalos |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Bendrosios civilinės atsakomybės draudimas |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Kredito ir laidavimo draudimas |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Teisinių išlaidų draudimas |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pagalba |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Įvairūs finansiniai nuostoliai |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Perdraudimas |
|
|
|
|
|
|
|
||||
5. Išvestinės finansinės priemonės (2010 m. ESS: F.7) |
|
|
|
|
|
|
|
||||
6. Likę įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) Ne euro zonos valstybių narių atveju, PFĮ ir ne PFĮ reiškia bankus ir ne bankus. (2) Šis straipsnis gali apimti nepensinius įsipareigojimus / teises. (2010 m. ESS: F.65). (3) Atitinkama šio straipsnio „iš jų“ pozicija gali taip pat apimti pensijų valdytojų reikalavimus kaip pensijų administratorės veikiančioms draudimo bendrovėms (ESA 2010: F.64). (4)Šis straipsnis, įskaitant susijusią veiklos sritį, gali apimti standartinių garantijų atidėjinius (2010 m. ESS: F.66).
Šioje lentelėje naudojama frazė: iš jų. |
3 lentelė
Duomenys apie įmokas, reikalavimus ir komisinius, pateiktini kasmet
|
Iš viso |
|
||
Vidaus |
Filialai EEE (informacija pagal kiekvieną šalį) |
Filialai už EEE ribų (iš viso) |
||
1. Įmokos |
|
|
|
|
2. Reikalavimai |
|
|
|
|
3. Komisiniai |
|
|
|
|
24 DALIS
PF statistika, kurią teikia NCB pagal Reglamentą (ES) 2018/231 (ECB/2018/2)
1a lentelė
Duomenys apie turtą, pateiktini kas ketvirtį – likučiai ir srautų patikslinimai (perklasifikavimai ir perkainojimai)
|
Iš viso |
Vidaus/euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus (iš viso) |
Likęs pasaulis (iš viso) |
|||||||||||
|
PFĮ (S.121 +122) |
Ne PFĮ - iš viso |
||||||||||||
|
Valdžios sektorius (S.13) |
Kiti rezidentai |
||||||||||||
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai (S.125), finansiniai pagalbininkai (S.126), priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14+S.15) |
||||||||
TURTAS (iš viso) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Užsienio valiuta ir indėliai (2010 m. ESS: F.21, F.22 ir F.29) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų perleidžiamieji indėliai (2010 m. ESS: F.22). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 Skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 2 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 Paskolos (2010 m. ESS: F.4). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Daugiau nei 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų biržinės akcijos (2010 m. ESS: F.511). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų nebiržinės akcijos (2010 m. ESS: F. 512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų kitos nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.519). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 Investicinių fondų akcijos (vienetai) (2010 m. ESS: F.52). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRF akcijos (vienetai) (2010 m. ESS: F.521). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ne PRF akcijos (vienetai) (2010 m. ESS: F.522). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų obligacijų fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų akcijų fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų mišrieji fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų nekilnojamojo turto fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų rizikos draudimo fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų kiti fondai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 Pensijų fondo atsargos (2010 m. ESS: F. 6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų pensijų fondų reikalavimai pensijų valdytojams (2010 m. ESS: F.64). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų perdraudimo susigrąžintinos sumos (F.61) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 Išvestinės finansinės priemonės (2010 m. ESS: F.7). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 Kitos gautinos arba mokėtinos sąskaitos (2010 m. ESS: F.8). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 Nefinansinis turtas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1b lentelė (1)
Duomenys apie įsipareigojimus, pateiktini kas ketvirtį – likučiai ir srautų patikslinimai (perklasifikavimai ir perkainojimai)
|
Iš viso |
Vidaus/euro zonos valstybės narės, išskyrus vidaus (iš viso) |
Likęs pasaulis (iš viso) |
||||||||||
|
PFĮ (S.121 +122) |
Ne PFĮ - iš viso |
|||||||||||
|
Valdžios sektorius (S.13) |
Kiti rezidentai |
|||||||||||
Iš viso |
Ne PRF investiciniai fondai (S.124) |
Kiti finansiniai tarpininkai (S.125), finansiniai pagalbininkai (S.126), priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127) |
Draudimo bendrovės (S.128) |
Pensijų fondai (S.129) |
Ne finansų bendrovės (S.11) |
Namų ūkiai + namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14+S.15) (4) |
|||||||
ĮSIPAREIGOJIMAI (iš viso) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 Gautos paskolos (2010 m. ESS: F.4). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuo 1 iki 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Daugiau nei 5 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 Išleisti skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.5, F.519) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 Techniniai rezervai (2010 m. ESS: F.6) (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13.1 Teisė į pensiją (2010 m. ESS: F.63). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų apibrėžto įnašo sistemos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų apibrėžtos išmokos sistemos (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13.2 Pensijų fondų reikalavimai pensijų valdytojams (2010 m. ESS: F.64). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13.3 Nepensiniai įsipareigojimai (2010 m. ESS: F.65). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 Išvestinės finansinės priemonės (2010 m. ESS: F.71). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 Kitos gautinos arba mokėtinos sąskaitos (2010 m. ESS: F.8). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 Grynoji vertė (2010 m. ESS: B.90). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) NCB teikiami ketvirtiniai įverčiai (2) Visi techniniai rezervai gali apimti gyvybės draudimą (3) Menamos apibrėžto įnašo sistemos ir mišrios sistemos priskiriamos apibrėžtų išmokų sistemoms (4) Įsipareigojimai/ teisės svarbūs tik namų ūkiams (S.14) |
1c lentelė
Paskirstymas pagal šalį – duomenys apie turtą ir įsipareigojimus, pateiktini kas ketvirtį – likučiai ir srautų patikslinimai (perklasifikavimai ir perkainojimai)
|
Kiti euro zonos rezidentai (išskyrus vidaus) |
|||||||||||||||||||
|
BE |
DE |
EE |
IE |
EL |
ES |
FR |
IT |
CY |
LV |
LT |
LU |
MT |
NL |
AT |
PT |
SI |
SK |
FI |
|
TURTAS (iš viso) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valiuta ir indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
išleistos ne PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti rezidentai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų biržinės akcijos (2010 m. ESS: F.511). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų nebiržinės akcijos (2010 m. ESS: F. 512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų kitos nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.519). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
išleistos ne PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų biržinės akcijos (2010 m. ESS: F.511). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų nebiržinės akcijos (2010 m. ESS: F. 512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų kitos nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.519). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti rezidentai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų biržinės akcijos (2010 m. ESS: F.511). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų nebiržinės akcijos (2010 m. ESS: F. 512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų kitos nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.519). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicinių fondų akcijos (vienetai) (2010 m. ESS: F.52). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ĮSIPAREIGOJIMAI (iš viso) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Teisė į pensiją (2010 m. ESS: F. 63) (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) NCB teikiami ketvirtiniai įverčiai |
|
Nedalyvaujančios valstybės narės |
|||||||||
|
BG |
CZ |
DK |
HR |
HU |
PL |
RO |
SE |
UK |
|
TURTAS (iš viso) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valiuta ir indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
išleistos ne PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti rezidentai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
išleistos PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų biržinės akcijos (2010 m. ESS: F.511). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų nebiržinės akcijos (2010 m. ESS: F. 512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų kitos nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.519). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
išleistos ne PFĮ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valdžios sektorius |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų biržinės akcijos (2010 m. ESS: F.511). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų nebiržinės akcijos (2010 m. ESS: F. 512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų kitos nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.519). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiti rezidentai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų biržinės akcijos (2010 m. ESS: F.511). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų nebiržinės akcijos (2010 m. ESS: F. 512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų kitos nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.519). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicinių fondų akcijos (vienetai) (2010 m. ESS: F.52). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ĮSIPAREIGOJIMAI (iš viso) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Teisė į pensiją (2010 m. ESS: F.63) (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) NCB teikiami ketvirtiniai įverčiai |
|
Kitos sandorio šalys už ES ribų |
||||||||||||
|
Brazilija |
Kanada |
Kinija |
Honkongas |
Indija |
Japonija |
Rusija |
Šveicarija |
JAV |
ES institucijos |
Kitos tarptautinės organizacijos |
Finansų centrai lengvatinėse mokesčių zonose (kaip grupė) |
|
TURTAS (iš viso) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valiuta ir indėliai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skolos vertybiniai popieriai (2010 m. ESS: F.3). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iki 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
nuo 1 metų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.51). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų biržinės akcijos (2010 m. ESS: F.511). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų nebiržinės akcijos (2010 m. ESS: F. 512) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
iš jų kitos nuosavybės priemonės (2010 m. ESS: F.519). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investicinių fondų akcijos (vienetai) (2010 m. ESS: F.52). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ĮSIPAREIGOJIMAI (iš viso) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Teisė į pensiją (2010 m. ESS: F.63) (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) NCB teikiami ketvirtiniai įverčiai |
2 lentelė
Pensijų sistemų dalyvių skaičius – duomenys, pateiktini kasmet – metų pabaigos duomenys
|
Iš viso |
|||
|
Iš jų: aktyvūs dalyviai |
Iš jų: dalyviai, kuriems išmokų mokėjimas atidėtas |
Iš jų: išėję į pensiją dalyviai |
|
Dalyvių skaičius |
|
|
|
|
III PRIEDAS
ELEKTRONINIS PERDAVIMAS
1 DALIS
Įžanga
Europos Centrinis Bankas (ECB) su Europos centrinių bankų sistemos (ECBS) nacionaliniais centriniais bankais (NCB), valstybių kandidačių NCB ir kai kuriais Sąjungos nacionaliniais statistikos institutais (NSI) yra pasirašęs konkrečius duomenų mainų susitarimus. Duomenų mainams yra naudojama standartizuota nepriklausomų pranešimų platforma (SDMX) ( 43 ), įskaitant duomenis (skaitines vertes) ir (arba) požymius (metaduomenis, kurie paaiškina apsikeitimo duomenis).
Keičiantis statistiniais pranešimais, duomenis reikia struktūrizuoti pagal tikslias duomenų struktūravimo apibrėžtis (DSA) ( 44 ), kurių statistinės sąvokos ir kodų sąrašai leidžia adekvačiai ir nedviprasmiškai apibūdinti jų turinį. DSA rinkinys, susijusios sąvokos ir kodų sąrašai yra vadinami struktūrinėmis apibrėžtimis.
ECB struktūrinės apibrėžtys pateikia ECB sukurtą DSA sąrašą, susijusias sąvokas ir kodų sąrašus, kuriuos ECB naudoja savo SDMX statistinių duomenų mainų sistemoje. Apibrėžtys yra laikomos ECBS registre ( 45 ) bei Europos Komisijos interneto svetainėje CIRCABC ( 46 ), prieigą prie jų turi Elektroninių duomenų mainų (EDM) bei Statistinių interesų grupės (įskaitant Statistinės informacijos valdymo darbo grupės – WGSIM narius). Paprastai kiekvienas NCB laiko vietinę šios informacijos kopiją. Jei taip nėra, šiai informacijai gauti atitinkamos srities NCB darbuotojai turi susisiekti su savo WGSIM nariu.
2 dalyje nurodytas ECB DSA sąrašas ir ECBS naudojami susiję duomenų srautai (duomenų rinkiniai) pinigų ir finansų statistikos kontekste. Išsamesnė informacija apie DSA, įskaitant specifinius matmenis, sudarančius eilučių raktus; jų formatą ir kodų sąrašą bei požymius, kuriais apibūdinami duomenys, jų formatą ir prijungimo lygį, pateikiama ECBS registre.
2 DALIS
DSA ir duomenų srautai (duomenų rinkiniai)
1. SDMX pranešimų mainuose statistinės sąvokos gali būti naudojamos matmenų (formuojant laiko eilutes apibūdinančius „raktus“) arba požymių (pateikiant informaciją apie duomenis) pavidalu. Koduoti matmenys ir požymiai savo vertes gauna iš anksčiau apibrėžtų kodų sąrašų. DSA sąvokomis ir susijusiais kodų sąrašais apibrėžia mainų eilučių raktų struktūrą. Be to, jos taip pat apibrėžia tarpusavio ryšius su atitinkamais požymiais. Ta pati struktūra gali būti naudojama keliems duomenų srautams, kurie išskiriami pagal duomenų srauto (duomenų rinkinio) informaciją.
2. Pinigų ir finansų statistikos kontekste ECB apibrėžė 13 DSA, kurios šiuo metu yra naudojamos statistinės informacijos mainams tarp ECBS ir kitų tarptautinių organizacijų. Daugumos šių DSA atvejų apsikeičiama vienu tą struktūrą naudojančiu duomenų rinkiniu, todėl DSA identifikatorius ir susijusių duomenų rinkinio identifikatorius (DRI), naudojami SDMX duomenų pranešimuose, yra tokie patys. Dėl vertinimo, savalaikiškumo ir (arba) atsakomybės apsikeitimo kontekste buvo apibrėžti keli duomenų rinkiniai, naudojant „ECB_BSI1“, „ECB_SSI1“ ir „ECB_ICPF1“ DSA ir išskiriami DRI lygiu. Duomenų srautai pateikiami pagal šias specifikacijas:
— balanso straipsniai (BS), DSA identifikatorius ir DRI „ECB_BSI1“,
— balanso straipsniai Mėlynosios knygos kontekste (BSP), DSA identifikatorius „ECB_BSI1“ ir DRI „ECB_BSP“,
— bankų struktūros finansiniai indikatoriai (SSI), DSA identifikatorius ir DRI „ECB_SSI1“,
— bankų struktūros finansiniai indikatoriai Mėlynosios knygos kontekste (SSP), DSA identifikatorius „ECB_SS1“ ir DRI „ECB_SSP“,
— PFĮ palūkanų normos (PPN), DSA identifikatorius ir DRI „ECB_MIR1“,
— kiti finansiniai tarpininkai (KFT), DSA identifikatorius ir DRI „ECB_OFI1“,
— vertybinių popierių išleidimas (SEC), DSA identifikatorius ir DRI „ECB_SEC1“,
— mokėjimo ir atsiskaitymo sistemos (PSS), DSA identifikatorius ir DRI „ECB_PSS1“,
— investiciniai fondai (IF), DSA identifikatorius ir DRI „ECB_IVF1“,
— finansinių priemonių bendrovės (FPB), DSA identifikatorius ir DRI „ECB_FVC1“,
— konsoliduoti bankų duomenys (KBD2), DSA identifikatorius ir DRI „ECB_CBD2“,
— tarptautinė konsoliduota bankų statistika (CBS), DSA identifikatorius ir DRI „BIS_CBS“,
— draudimo bendrovių turtas ir įsipareigojimai (DBTĮ), DSA identifikatorius „ECB_ICPF1“ ir DRI „ECB_ICB“,
— draudimo bendrovių operacijos (įmokos, reikalavimai, komisiniai) (DBO), DSA identifikatorius ir DRI „ECB_ICO1“,
— pensijų fondų turtas ir įsipareigojimai (PFTĮ), DSA identifikatorius „ECB_ICPF1“ ir DRI „ECB_PFB“ ( 47 ),
— Pensijų fondų turto ir įsipareigojimų reglamentas (angl. PFBR)), DSA identifikatorius „ECB_ICPF1“ ir DRI „ECB_PFR“,
— „pensijų fondų narių skaičius (angl. PFBM), DSA identifikatorius „ECB_PFM1“ ir DRI „ECB_PFBM1“.
▼M4 —————
IV PRIEDAS
SANDORIŲ IŠVEDIMAS PINIGŲ FINANSŲ ĮSTAIGŲ BALANSO STRAIPSNIŲ, INVESTICINIŲ FONDŲ, FINANSINIŲ PRIEMONIŲ BENDROVIŲ, DRAUDIMO BENDROVIŲ IR PENSIJŲ FONDŲ STATISTIKOJE
1 DALIS
Sandorių išvedimo procedūros bendras aprašas
1 skyrius. Struktūra
1. Sandorių išvedimo pinigų finansų įstaigų (PFĮ) balanso straipsnių (BS), investicinių fondų (IF), finansinių priemonių bendrovių (FPB), draudimo bendrovių (DB) ir pensijų fondų (PF) turto ir įsipareigojimų statistikai struktūra yra pagrįsta Europos sąskaitų sistema (toliau – 2010 m. ESS). Prireikus nuo šio tarptautinio standarto nukrypstama tiek duomenų turinio, tiek statistinių sąvokų požiūriu. Šis priedas aiškinamas pagal 2010 m. ESS, jeigu Reglamente (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33), Reglamente (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38), Reglamente (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40), Reglamente (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50), Reglamente (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) arba šiose gairėse tiesiogiai ar netiesiogiai nepateiktos kitokios nuostatos.
2. Pagal 2010 m. ESA, finansiniai sandoriai apibrėžiami kaip grynasis įsigytas finansinis turtas arba grynieji prisiimti įsipareigojimai pagal kiekvieną finansinę priemonę, t. y. visų per atitinkamą ataskaitinį laikotarpį įvykdomų finansinių sandorių suma ( 48 ). Sandorių duomenys, apimantys Reglamente (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33), Reglamente (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38), Reglamente (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40), Reglamente (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) ir Reglamente (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) nurodytus visus straipsnius, apskaičiuojami kaip grynoji suma, t. y. nereikalaujama nurodyti bendrosios finansinių sandorių sumos ar apyvartos ( 49 ). Kiekvienam sandoriui vertinti naudojamas metodas yra taikyti turto įgijimo/perleidimo vertę ir (arba) įsipareigojimų sukūrimo, panaikinimo ar iškeitimo vertę. Tačiau leidžiama nukrypti nuo 2010 m. ESS.
3. Šiame priede peržiūrima sandorių išvedimo metodologija BS, IF, FPB, DB ir PF statistikos kontekste. Šioje dalyje daugiausia dėstoma, kaip Europos Centrinis Bankas (ECB) apskaičiuoja sandorių duomenis ir NCB teikia susijusią informaciją, o 2 dalyje daugiausia dėstomos srautų patikslinimo sąvokos. 3, 4, 5, 6 ir 7 dalyse pateikta konkreti informacija, atitinkamai susijusi su BS, IF, FPB, DB ir PF statistikos struktūrų rengimu.
Išsamesnė informacija ir pavyzdžiai su skaičiais pateikiami šios statistikos vadovuose, kurie skelbiami ECB interneto svetainėje.
2 skyrius. ECB atliekamas sandorių duomenų apskaičiavimas ir NCB vykdomas duomenų teikimas ECB
1.
1. BS, IF, DB ir PF statistikai ECB apskaičiuoja sandorių duomenis, kiekvieno turto ir įsipareigojimų straipsnio atžvilgiu imdamas likučių pozicijų laikotarpių pabaigos atsiskaitymo dienomis skirtumą ir tada pašalindamas įvykių, kurie nėra sandorių rezultatas, t. y. „kitų pokyčių“, poveikį. „Kiti pokyčiai“ skirstomi į dvi pagrindines kategorijas: „perklasifikavimai ir kiti patikslinimai“ ir „patikslinimai dėl perkainojimo“, antroji kategorija apima perkainojimus dėl kainų ir dėl valiutų kursų pokyčių ( 50 ). Nacionaliniai centriniai bankai (NCB) praneša ECB duomenis apie „perklasifikavimus ir kitus patikslinimus“ ir „patikslinimus dėl perkainojimo“, kad jų poveikis, nesusijęs su sandorių poveikiu, galėtų būti pašalintas apskaičiuojant srautų statistiką.
BS statistikos atveju NCB praneša ECB patikslinimų duomenis pagal II priedo 1 dalį. NCB teikiami duomenys apie „patikslinimus dėl perkainojimo“ apima duomenis apie visišką/dalinį paskolų nurašymą ir kainų pokyčių nulemtus patikslinimus dėl perkainojimo. Valiutų kursų pokyčių nulemtus patikslinimus dėl perkainojimo paprastai apskaičiuoja ECB, tačiau jei NCB gali parengti tikslesnius patikslinimus, šiuos patikslinimus ECB jie gali perduoti tiesiogiai ( 51 ).
IF statistikos atveju NCB teikia patikslinimų duomenis ECB pagal II priedo 17 dalį. NCB teikiamus duomenis apie „patikslinimus dėl perkainojimo“ sudaro duomenys apie kainų ir valiutų kursų pokyčių nulemtus patikslinimus dėl perkainojimo.
DB statistikos atveju NCB teikia patikslinimų duomenis ECB pagal II priedo 23 dalį. NCB teikiamus duomenis apie „patikslinimus dėl perkainojimo“ sudaro duomenys apie kainų ir valiutų kursų pokyčių nulemtus patikslinimus dėl perkainojimo.
PF statistikos atveju NCB teikia patikslinimų duomenis ECB pagal II priedo 24 dalį. NCB teikiamus duomenis apie „patikslinimus dėl perkainojimo“ sudaro duomenys apie kainų ir valiutų kursų pokyčių nulemtus patikslinimus dėl perkainojimo.
2. FPB statistikos kontekste duomenis apie sandorius, o ne srautų patikslinimus, NCB tiesiogiai teikia ECB. Sandorių apskaičiavimas (kurį atlieka arba atskaitingieji agentai tiesiogiai, arba NCB) turėtų būti suderintas su bendruoju metodu perklasifikavimams ir kitiems šiame priede numatytiems pataisymams ir perkainojimams.
2.
1. NCB rengia šių gairių prašomus duomenis apie „perklasifikavimus ir kitus patikslinimus“ naudodami priežiūros būdu gautą informaciją, patikimumo patikrinimus, ad hoc tyrimus (pvz., sektoriui nepriklausančių subjektų atžvilgiu), nacionalinius statistikos reikalavimus, informaciją apie atskaitingąją visumą papildžiusius ar palikusius subjektus ir visus kitus jiems prieinamus šaltinius. Nesitikima, kad ECB atliks ex post patikslinimus, išskyrus atvejus, kai NCB nustato ženklius galutinių duomenų pokyčius.
2. NCB nustato dėl perklasifikavimų atsiradusius likučių pokyčius ir į „perklasifikavimus ir kitus patikslinimus“ įrašo grynąją sumą. Grynasis likučių padidėjimas dėl perklasifikavimų įrašomas su teigiamu ženklu, grynasis likučių sumažėjimas – su neigiamu ženklu.
3. Iš esmės NCB vykdo visus šiose gairėse nurodytus reikalavimus dėl „perklasifikavimų ir kitų patikslinimų“. NCB siunčia bent jau duomenis apie visus 50 mln. EUR viršijančius „perklasifikavimus ir kitus patikslinimus“. Ši riba nustatyta, siekiant NCB padėti nuspręsti, ar daryti patikslinimą, ar ne. Tačiau kai informacija nėra prieinama ar jos kokybė prasta, gali būti nuspręsta arba nieko nedaryti, arba nustatyti įverčius. Dėl šios priežasties ši riba turi būti taikoma lanksčiai, taip pat ir dėl egzistuojančių procedūrų patikslinimams apskaičiuoti įvairovės. Pavyzdžiui, kai renkama sąlygiškai išsami informacija neatsižvelgiant į ribą, tokios ribos taikymas gali neduoti naudos.
3.
1. Kad būtų išpildyti šiose gairėse išdėstyti reikalavimai „patikslinimams dėl perkainojimo“, NCB gali reikėti apskaičiuoti patikslinimus dėl sandorių, duomenis pagal kiekvieną vertybinį popierių ar kitus atskaitingosios visumos pateiktus duomenis ir (arba) įvertinti kai kurių atskaitingosios visumos nepateiktų suskirstymų patikslinimus, nes traktuojama, kad jie neįeina į „būtinuosius reikalavimus“.
2. Duomenis apie „patikslinimus dėl perkainojimo“ NCB paprastai parengia remdamiesi atskaitingosios visumos tiesiogiai teikiamais duomenimis. Tačiau NCB gali netiesiogiai išpildyti šiuos atskaitomybės reikalavimus (pvz., tiesiogiai rinkdami duomenis apie sandorius) ir bet kuriuo atveju jiems leidžiama rinkti papildomus duomenis iš atskaitingųjų agentų. Bet kurio metodo naudojimo nacionaliniu lygiu atveju iš NCB reikalaujama pateikti ECB visą duomenų rinkinį pagal II priedo 1 dalį BS statistikos atveju, II priedo 17 dalį IF statistikos atveju, II priedo 23 dalį DB statistikos atveju ir II priedo 24 dalį PF statistikos atveju.
2 DALIS
Srautų patikslinimų bendras aprašas
1 skyrius. Perklasifikavimai ir kiti patikslinimai
Į „perklasifikavimus ir kitus patikslinimus“ įeina bet kokie atskaitingojo sektoriaus balanso pokyčiai, kurie atsiranda dėl atskaitingosios visumos sudėties ir struktūros pokyčių, finansinių priemonių ir kitų sandorio šalių klasifikavimo pokyčių, statistinių apibrėžčių pokyčių ir atskaitomybės klaidų (dalinio) pataisymo, o dėl viso to atsiranda lūžiai eilutėse ir todėl daro poveikį dviejų iš eilės einančių laikotarpių pabaigos atsargų palyginamumui. Įstojimai į euro zoną gali būti traktuojami kaip „perklasifikavimų ir kitų patikslinimų“ neeiliniai atvejai.
1.
1. Atskaitingojo sektoriaus sudėties pokyčiai gali lemti veiklos perkėlimą iš vieno ekonominio sektoriaus į kitą. Tokio perkėlimo atvejai nėra sandoriai, todėl jie traktuojami kaip „perklasifikavimų ir kitų patikslinimų“ patikslinimas.
2. Prie atskaitingojo sektoriaus prisijungianti institucija gali perkelti veiklą į sektorių, o iš atskaitingojo sektoriaus pasitraukianti institucija gali perkelti veiklą iš sektoriaus. Tačiau tiek, kiek prisijungiančioji institucija pradeda savo veiklą ex novo po prisijungimo prie atskaitingojo sektoriaus, tai rodo finansinį sandorį, kuris nepašalinamas iš statistinių duomenų ( 52 ). Panašiai, kai pasitraukiančioji institucija prieš palikdama atskaitingąjį sektorių sumažina savo veiklos apimtį, tai statistiniuose duomenyse atspindima kaip sandoris.
3. Prisijungiančiųjų ir pasitraukiančiųjų institucijų grynasis poveikis atskaitingojo sektoriaus agreguotai turto ir įsipareigojimų sumai apskaičiuojamas agreguojant pirmuosius turtą ir įsipareigojimus, dėl kurių atsiskaitė naujai prisijungę, ir paskutiniuosius turtą ir įsipareigojimus, dėl kurių atsiskaitė pasitraukusieji, ir kiekvieno straipsnio atveju nustatant skirtumą tarp jų dviejų. Šis grynasis skaičius įrašomas prie „perklasifikavimų ir kitų patikslinimų“. Tam tikromis aplinkybėmis gali būti padaromas poveikis ir kitų sandorio šalių atskaitomybei, todėl šis poveikis taip pat turi būti įtraukiamas į patikslinimus, šiuo atveju kaip sektoriaus pokytis. Pavyzdžiui, jeigu PFĮ netenka licencijos, bet toliau veikia kaip kitas finansinis tarpininkas (KFT), finansuojamas per tarpbankinę rinką, dirbtinai pakyla PFĮ skolinimas KFT, todėl reikia atlikti patikslinimą (jį apima „kitos sandorio šalies sektoriaus klasifikavimo pokyčiai“).
2.
1. Atskaitingojo sektoriaus struktūros pokyčiai atsiranda grupėms tarpusavyje persitvarkant arba susijungiant, vykstant įsigijimams ir pasidalijimams. Šie bendrovių struktūros keitimo veiksmai paprastai reiškia finansinio turto ir įsipareigojimų vertinimo pokyčius; patikslinimai dėl perkainojimo įrašomi tam, kad būtų atspindėti šie pokyčiai, ir todėl būtų galima teisingai išvesti šiuos sandorius. Be to, dėl veiksmų dažnai finansinis turtas ir įsipareigojimai iš vieno institucinio vieneto balanso pervedami į kito institucinio vieneto balansą (nuosavybės pasikeitimas). Turto pervedimų laikymo sandoriais ribą nustato tai, kad egzistuoja du skirtingi instituciniai vienetai, kurie veikia abipusiu susitarimu. Tačiau, jei pervedimai įvyksta sukūrus arba panaikinus institucinį vienetą, jie turėtų būti traktuojami kaip „perklasifikavimai ir kiti patikslinimai“. Ypač, jei dėl susijungimo arba įsigijimo panaikinamas vienas arba daugiau institucinių vienetų, visos tarpusavyje susijungiančių institucijų buvusios susijusios pozicijos, kurios panaikinant institucijas įskaitomos tarpusavyje, dingsta iš sistemos ir atitinkamai turi būti teikiami duomenys apie perklasifikavimo patikslinimus. Bendrovių padalijimai traktuojami taip pat.
2. Išsamesnę atskaitingojo sektoriaus struktūros pokyčių, atsiradusių dėl bendrovių pertvarkymo, analizę ir išsamius pavyzdžius su skaičiais galima rasti ECB teikiamose gairėse, pavyzdžiui, PFĮ balanso statistikos vadove (angl. Manual on MFI balance sheet statistics) ir Investicinių fondų statistikos vadove (angl. Manual on investment fund statistics).
3.
1. Dėl sektoriaus klasifikavimo arba klientų rezidavimo vietos pokyčių atsiranda poreikis šių kitų sandorio šalių atžvilgiu perklasifikuoti turtą ir įsipareigojimus. Tokie klasifikavimo pokyčiai įvyksta dėl daugelio priežasčių, pavyzdžiui, įvykus privatizavimui, vyriausybės subjektas pakeičia ekonominį sektorių arba dėl susijungimų / pasidalijimų pasikeičia pagrindinė bendrovių veikla. Panašiai gali pasikeisti turto ir įsipareigojimų priemonių klasifikavimas, pavyzdžiui, jei paskolų sąlygos keičiamos ir statistikos tikslais atitinkamai laikomos skolos vertybiniais popieriais. Kadangi tokie perklasifikavimai sukelia pateiktų duomenų apie atsargas pozicijos pokytį, bet nerodo sandorio, turi būti patikslinama, kad būtų pašalintas jų poveikis statistikai.
2. Duomenų taisymo politikos apibrėžtose ribose NCB ištaiso atskaitomybės klaidas duomenyse apie atsargas, kai tik tos klaidos nustatomos. Idealiu atveju pataisant visiškai pašalinamos klaidos iš duomenų, ypač jei klaida yra susijusi su vienu laikotarpiu ar ribotu laiku. Šiuo atveju neatsiranda eilučių lūžio. Tačiau, jei klaida yra susijusi su istoriniais duomenimis ir praeities duomenys netaisomi arba taisomi tik riboto laiko atžvilgiu, atsiranda lūžis tarp pirmojo laikotarpio su pataisytu skaičiumi ir paskutinio laikotarpio su klaidingu skaičiumi. Šiuo atveju NCB nustato atsiradusio lūžio dydį ir įrašo patikslinimą į „perklasifikavimus ir kitus patikslinimus“. Panaši praktika taikoma įgyvendinant statistinių apibrėžčių, darančių poveikį teikiamiems duomenims, pokyčius, taip pat taisant lūžius, kurie gali atsirasti dėl to, kad statistinio apibendrinimo metodai buvo pradėti naudoti, pakeisti arba jų atsisakyta.
2 skyrius. Patikslinimai dėl perkainojimo
1.
Patikslinimas dėl „visiškų / dalinių paskolų nurašymų“ nusako balanse apskaitomų paskolų vertės pokyčių, kuriuos sukelia visiški / daliniai paskolų nurašymai, poveikį. Šis patikslinimas taip pat atspindi atidėjinių paskolų nuostoliams dydžio pokyčius, pavyzdžiui, jeigu pagal Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 8 straipsnio 4 dalį atsargų likutis įrašomas atėmus atidėjinius. Nuostoliai, pripažinti tuo metu, kai paskolos buvo parduodamos arba perduotos trečiajai šaliai, taip pat įtraukiami, jei juos galima nustatyti.
2.
1. Turto ir įsipareigojimų kainos patikslinimas dėl perkainojimo nusako turto ir įsipareigojimų vertinimo svyravimus, atsirandančius dėl kainos, kuria turtas ir įsipareigojimai apskaitomi ar jais prekiaujama, pokyčio. Patikslinimas apima laikotarpio pabaigos atsargų vertės pokyčius, atsirandančius per laiką dėl pamatinės vertės, kuria jie apskaitomi, pasikeitimų, t. y. vertės padidėjimo / sumažėjimo. Jis taip pat gali apimti vertinimo pokyčius, kylančius iš sandorių turtu / įsipareigojimais, t. y. įvykusio vertės padidėjimo / sumažėjimo, tačiau šiuo požiūriu egzistuoja skirtinga nacionalinė praktika.
2. „Patikslinimų dėl perkainojimo“ pobūdį ir apimtį nulemia pasirinktas vertinimo metodas. Nors rekomenduojama, kad abi balanso pusės būtų apskaitomos rinkos verte, praktiškai gali būti naudojami įvairūs vertinimo metodai tiek turto, tiek įsipareigojimų pusėje.
3 skyrius. Valiutų kursų pokyčių sukelti patikslinimai dėl perkainojimo
1. Pateikdami statistinius duomenis ECB, NCB užtikrina, kad užsienio valiuta išreikštos turto ir įsipareigojimų pozicijos būtų paverstos eurais, naudojant dienos, su kuria siejami duomenys, rinkos valiutų kursą. Turėtų būti naudojamas ECB orientacinis valiutų kursas ( 53 ).
2. Valiutų kursų pokyčiai euro atžvilgiu, atsirandantys tarp laikotarpio pabaigos atsiskaitymo dienų, sukelia turto ir įsipareigojimų užsienio valiuta vertės pokyčius, kai jie išreiškiami eurais. Kadangi šie pokyčiai nusako vertės padidėjimą / sumažėjimą ir nėra finansiniai sandoriai, turi būti nustatytas vertinimo poveikis, kad galėtų būti pašalintas iš sandorių duomenų. Patikslinimai dėl perkainojimo dėl valiutų kursų pokyčių taip pat gali apimti vertinimo pokyčius dėl sandorių turtu/įsipareigojimais, t. y. dėl įvykusio vertės padidėjimo/sumažėjimo, tačiau šiuo požiūriu egzistuoja skirtinga nacionalinė praktika.
3 DALIS
Srautų patikslinimai: specialios BS statistikos savybės
1 skyrius. Įžanga
1. BS statistikos atveju kiekvienas NCB pateikia atskirus patikslinimų duomenis apie savo balansą ir kitų PFĮ balansą. ECB balanso patikslinimus viduje taip pat parengia ECB vidaus finansų direktoratas. NCB teikia PFĮ balanso visų straipsnių patikslinimus šių gairių 3 straipsnio 2 dalyje nurodytu dažnumu. Vykstant šiam procesui, NCB gali prireikti apskaičiuoti ir (arba) įvertinti kai kurių PFĮ nepateiktų suskirstymų duomenų patikslinimus, nes laikoma, kad jie neįeina į Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 2 dalies 1A lentelės „būtinuosius reikalavimus“. Šių gairių II priedo 1 dalis nurodo, ar ECB turi būti pateikti tik „perklasifikavimai ir kiti patikslinimai“, ar taip pat ir „patikslinimai dėl perkainojimo“.
Patikslinimus dėl valiutos kurso svyravimų apskaičiuoja ECB. Dėl šios priežasties NCB pateiktų užsienio valiuta išreikštų balansų patikslinimai neapima valiutų kursų sukeltų pokyčių poveikio. Patikslinimus dėl valiutos kurso ECB apskaičiuoja, taikydamas valiutų proporcijas, išvestas iš turto ir įsipareigojimų suskirstymo pagal svarbiausias valiutas, esančio Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 3 dalies 4 lentelėje. ECB metodas apskaičiuoti patikslinimus dėl valiutos kurso pokyčių išsamiai išdėstytas jo PFĮ balanso statistikos vadove (angl. Manual on MFI balance sheet statistics). Kai NCB gali parengti tikslesnius patikslinimus, jie šiuos patikslinimus taip pat gali perduoti ECB.
2. Srautų patikslinimams taikoma ta pati dvigubo įrašo apskaitos sistema kaip ir atsargoms. Visais atvejais patikslinimai turi priešinį, kuris dažnai greičiausiai bus „kapitalas ir atsargos“ arba „likę įsipareigojimai“, priklausomai nuo operacijos arba nacionalinių apskaitos taisyklių.
3. BS statistikos rengimo kontekste iš esmės finansiniai sandoriai turėtų būti matuojami sandorių vertėms, kurios nebūtinai turi būti tokios pat kaip rinkoje nurodyta kaina arba sandorio sudarymo metu tikroji turto vertė. Į sandorio vertę neįtraukiami mokėjimai už paslaugas, rinkliavos, komisiniai ar panašūs mokėjimai už sandorių vykdymo metu suteiktas paslaugas.
4. Palūkanos už indėlius, paskolas ir išleistus bei laikomus skolos vertybinius popierius turėtų būti įrašomos kaupiamuoju principu, tačiau niekada neturėtų būti įrašomos kaip su susijusia priemone atliktas sandoris. Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) II priedo 2 dalyje nurodytas reikalavimas užtikrina, kad paskolų ir indėlių sukauptos palūkanos įrašomos į „likusį turtą“ arba „likusius įsipareigojimus“. Tačiau reglamente nėra taisyklės dėl sukauptų palūkanų už PFĮ išleistus ir laikomus skolos vertybinius popierius traktavimo. Iš tikrųjų sukauptos palūkanos dažnai yra susijusios su rinkos kainomis ir jas sudėtinga atskirti nuo statistikos balanse teikiamų apskaitos kainų. Siekiant, kad duomenys būtų nuoseklūs ir palyginami tarptautiniu mastu, turėtų būti taikoma ši taisyklė:
a) jei sukauptos palūkanos iš esmės yra susijusios su apskaitos kaina, kaip ji apskaitoma statistikos balanse, jos įtraukiamos į „patikslinimus dėl perkainojimo“;
b) jei sukauptos palūkanos yra neįtrauktos į vertybinių popierių atsargų vertę, su kuria jos yra susijusios statistikos balanse, jos turi būti klasifikuojamos kaip „likęs turtas“ arba „likę įsipareigojimai“, ir nelaikomos patikslinimais dėl perkainojimo.
Šis siūlomas traktavimas taip pat atspindėtas šiose gairėse nustatytuose atskaitomybės reikalavimuose (žr. II priedo 4 dalies 3 skyrių) ( 54 ).
2 skyrius. Patikslinimai dėl perkainojimo
1.
1. NCB teikia duomenis ECB dėl visiško / dalinio paskolų nurašymo pagal II priedo 1 dalį. ►M4 NCB privalo įvykdyti reikalavimus, remdamiesi PFĮ pateiktais duomenimis. ◄ Tiksliau, NCB renka duomenis bent jau pagal privalomus reikalavimus, nurodytus Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 4 dalies 1A lentelėje, tačiau taip pat gali rinkti papildomus duomenis, kurių nereikalaujama pagal būtinuosius reikalavimus. Teikdami išsamią ataskaitą ECB, NCB turi priskirti patikslinimus atsižvelgdami į blogų paskolų apskaitos taisykles ( 55 ) ir į santykinę kiekvieno sektoriaus kredito riziką. Kai nepakanka informacijos patikslinimui priskirti, jis gali būti klasifikuojamas į Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) kategorijas pro rata pagrindu, kurį nulemia atsargų pozicijos dydis.
2. Daliniai nurašymai, įvykstantys tuo metu, kai paskola pakeičiama vertybiniais popieriais (arba kitaip perduodama), ir daliniai / visiški aptarnautų paskolų nurašymai yra pateikiami ECB dedant visas pastangas, kaip nustatyta II priedo 1 dalies 3 lentelėje ( 56 ).
2.
1. Perkainojimas dėl kainų taikomas tik ribotam balanso straipsnių skaičiui: įsipareigojimų pusėje – „išleistiems vertybiniams popieriams“, o turto pusėje – „turimiems skolos vertybiniams popieriams“, „nuosavybės priemonėms“ ir „investicinio fondo akcijoms / vienetams“. Jų priešiniai daugiausia priskirti „kapitalui ir atsargoms“ bei „likusiems įsipareigojimams“. Indėliai ir paskolos yra fiksuotų nominalių verčių, todėl jų neveikia kainų pokyčiai. Žr. ECB PFĮ balanso statistikos vadovą apie perkainojimų dėl kainų ir jų atitiktinių įrašų sąsajų išsamų aprašymą.
2. Įsipareigojimų pusėje išleistų skolos vertybinių popierių perkainojimui dėl kainų pokyčių netaikomi Reglamente (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) nustatyti būtinieji reikalavimai ir todėl jie neprivalomai. Turto pusėje būtinieji reikalavimai dėl turimų vertybinių popierių perkainojimo dėl kainos apima tik „didesnės nei dvejų metų trukmės“ terminą. Jei nėra kitos informacijos, galima daryti prielaidą, kad jie lygūs visai turimų skolos vertybinių popierių, kuriuos išleido kiekvienas atitinkamas sektorius, patikslinimų dėl perkainojimo sumai.
3. Turimų vertybinių popierių patikslinimų dėl perkainojimo apimtis ir turinys priklauso nuo rengiant statistinį balansą naudojamo vertinimo metodo. Dėl šių duomenų rinkimo NCB atskaitingiesiems agentams gali pasiūlyti du būdus. Vienas metodas – leisti PFĮ teikti patikslinimus dėl perkainojimo, kurie po to agreguojami ir perduodami ECB. Kitu atveju NCB gali reikalauti, kad atskaitingieji agentai tiesiogiai teiktų duomenis apie stebimus sandorius, iš kurių NCB išveda patikslinimus dėl perkainojimų, kurie (agreguoti) turi būti perduoti ECB. PFĮ balanso statistikos vadove išdėstytas nuodugnus metodologinis abiejų būdų aprašas ir atitinkami nustatyti rengimo metodai.
4. NCB taip pat gali rinkti reikalaujamą statistinę informaciją apie vertybinius popierius (pvz., balanso buhalterinę vertę, rinkos vertę, pirkimus ir pardavimus) pagal kiekvieną vertybinį popierių ir išvesti agreguotą statistinę informaciją (įskaitant duomenis apie patikslinimus dėl perkainojimo) vadovaudamiesi Reglamente (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) nustatytais būtinaisiais standartais.
5. Iš esmės NCB pasirinkimas apsiriboja šiais metodais. Tačiau kiti metodai taip pat gali būti taikomi, jei įrodoma, kad juos taikant gali būti gaunami panašios kokybės duomenys.
3 skyrius. Mėnesio srautų patikslinimai – specialios pritaikomosios nuostatos
1.
1. Reikalavimai ECB ir NCB buvo šiek tiek pakeisti lyginant su reikalavimais kitoms PFĮ, kad atspindėtų ECB ir NCB veiklą. Tam tikri straipsniai buvo pašalinti, t. y. nereikalaujama duomenų apie atpirkimo sandorių ar indėlių su įspėjamuoju laikotarpiu suskirstymą. Kiti straipsniai buvo pridėti, pavyzdžiui, įsipareigojimų pusėje – „SST priešinys“, o turto pusėje – „auksas ir auksu gautinos sumos“ ir „iš skolinimosi teisių, SST ir kitų teisių gautinos sumos“, kadangi šios gairės taip pat reikalauja šių straipsnių atsargų duomenų. ECB ir NCB pateikia patikslinimų duomenis apie kiekvieną iš šių straipsnių.
2. ECB ir NCB pateikia patikslinimus ECB laikydamiesi pirmiau išdėstytų procedūrų. Tačiau galima įžvelgti kai kurių pakeitimų:
— perklasifikavimai ir kiti patikslinimai: ne visi patikslinimų šaltiniai yra reikšmingi, pavyzdžiui, „atskaitingojo sektoriaus sudėties pokyčiai“ nėra taikytini. Nukrypstant nuo bendros taisyklės, nustatoma žemutinė 5 milijonų EUR riba, kad šiuo atveju būtų užtikrintas srautų NCB balansuose tikslumas,
— patikslinimai dėl perkainojimo pasikeitus kainoms ir valiutų kursams: taikomos bendrosios nuostatos, išskyrus ECB, kuris apskaitos duomenimis pagrįstus patikslinimus dėl valiutų kursų pokyčių gali teikti tiesiogiai.
2.
1. NCB, vykdydami pinigų rinkos fondų (PRF) atskaitomybės įsipareigojimus, pateikia patikslinimus apie „perklasifikavimus ir kitus patikslinimus“ bei „patikslinimus dėl perkainojimo“. Šiuos patikslinimus taip pat atskirai teikia PRF pagal paskirtą ketvirčio atskaitomybės schemą.
2. Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 9 straipsnio 3 dalyje numatyta, kad NCB gali kai kuriems arba visiems PRF taikyti nukrypti leidžiančias nuostatas dėl duomenų apie patikslinimus dėl perkainojimo teikimo. Tačiau tais atvejais tikimasi, kad NCB teiks informaciją dėdami visas pastangas, ypač jei susijusios sumos yra didelės.
3. PRF turto patikslinimų dėl perkainojimo dėl kainų apskaičiavimui taikoma bendra procedūra, taikytina visoms PFĮ. Įsipareigojimų pusėje teigiami PRF akcijų / vienetų vertės pokyčiai tradiciškai būdavo laikomi sandoriais, lygiagrečiai palūkanų už indėlius išmokoms (priešingoms jų kaupimui), o tai reiškė, kad turto pusės perkainojimo priešinys būtų ne „pinigų rinkos fondų akcijos / vienetai“, bet „likę įsipareigojimai“. Tačiau tais atvejais kai PRF akcijų / vienetų kaina nukrinta dėl nuostolių, susijusių su fondo turtu, tai negali būti prilyginama palūkanų išmokėjimui. Šiomis aplinkybėmis Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 4 dalies 1A lentelė apima reikalavimus dėl PRF akcijų / vienetų perkainojimo dėl kainos; reikalaujama, kad NCB naudotų šį straipsnį subalansuoti perkainojimus dėl kainos turto pusėje, kai tai aktualu. Turėtų būti priskiriama tokiu būdu, kad būtų įtraukiami tik faktiniai perkainojimai dėl kainos, kurie būtų atspindėti PRF akcijų / vienetų vertės pokyčiuose.
3.
Renkami valdžios sektoriaus indėlių įsipareigojimų ir turto atsargų duomenys. Duomenims apie sandorius parengti patikslinimų duomenys iš esmės teikiami pagal PFĮ balanso statistikos reikalavimus. Praktiškai mažai tikėtina, kad bus kitokių pokyčių nei sandoriai, t. y. dėl valiutų kursų ar rinkos kainų pokyčių. Šie duomenys teikiami, kaip nurodyta II priedo 3 dalyje.
4.
Renkami PFĮ išleistų skolos vertybinių popierių duomenys pagal turėtojų suskirstymus pagal rezidavimo vietą, kad būtų apskaičiuoti pinigų suvestiniai rodikliai. Siekiant išvesti duomenis apie sandorius, šiems papildomiems straipsniams apskaičiuojami perklasifikavimo patikslinimai, valiutų kursų patikslinimai ir patikslinimai dėl perkainojimo. Šie duomenys teikiami, kaip nurodyta II priedo 4 dalyje.
4 skyrius. Srautų patikslinimų apskaičiavimas dėl ketvirčio atskaitomybės reikalavimų
1. Procedūra, skirta apskaičiuoti Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 3 dalies 2 lentelėje nurodytų balanso straipsnių ketvirčio sandorius yra panaši į procedūrą, taikomą išvesti mėnesio sandorius to reglamento I priedo 2 dalies 1 lentelėje nurodytiems balanso straipsniams. Srautų patikslinimai apskaičiuojami pagal šiuos principus:
a) Kai pateikiamas patikslinimas 1 lentelei, tai gali paveikti 2 lentelėje pateiktų straipsnių suskirstymą.Turėtų būti užtikrinamas šių dviejų duomenų rinkinių nuoseklumas, t. y. mėnesio patikslinimų suma turi būti lygi ketvirčio patikslinimui. Jei ketvirčio patikslinimams yra nustatyta riba arba jei ketvirčio patikslinimai negali būti nustatyti išsamiai arba taip pat išsamiai kaip mėnesio patikslinimas, patikslinimas apskaičiuojamas, kad būtų išvengta nesutapimų su pateiktais mėnesio duomenų patikslinimais.
b) „Vertybinių popierių perkainojimo dėl kainos“ atveju metodas, kurį naudojant išvedami patikslinimų duomenys, gali lemti mėnesio ir ketvirčio duomenų nesutapimą. PFĮ balanso statistikos vadove išdėstytos išsamios gairės, kokia tais atvejais procedūra turi būti naudojama, kad būtų užtikrintas mėnesio ir ketvirčio patikslinimų suderinamumas.
c) Ketvirčio lentelėms patikslinimai gali būti reikalingi net jei 1 lentelėje nėra pateikta patikslinimų. Taip atsitinka, kai perklasifikuojama ketvirčio išsamumo lygmenyje, bet tai atšaukiama labiau agreguotame mėnesio lygmenyje. Tai taip pat gali būti taikytina „patikslinimams dėl perkainojimo“, kai atskiri mėnesio straipsnio komponentai juda skirtingomis kryptimis. Šiais atvejais taip pat užtikrinamas mėnesio ir ketvirčio duomenų nuoseklumas.
Tie patys principai taikomi išvedant srautų patikslinimus pagal II priedo 3 ir 4 dalių reikalavimus renkamiems papildomiems straipsniams.
2. NCB teikiamų patikslinimų ketvirčio statistikai mastas priklauso nuo jų gebėjimo nustatyti arba pakankamai tiksliai įvertinti išsamią esamų mėnesio patikslinimų klasifikaciją pagal sektorių / priemonę. „Perklasifikavimų ir kitų patikslinimų“ atveju informacija paprastai yra prieinama. Konkrečiai, NCB dažniausiai turi pakankamai išsamią informaciją, leidžiančią lengvai priskirti didelius vienkartinius patikslinimus (pvz., perklasifikavimą dėl atskaitomybės klaidos) konkretiems ketvirčio straipsniams. Panašiai NCB sunkumų nekelia ir ketvirčio patikslinimai dėl atskaitingosios visumos pokyčių. „Patikslinimų dėl perkainojimo“ atveju dažnai yra sunkiau gauti visiškus nurašymus ir perkainojimus dėl kainos, nes pirminiuose duomenų šaltiniuose nepakanka atitinkamų suskirstymų. Tikimasi, kad „patikslinimai dėl perkainojimo“ bus bent iš dalies grindžiami įverčiais. Įverčiai teikiami kartu pridedant paaiškinamuosius raštus dėl naudoto metodo (pvz., trūkstami suskirstymai įvertinami pro rata būdu, naudojant atsargų duomenis).
4 DALIS
Srautų patikslinimai – specifinės IF statistikos savybės
1 skyrius. Įžanga
1. IF statistikos atveju NCB visiems IF balanso straipsniams pateikia patikslinimus dėl perkainojimo, kurie apima tiek perkainojimus dėl kainos ir valiutų kursų pokyčių, tiek perklasifikavimo patikslinimus, 19 straipsnyje nurodytu dažnumu. Šio proceso metu NCB gali reikėti apskaičiuoti ir (arba) įvertinti kai kurių IF nepateiktų suskirstymų, nes Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) I priedo 3 dalies 3 lentelėje nelaikoma, kad jie įeina į „būtinuosius reikalavimus“, patikslinimus.
2. Srautų patikslinimams taikoma ta pati dvigubo įrašo apskaitos sistema kaip ir atsargoms. Visais atvejais patikslinimai turi priešinį, kuris daugeliu atveju greičiausiai yra „IF išleistos akcijos / vienetai“ arba „likę įsipareigojimai“, priklausomai nuo operacijos arba vietos apskaitos taisyklių.
3. Iš esmės tolesni nurodymai pateikiami indėlių / paskolų ir vertybinių popierių sandorių vertėms. Indėlių / paskolų sandorių vertė neapima mokesčių ir t. t. Indėlio / paskolos sandorio vertė neapima sukauptų palūkanų, kurios yra gautinos / mokėtinos, bet dar nėra gautos ar sumokėtos. Vietoj to, sukauptos indėlių / paskolų palūkanos atitinkamai apskaitomos kaip „likęs turtas“ ar „likę įsipareigojimai“.
Turimų ar išleistų vertybinių popierių atžvilgiu sukauptos palūkanos yra įtraukiamos į vertybinių popierių atsargų duomenis ir į sandorio vertę.
2 skyrius. Patikslinimai dėl perkainojimo
1. Reglamentas (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) leidžia elgtis lanksčiai, kiek tai susiję su turto ir įsipareigojimų patikslinimui dėl perkainojimo apskaičiuoti reikiamų duomenų tipu ir šių duomenų rinkimo bei rengimo forma. Sprendimą dėl metodo priima NCB.
2. Egzistuoja šie du variantai, kaip pagal kiekvieną vertybinį popierių surinktiems duomenims išvesti vertybinių popierių patikslinimus dėl perkainojimo:
— IF teikia informaciją pagal kiekvieną vertybinį popierių, kuri leidžia NCB išvesti patikslinimus dėl perkainojimo: IF teikia informaciją NCB, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) I priedo 3 dalies 2 lentelės 1, 2 ir 4 punktuose, pagal kiekvieną vertybinį popierių. Ši informacija leidžia NCB gauti tikslią informaciją apie „patikslinimus dėl perkainojimo“, kurią reikia pateikti ECB. Kai taikomas šis variantas, NCB gali išvesti „patikslinimus dėl perkainojimo“ pagal bendrą Eurosistemos metodą, t. y. „srautų išvedimo metodą“, aprašytą prie Reglamento pridėtame IF vadove,
— IF duomenis apie sandorius pagal kiekvieną vertybinį popierių teikia tiesiogiai NCB: IF teikia duomenis apie bendras vertybinių popierių pirkimų ir pardavimų, įvykusių per ataskaitinį laikotarpį, sumas, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) I priedo 3 dalies 2 lentelės 1 ir 3 punktuose, pagal kiekvieną vertybinį popierių. NCB apskaičiuoja „patikslinimus dėl perkainojimo“, imdami skirtumą tarp laikotarpio pabaigos atsargų ir pašalindami sandorius, ir pateikia duomenis apie patikslinimus dėl perkainojimo ECB pagal šias gaires.
3. Turto ir įsipareigojimų, išskyrus vertybinius popierius, atveju arba vertybinių popierių duomenų, kurie nėra surinkti pagal kiekvieną vertybinį popierių atveju, egzistuoja šie du variantai patikslinimams dėl perkainojimo išvesti:
— IF teikia suvestinius duomenis apie patikslinimus: IF teikia duomenis apie patikslinimus, taikytinus kiekvienam straipsniui, atspindinčius vertinimo pokyčius dėl kainos ir valiutų kursų pokyčių ( 57 ). NCB, kurie pasirenka šį metodą, agreguoja IF pateiktus patikslinimus, kad pateiktų duomenis ECB,
— IF teikia suvestinius duomenis apie sandorius: IF kaupia mėnesio duomenis apie sandorius ir perduoda pirkimų ir pardavimų vertę NCB. NCB, kurie gauna duomenis apie sandorius, apskaičiuoja „patikslinimus dėl perkainojimo“ kaip skirtumo tarp atsargų ir sandorių liekaną ir pateikia duomenis apie patikslinimą dėl perkainojimo ECB pagal šias gaires.
5 DALIS
Srautų patikslinimai – specifinės FPB statistikos savybės
1 skyrius. Įžanga
FPB statistikos atveju NCB visiems FPB balanso straipsniams pateikia duomenis apie sandorius pagal 20 straipsnį. FPB atskaitingieji agentai atitinkamam NCB tiesiogiai teikia duomenis apie sandorius, kaip numatyta Reglamento (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) II priedo 3 dalyje, arba kitu atveju, atskaitingieji agentai, sutikus NCB, gali teikti duomenis apie patikslinimus dėl perkainojimo ir kitus apimties pokyčius, kurie leidžia NCB išvesti duomenis apie sandorius pagal šiame priede nustatytus principus.
2 skyrius. Visiški / daliniai paskolų nurašymai
1. NCB teikia duomenis ECB apie visiškus / dalinius vertybiniais popieriais pakeistų paskolų nurašymus pagal 20 straipsnį. Visiški / daliniai paskolų nurašymai, pripažinti tuo metu, kai paskola parduota arba perduota trečiajai šaliai, kai įmanoma juos nustatyti, taip pat įtraukiami.
2. Atskaitingieji agentai, užuot teikę duomenis apie visiškus /dalinius paskolų nurašymus, gali, sutikus atitinkamam NCB, teikti kitą informaciją, kuri leidžia NCB išvesti reikalaujamus duomenis apie visiškus / dalinius paskolų nurašymus.
6 DALIS
Srautų patikslinimai: specialūs požymiai DB statistikoje
1 skyrius: Įžanga
1. DB statistikai NCB pateikia patikslinimus dėl perkainojimo, apimančius tiek perkainojimus dėl kainos ir valiutos kurso pasikeitimų, tiek patikslinimus dėl perklasifikavimo visiems DB balanso duomenims remiantis 26a straipsniu. Šiame procese NCB gali prireikti apskaičiuoti ir (arba) įvertinti DB nepraneštus patikslinimus. Tai apima tuos duomenis, kai atitinkamos atsargų eilutės yra pateikiamos pagal kiekvieną straipsnį, ir tuos duomenis, kurie Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) III priedo 3a ir 3b lentelėse nelaikomi „būtinaisiais reikalavimais“, bei duomenis apie draudimo techninius rezervus.
2 skyrius: Patikslinimai dėl perkainojimo
1. Reglamentas (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) leidžia lanksčiai, kiek tai susiję su turto ir įsipareigojimų patikslinimams dėl perkainojimo apskaičiuoti reikiamų duomenų tipu ir šių duomenų rinkimo ir rengimo forma. Sprendimą dėl metodo priima NCB.
2. Išvedant patikslinimus dėl vertybinių popierių perkainojimo, padarytus kiekvieno vertybinio popieriaus pagrindu, egzistuoja toliau nurodytos dvi galimybės. NCB gali laikytis panašaus požiūrio ir dėl kito turto, išskyrus vertybinius popierius, rinkdami duomenis apie kiekvieną straipsnį.
— DB pateikia informaciją apie kiekvieną vertybinį popierių, kuri leidžia NCB išvesti patikslinimus dėl perkainojimo: DB pateikia NCB informaciją, reikalaujamą pagal Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) I priedo 3 dalies 2.1 ir 2.2 lentelių 1, 2 ir 4 dalis, dėl kiekvieno vertybinio popieriaus. Ši informacija leidžia NCB gauti tikslią informaciją apie „patikslinimus dėl perkainojimo“, kurią reikia pateikti ECB. Pasirinkus šią galimybę, NCB gali išvesti „patikslinimus dėl perkainojimo“ pagal bendrąjį Eurosistemos metodą, t. y. pagal „srautų nustatymo metodą“, nurodytą DB vadove, pridėtame prie reglamento ir šių gairių,
— DB tiesiogiai praneša apie sandorius dėl kiekvieno vertybinio popieriaus NCB: DB kiekvieno vertybinio popieriaus pagrindu praneša apie bendrą vertybinių popierių pirkimo ir pardavimo kiekį per ataskaitinį laikotarpį, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 1374/2014 (ECB/2014/50) I priedo 3 dalies 2.1 ir 2.2 lentelių 1 ir 3 dalyse. NCB apskaičiuoja „patikslinimus dėl perkainojimo“ iš skirtumo tarp laikotarpio pabaigos likučių atimdami sandorius ir pateikdami patikslinimus dėl perkainojimo ECB remdamiesi šiomis gairėmis.
3. Dėl DB turimų draudimo techninių rezervų yra tokios dvi galimybės išvedant patikslinimų dėl perkainojimo artinius:
— DB teikia duomenis apie suvestinius patikslinimus arba sandorius, atsižvelgdamas į NCB nurodymus. NCB, kurie pasirenka šį metodą, agreguoja DB pateiktus patikslinimus, kad pateiktų duomenis ECB,
— NCB išveda artinius, grindžiamus DB pateiktais duomenimis.
4. Dėl turto ir įsipareigojimų duomenų, išskyrus surinktus pagal kiekvieną straipsnį ir DB turimus draudimo techninius rezervus, yra tokios trys galimybės išvesti patikslinimus dėl perkainojimo:
— DB pateikia suvestinius patikslinimus: DB pateikia patikslinimus, taikytinus kiekvienam straipsniui ir atspindinčius vertės pokyčius dėl kainos ir valiutų kursų pasikeitimo. NCB, kurie pasirenka šį metodą, agreguoja DB pateiktus patikslinimus, kad pateiktų duomenis ECB;
— DB pateikia suvestinius duomenis apie sandorius: DB kaupia duomenis apie sandorius per ketvirtį ir perduoda pirkimų ir pardavimų vertę NCB. NCB, gaunantys duomenis apie sandorius, turi apskaičiuoti „patikslinimus dėl perkainojimo“ kaip skirtumo tarp atsargų ir sandorių likutį ir pateikia patikslinimą dėl perkainojimo ECB pagal šias gaires arba
— NCB išveda artinius, grindžiamus DB pateiktais duomenimis.
7 DALIS
Srautų patikslinimai – specifinės PF statistikos savybės
1 skyrius. Įžanga
1. PF statistikos atveju NCB visiems PF balanso straipsniams pateikia patikslinimus dėl perkainojimo, kurie apima tiek perkainojimus dėl kainos ir valiutų kursų pokyčių, tiek perklasifikavimo patikslinimus, remiantis 26 straipsnio 6 dalies b punktu. Šio proceso metu NCB gali reikėti apskaičiuoti ir (arba) įvertinti PF nepraneštus patikslinimus. Tai apima tuos duomenis, kai atitinkamos likučių eilutės yra pateikiamos pagal kiekvieną straipsnį, ir duomenis apie pensijų fondo rezervus.
2 skyrius. Patikslinimai dėl perkainojimo
1. Reglamentas (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) leidžia elgtis lanksčiai, kiek tai susiję su turto ir įsipareigojimų patikslinimui dėl perkainojimo apskaičiuoti reikiamų duomenų tipu ir šių duomenų rinkimo bei rengimo forma. Sprendimą dėl metodo priima NCB.
2. Egzistuoja šie du variantai, kaip pagal kiekvieną vertybinį popierių surinktiems duomenims išvesti vertybinių popierių patikslinimus dėl perkainojimo. NCB gali laikytis panašaus požiūrio ir dėl kito turto, išskyrus vertybinius popierius, rinkdami duomenis apie kiekvieną straipsnį.
— PF teikia informaciją pagal kiekvieną vertybinį popierių, kuri leidžia NCB išvesti patikslinimus dėl perkainojimo: PF pateikia NCB informaciją, reikalaujamą pagal Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) I priedo 3 dalies 2.1 ir 2.2 lentelių 1, 2 ir 4 dalis, pagal kiekvieną vertybinį popierių. Ši informacija leidžia NCB gauti tikslią informaciją apie „patikslinimus dėl perkainojimo“, kurią reikia pateikti ECB. Kai taikomas šis variantas, NCB gali išvesti „patikslinimus dėl perkainojimo“ pagal bendrą Eurosistemos metodą, t. y. „srautų išvedimo metodą“, aprašytą PF vadove, pridėtame prie Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) ir šių gairių;
— PF duomenis apie sandorius pagal kiekvieną vertybinį popierių teikia tiesiogiai NCB: PF teikia duomenis apie bendras vertybinių popierių pirkimų ir pardavimų, įvykusių per ataskaitinį laikotarpį, sumas, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2018/231 (ECB/2018/2) I priedo 3 dalies 2.1 ir 2.2 lentelių 1 ir 3 dalyse. NCB apskaičiuoja „patikslinimus dėl perkainojimo“, imdami skirtumą tarp laikotarpio pabaigos likučių ir pašalindami sandorius ir, jei yra, „perklasifikavimus ir kitokius patikslinimus“, kaip nurodyta IV priedo 1 dalies 2.2 skyriuje. NCB, vadovaudamiesi šiomis gairėmis, praneša ECB duomenis apie „patikslinimus dėl perkainojimo“ ir „perklasifikavimus ir kitus patikslinimus“.
3. Egzistuoja šie du variantai, kaip išvesti PF turimų pensijų fondo rezervų patikslinimų dėl perkainojimo artinius:
— PF teikia duomenis apie suvestinius patikslinimus arba sandorius, atsižvelgdamas į NCB nurodymus. NCB, kurie pasirenka šį metodą, agreguoja PF pateiktus patikslinimus, kad pateiktų duomenis ECB;
— NCB išveda artinius, grindžiamus PF pateiktais duomenimis.
4. Turto ir įsipareigojimų, išskyrus tuos, kurie surinkti pagal kiekvieną straipsnį, ir PF turimus pensijų fondo rezervus, atveju egzistuoja šie trys variantai, kaip išvesti patikslinimus dėl perkainojimo:
— PF teikia suvestinius duomenis apie patikslinimus: PF teikia duomenis apie patikslinimus, taikytinus kiekvienam straipsniui, atspindinčius vertinimo pokyčius dėl kainos ir valiutų kursų pokyčių. NCB, kurie pasirenka šį metodą, agreguoja PF pateiktus patikslinimus, kad pateiktų duomenis ECB;
— PF teikia suvestinius duomenis apie sandorius: PF kaupia duomenis apie sandorius per ketvirtį ir perduoda pirkimų ir pardavimų vertę NCB. NCB, kurie gauna duomenis apie sandorius, apskaičiuoja „patikslinimus dėl perkainojimo“, imdami skirtumą tarp laikotarpio pabaigos likučių ir pašalindami sandorius ir, jei yra, „perklasifikavimus ir kitokius patikslinimus“, kaip nurodyta IV priedo 1 dalies 2.2 skyriuje. NCB, vadovaudamiesi šiomis gairėmis, praneša ECB duomenis apie „patikslinimus dėl perkainojimo“ ir „perklasifikavimus ir kitus patikslinimus“; arba
— NCB išveda artinius, grindžiamus PF pateiktais duomenimis.
▼M4 —————
ŽODYNĖLIS
Požymiai (attributes) – statistinės sąvokos, kurios teikia papildomą koduotą (pvz., vienetas) ir nekoduotą (pvz., statistikos apdorojimo metodas) informaciją apie duomenis, kuriais apsikeičiama. „Privalomas“ taikoma požymiams, kurių vertė turi būti žinoma, kitu atveju su jais susiję stebiniai yra laikomi nereikšmingais. „Sąlyginis“ taikoma požymiams, kurie yra apibrėžti tik tuo atveju, kai jie yra žinomi atskaitingoje institucijoje (pvz., vidaus eilutės identifikacija) arba kai jie yra svarbūs (pvz., statistikos rengimas, lūžiai, ir t. t.) ir jie gali turėti nulinę reikšmę.
Obligacijų fondai (bond funds) – tai investiciniai fondai (IF), dažniausiai investuojantys į skolos vertybinius popierius. Investicinių fondų priskyrimo obligaciniams fondams kriterijai nustatomi atsižvelgiant į viešąjį prospektą, fondo taisykles, steigimo dokumentus, priimtus įstatus, pasirašymo dokumentus ar investavimo sutartis, rinkodaros dokumentus ar kitą panašaus pobūdžio dokumentą.
Filialai (branches) – vienetai, kurie nėra registruoti kaip juridiniai asmenys (neturintys savarankiško juridinio asmens statuso), nuosavybės teise visiškai priklausantys patronuojančiai įmonei.
Veiklos šaka (branch of activity) ekonominė veikla, įtraukta į statistinį Sąjungos ekonominės veiklos rūšių klasifikatorių NACE, 2 red ( 58 ).
Kapitalo ir atsargų postraipsniai yra tokie:
a) Sukauptas nuosavas kapitalas apima visas savininkų skirtas lėšas, nuo pradinių įnašų iki vėlesnių nuosavybės formų išleidimo, ir atspindi visą sukaupto kapitalo sumą.
b) Per ataskaitinį laikotarpį gautas pelnas arba patirti nuostoliai sudaro visą pelną ir nuostolius per einamąjį ataskaitinį laikotarpį, kaip įrašyta pelno ir nuostolio ataskaitoje, ir kurie nebuvo priskirti nepaskirstytajam pelnui.
c) Pajamos ir išlaidos, kurios tiesiogiai pripažįstamos nuosavybe, sudaro grynojo turto ir įsipareigojimų perkainojimo, įrašyto tiesiogiai nuosavybėje, o ne pelno ir nuostolio ataskaitoje pagal apskaitos sistemą, atitikmenį.
d) Lėšos, atsirandančios iš akcininkams nepaskirstytų pajamų, apima atsargas ir kitas lėšas (pvz., pelną arba nuostolius, perkeltus pasibaigus ataskaitiniam laikotarpiui ir iki priimant sprendimą paskirstyti dividendus arba sudaryti atsargas), nepaskirstytas akcininkams.
e) Specialūs ir bendrieji atidėjiniai paskoloms, vertybiniams popieriams ir kitokio tipo turtui. Tokius atidėjinius turėtų sudaryti visos išmokos dėl vertės sumažėjimo ir paskolų nuostolių ta apimtimi, kuria jie nėra užskaitos būdu panaikinti turto kategorijoje, su kuria jie susieti statistiniame balanse.
Kredito įstaigos filialas (branch of a credit institution) – įstaigos skyrius, išskyrus pagrindinę buveinę, įsteigtas atskaitingoje šalyje ir kurį įsteigė kredito įstaiga, teisiškai įsteigta kitoje šalyje. Visi įstaigos skyriai, kuriuos atskaitingoje šalyje įsteigė ta pati teisiškai kitoje šalyje įkurta įstaiga, sudaro vieną filialą. Kiekvienas toks įstaigos skyrius yra laikomas atskiru padaliniu (žr. Padalinys).
Ribotos atsakomybės bendrovių išleistos kapitalo akcijos (capital shares issued by limited liability companies) – vertybiniai popieriai, kurie jų turėtojams suteikia bendrasavininkių statusą ir teisę į viso paskirstyto pelno dalį bei į grynojo turto dalį likvidavimo atveju.
Priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (captive financial institutions and money lenders) finansų bendrovės ir kvazibendrovės, kurios nevykdo finansinio tarpininkavimo veiklos ir neteikia pagalbinių finansinių paslaugų, o su didžiąja dalimi jų turto ar įsipareigojimų susiję sandoriai nėra sudaromi atviroje rinkoje. Šiam subsektoriui priskiriamos kontroliuojančiosios bendrovės, kurios nuosavybės teise valdo patronuojamųjų bendrovių grupės akcinį kapitalą ir kurių pagrindinė veikla yra tos grupės nuosavybės teisių turėjimas, neteikiant jokios kitos paslaugos įmonėms, kuriose akcinis kapitalas yra laikomas, t. y. jos neadministruoja arba nevaldo kitų vienetų (2010 m. ESS, 2.98–2.99 dalys).
Kortelės (cards) kortelės turėtojui pagal susitarimą su kortelės išleidėju siūlo vieną arba daugiau šių funkcijų: grynieji pinigai, debetas, debetas su atidėtojo lėšų nurašymo funkcija, kreditas ir el. pinigai.
Centrinis bankas (central bank) – finansų bendrovė arba kvazibendrovė, kurios pagrindinė paskirtis – leisti į apyvartą pinigus, palaikyti vidinę ir išorinę pinigų vertę ir saugoti visas šalies tarptautines atsargas arba jų dalį.
Centrinę valdžią (central government) sudaro valstybės administraciniai departamentai ir kitos centrinės įstaigos, kurių kompetencijai priklauso visa ekonominė teritorija, išskyrus socialinės apsaugos fondų valdymą (ESS m. 2010, 2.114 dalis).
Čekis (cheque) – rašytinis vienos šalies (čekio išdavėjo) reikalavimas, kad kita šalis (čekio apmokėtojas, paprastai – kredito įstaiga) pagal išdavėjo pareikalavimą sumokėtų nurodytą sumą čekio išdavėjui ar čekio išdavėjo nurodytai trečiajai šaliai.
Uždarieji investiciniai fondai (closed-end investment funds) – investiciniai fondai, kurių išleistų akcijų skaičius yra nekintamas ir kurių akcininkai privalo įsigyti ar parduoti esamas akcijas, norėdami patekti į fondą ar iš jo pasitraukti.
Kredito įstaiga (credit institution) – vartojama taip pat kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalyje.
Apyvartoje esantys pinigai (currency in circulation) – apyvartoje esantys banknotai ir monetos, kuriuos išleido arba įgaliojo išleisti pinigų institucijos.
Emisijos valiuta (currency of issue) – valiuta, kuria išreikšti vertybiniai popieriai.
Skolos vertybiniai popieriai (debt securities) – perleidžiamosios finansinės priemonės, kuriomis įrodoma skola, jomis paprastai prekiaujama antrinėse rinkose, arba kurias galima pakeisti kitomis biržos prekėmis, tačiau jos jų turėtojui nesuteikia jokių nuosavybės teisių į jas išleidusį institucinį vienetą.
Indėliai iki pareikalavimo (deposits redeemable at notice) – nepervedami indėliai be jokio sutarto nustatyto termino, kurie negali būti išmokėti iš anksto neįspėjus ir nesuėjus įspėjimo terminui, arba gali būti išmokėti prieš įspėjimo terminą tik sumokėjus baudą. Į šį straipsnį įeina indėliai, kuriuos teisiškai galbūt galima atsiimti pareikalavus, bet tuomet būtų taikomos baudos ir apribojimai pagal priimtą nacionalinę praktiką (klasifikuojami termino intervale „iki trijų mėnesių imtinai“) ir investicinės sąskaitos, kurioms netaikomas įspėjimo terminas ar nustatytas terminas, tačiau taikoma apriboto išėmimo sąlyga (klasifikuojamos termino intervale „virš trijų mėnesių“).
Tariamas lėšų sujungimas (angl. notional cash pooling) šiose gairėse apibrėžtas kaip susitarimas dėl lėšų sujungimo, kurį siūlo PFĮ (arba kelios PFĮ) grupei subjektų (toliau – lėšų sujungimo dalyviai), kai: a) kiekvienas lėšų sujungimo dalyvis turi atskiras sąskaitas; b) PFĮ mokėtinos arba gautinos palūkanos apskaičiuojamos pagal visų sąskaitų sujungtose lėšose tariamą grynąją poziciją; ir c) lėšų sujungimo dalyviai gali nepervesdami lėšų tarp sąskaitų panaudoti pereikvojimą kitų lėšų sujungimo dalyvių indėlių atžvilgiu.
Terminuoti indėliai (deposits with agreed maturity) – nepervedami indėliai, kurių negalima išmokėti prieš sutartą nustatytą terminą arba kurie gali būti išmokėti prieš sutartą terminą, bet tuomet indėlininkas turi sumokėti baudą. Finansiniai produktai su numatytu pratęsimu klasifikuojami pagal anksčiausią terminą. Nors terminuotus indėlius galima išmokėti prieš nustatytą terminą iš anksto įspėjus arba pareikalavus ir sumokėjus baudą, šie požymiai nėra laikomi svarbiais klasifikuojant.
Vidaus mokėjimo operacija (domestic payment transaction) – vartojama ta pačia reikšme kaip Reglamento (ES) Nr. 260/2012 2 straipsnyje apibrėžta nacionalinė mokėjimo operacija.
Ribotos atsakomybės bendrovių išleistos dividendų akcijos (dividend shares issued by limited liability companies) – vertybiniai popieriai, kurie įvairiose šalyse ir priklausomai nuo aplinkybių, kurioms jie yra sukurti, turi įvairius pavadinimus, tokius kaip: steigėjų akcijos, pelno akcijos, dividendų akcijos ir t. t. Šie vertybiniai popieriai: a) nėra registruotojo kapitalo dalis; b) griežtai kalbant, turėtojams nesuteikia bendrasavininkių statuso ir c) turėtojams nesuteikia teisės į pelno, likusio išmokėjus dividendus už registruotąjį kapitalą, dalį ir į bet kokio likutinio turto, likusio po likvidavimo, dalį.
Elektroniniai pinigai (electronic money) – elektroninėse, įskaitant magnetines, laikmenose saugoma piniginė vertė, išreikšta kaip reikalavimas emitentui, suteikiama gavus lėšų mokėjimo operacijoms atlikti kaip nurodyta Direktyvos 2007/64/EB 4 straipsnio 5 dalyje ir priimama fizinio arba juridinio asmens, kuris nėra elektroninių pinigų emitentas.
Elektroninių pinigų įstaiga (electronic money institution) – juridinis asmuo, kuriam išduotas leidimas leisti elektroninius pinigus kaip nurodyta Direktyvos 2009/110/EB 2 straipsnyje.
Akcijų fondai (equity funds) – investiciniai fondai, kuriuose investuojama į akcijas. Investicijų fondų klasifikavimo į akcijų fondus kriterijai sudaromi remiantis viešuoju prospektu, fondo taisyklėmis, steigimo dokumentais, sudarytu statutu ar įstatais, pasirašymo dokumentais ar investicijų sutartimis, rinkodaros dokumentais ar kitais panašų poveikį turinčiais dokumentais.
Centrinės valdžios turimi eurų banknotai ir monetos (euro banknotes and coins held by the central government) – Europos Centrinio Banko, euro zonos nacionalinių centrinių bankų ir centrinės valdžios išleisti bei centrinės valdžios turimi banknotai ir monetos.
Euroobligacijos (eurobonds) – obligacijos, kurios per tarptautinį kelių šalių finansų bendrovių sindikatą vienu metu platinamos mažiausiai dviejų šalių rinkose, ir kurios neprivalo būti išreikštos kurios nors iš šių dviejų šalių valiuta.
Išimtiniai pataisymai (exceptional revision) – ankstesnių nei paskutinio ataskaitinio laikotarpio duomenų pataisymai.
Biržoje prekiaujami fondai (exchange traded funds (ETFs)) – apibrėžti Europos vertybinių popierių ir rinkų institucijos (EVPRI) gairėse dėl ETF (ESMA/2012/832). EVPRI apibrėžia KIPVPS ETF kaip tokį KIPVPS, kurio bent viena vienetų ar akcijų klase visą dieną bent vienoje reguliuojamoje rinkoje ar daugiašalės prekybos sistemoje prekiauja bent vienas rinkos formuotojas, kuris imasi veiksmų, kad fondo vienetų ar akcijų biržos vertė reikšmingiau nesiskirtų nuo jo grynojo turto vertės arba, jei taikoma, nuo jo orientacinės grynojo turto vertės. Šiose gairėse ne KIPVPS, kurie atitinka EVPRI pateiktą ETF apibrėžtį, turėtų būti įtraukti į šiose gairėse pateiktą apibrėžtį.
Finansiniai pagalbininkai (financial auxiliaries) – visos finansų bendrovės ir kvazibendrovės, iš esmės dalyvaujančios su finansiniu tarpininkavimu glaudžiai susijusioje veikloje, tačiau kurios pačios nėra finansiniai tarpininkai. Pagrindinės buveinės, kurių visos patronuojamosios bendrovės arba jų dauguma yra taip pat finansų bendrovės, taip pat yra finansiniai pagalbininkai (2010 m. ESS, 2.95–2.97 dalys).
Skolinimo veiklą vykdančios finansų bendrovės (SFB) (financial corporations engaged in lending (FCLs)) – finansų bendrovės, priskiriamos KFT, kurios specializuojasi finansuodamos namų ūkių ir ne finansų bendrovių turtą. Šiai kategorijai taip pat priskiriamos bendrovės, kurios specializuojasi finansinės išperkamosios nuomos, faktoringo, skolinimo hipotekos pagrindu ir vartojimo paskolų teikimo srityse. Šios finansų bendrovės gali turėti įvairų juridinį statusą ir veikti kaip statybų draugijos, savivaldybių kredito įstaigos ir pan.
Išvestinės finansinės priemonės (financial derivatives) – finansinės priemonės, susietos su nurodyta finansine priemone, rodikliu arba preke, kuriomis gali būti prekiaujama konkrečia finansine rizika finansų rinkose.
Finansinė nuoma (financial leases) – sutartys, pagal kurias ilgalaikės prekės teisinis savininkas (toliau – nuomotojas) ją išnuomoja trečiajai šaliai (toliau – nuomininkas) visam prekės ekonominio galiojimo laikui arba didžiajai jo daliai manais už dalimis atliekamą prekės kainą padengiantį mokėjimą ir į mokamą sumą įskaičiuotas palūkanas. Numatoma, kad nuomininkas gaus visą su prekės naudojimu susijusią naudą ir prisiims su nuosavybe siejamas išlaidas ir riziką.
Finansinių priemonių bendrovės, užsiimančios pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriais (FPB) (financial vehicle corporations engaged in securitisation transactions (FVCs)) – apibrėžtos Reglamento (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 1 straipsnio 1 dalyje.
Fiksuoto pajamingumo emisijos (fixed rate issues) – apima visas emisijas, kai atkarpos išmokos, remiantis skolos vertybinių popierių pagrindinės atkarpos palūkanų norma, nesikeičia visą emisijos galiojimo laikotarpį. Šioms emisijoms priskiriamos ir mišrių vertybinių popierių emisijos, kai išleidžiami vertybiniai popieriai nėra tik fiksuotų ar kintamų pajamų (pvz., iš pradžių – fiksuotų, o paskui kintamų pajamų, arba iš pradžių – kintamų, o paskui fiksuotų pajamų vertybinių popierių emisijos, tokios vertybinių popierių emisijos, kurių atkarpos, išmokamos per visą vertybinių popierių galiojimo laikotarpį, neišlieka tokios pat, bei laipsniškai didėjančio ir laipsniškai mažėjančio pajamingumo vertybiniai popieriai).
Srautai, dar vadinami (finansiniais) sandoriais (flows, also referred to as (financial) transactions) – apskaičiuojami atėmus mėnesio gale esančias atsargas bei pašalinus ne dėl sandorių atsiradusius rezultatus. Su sandoriais nesusiję rezultatai pašalinami patikslinant srautus.
Lėšos (funds) – banknotai ir monetos, grynieji pinigai, čekiai ir elektroniniai pinigai
Fondų fondai (funds of funds) – investiciniai fondai, investuojantys į investicinių fondų akcijas arba vienetus. Investicinių fondų klasifikavimo į fondų fondus kriterijai sudaromi remiantis viešuoju prospektu, fondo taisyklėmis, steigimo dokumentais, sudarytu statutu ar įstatais, pasirašymo dokumentais ar investicijų sutartimis, rinkodaros dokumentais ar kitais panašų poveikį turinčiais dokumentais. Šie fondai klasifikuojami pagal fondų, į kuriuos jie daugiausia investuoja, kategoriją.
Valdžios sektorius (general government) – visi instituciniai vienetai, kurie yra ne rinkos gamintojai, kurių produkcija yra skirta individualiam ir kolektyviniam vartojimui ir kurie yra finansuojami iš privalomų mokėjimų, kuriuos moka kitiems sektoriams priklausantys vienetai ir instituciniai vienetai, kurių pagrindinė veikla yra nacionalinių pajamų ir turto perskirstymas (2010 m. ESS, 2.111–2.113 dalys). Valdžios sektorius apima centrinę valdžią, krašto (regiono valdžią, vietos valdžią ir socialinės apsaugos fondus (2010 m. ESS, 2.114–2.117 dalys). Smulkesnė informacija apie vienetų klasifikavimą į sektorius pateikiama leidinyje „Pinigų finansų įstaigų ir bankų statistikos sektoriaus vadovas: klientų statistinio klasifikavimo gairės“, Europos Centrinis Bankas, trečiasis leidimas, 2007 m. kovas.
Pasaulinės obligacijos (global bonds) – tuo pačiu metu vidaus ir euro rinkoje išleidžiamos obligacijos.
Elektroniniai pinigai kietose laikmenose (hardware-based e-money) – elektroninių pinigų produktai, kuriuos vartotojas gali turėti kaip nešiojamas elektronines laikmenas; paprastai tai yra integruotos lustinės kortelės su mikroprocesoriumi (pvz., iš anksto apmokėtos kortelės).
Rizikos draudimo fondai (hedge funds) – šiose gairėse bet kokie kolektyvinio investavimo subjektai, nepriklausomai nuo jiems būdingos nacionaliniuose įstatymuose numatytos teisinės struktūros, taikantys iš esmės neribotas investicijų strategijas teigiamai absoliučiai grąžai užtikrinti ir kurių vadovybė be įprasto atlygio gauna premijas už sėkmingus fondo rezultatus. Dėl šios priežasties rizikos draudimo fondai gali pasitelkti beveik neribojamas finansinių priemonių rūšis, bei lanksčiai rinktis įvairias finansines technikas, kaip, pavyzdžiui, nuosavo ir skolinto kapitalo santykį ar skolintų vertybinių popierių pardavimą ir pan. Ši sąvoka taip pat taikoma kitiems į rizikos draudimo fondus pilnai ar iš dalies investuojantiems fondams, jei jie atitinka pateiktąjį apibrėžimą. Rizikos draudimo fondų atitikimas šiems kriterijams turi būti įvertintas remiantis viešuoju prospektu, fondo taisyklėmis, steigimo dokumentais, sudarytu statutu ar įstatais, pasirašymo dokumentais ar investicijų sutartimis, rinkodaros dokumentais ar kitais panašų poveikį fondo atžvilgiu turinčiais dokumentais.
Namų ūkiai (households) – asmenys ar asmenų grupės, kurie yra vartotojai, taip pat verslininkai, gaminantys rinkos prekes ir teikiantys nefinansines ir finansines paslaugas (rinkos gamintojai), jei prekes gamina ir paslaugas teikia ne atskiri kvazibendrovėmis laikomi vienetai. Šiam sektoriui taip pat priskiriami asmenys ir asmenų grupės, gaminantys prekes ir teikiantys nefinansines paslaugas išimtinai savo galutiniam naudojimui. (2010 m. ESS, 2.118–2.128 dalys).
Draudimo bendrovės (insurance corporations) – finansų bendrovės ir kvazibendrovės, kurių pagrindinė veikla yra finansinis tarpininkavimas kaip rizikos mažinimo (daugiausia tiesioginio draudimo ar perdraudimo forma) pasekmė (2010 m. ESS, 2.100–2.104 dalys).
Su draudimu susietas pakeitimas vertybiniais popieriais (insurance-linked securitisations) – pakeitimas vertybiniais popieriais, kai perleidžiamas draudimo polisas FPB perleidžiant juridinę teisę ar naudą arba draudimo rizika perleidžiama iš draudimo ar perdraudimo bendrovės FPB, kuri visiškai finansuoja savo riziką, išleisdama finansavimo priemones, o investuotojų į šias finansavimo priemones grąžinimo teisės yra subordinuotos FPB perdraudimo įsipareigojimams.
Tarptautinės įstaigos (international institutions) – tokios viršvalstybinės ir tarptautinės organizacijos kaip Europos investicijų bankas, TVF, bei Pasaulio bankas.
Investiciniai fondai (investment funds) – apibrėžti Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) 1 straipsnio pirmoje įtraukoje.
Vertybinių popierių emitentai (issuers of securities) – tai bendrovės ir kvazibendrovės, leidžiančios vertybinius popierius bei tokiu būdu įgyjančios emisijos sąlygose numatytus teisinius įsipareigojimus šių priemonių turėtojų atžvilgiu.
Premijinių akcijų emisija (issue of bonus shares) – naujų akcijų perleidimas akcininkams atsižvelgiant į turimas akcijų dalis.
Biržinės akcijos, taip pat vadinamos kotiruojamomis akcijomis, išskyrus investicinių fondų akcijas/vienetus – nuosavybės vertybiniai popieriai, įtraukti į biržos prekybos sąrašus. Birža gali būti pripažinta vertybinių popierių birža arba bet kokios kitos formos antrinė rinka. Biržinės akcijos taip pat vadinamos kotiruojamomis akcijomis. Jei žinomos biržinių akcijų kotiruojamos kainos, paprastai laikoma, kad žinomos dabartinės rinkos kainos.
Paskolos (loans) – lėšos, kurias atskaitingieji agentai skolina skolininkams ir kurios nėra paliudijamos dokumentais arba už kurias išduodamas vienas dokumentas (net jei jis yra tapęs apyvartiniu dokumentu).
Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (long-term debt securities) – visos skolos vertybinių popierių emisijos su ne trumpesniu nei vienerių metų pirminiu išpirkimo terminu; ilgalaikiai vertybiniai popieriai dažniausiai išleidžiami su atkarpomis.
Mokėjimo priemonės, dar vadinamos atsiskaitymo priemonėmis (means of payments, also referred to as settlement media) – lėšos arba lėšų reikalavimai, kuriuos priimdamas iš mokėtojo gavėjas pripažįsta mokėjimo įsipareigojimo įvykdymą.
Mišrios draudimo bendrovės – draudimo bendrovės, teikiančios tiek gyvybės draudimo, tiek ne gyvybės draudimo paslaugas, neteikdamos pirmenybės vienai iš jų.
Mišrūs fondai (mixed funds) – investiciniai fondai, investuojantys į akcijas ir obligacijas, neteikdami pirmenybės nei vienai priemonei. Investicinių fondų klasifikavimo į mišrius fondus kriterijai sudaromi remiantis viešuoju prospektu, fondo taisyklėmis, steigimo dokumentais, sudarytu statutu ar įstatais, pasirašymo dokumentais ar investicijų sutartimis, rinkodaros dokumentais ar kitais panašų poveikį turinčiais dokumentais.
Perdraudimo bendrovės – draudimo bendrovės, daugiausia teikiančios perdraudimo paslaugas.
PFĮ turimi nuosavi vertybiniai popieriai apima vertybinius popierius, kuriuos nupirko kitas investuotojas išleidimo metu ir kuriuos vėliau atpirko pirminis emitentas, bei vertybiniai popieriai išleisti ir išlaikyti turėtojo išleidimo metu. Turėtų būti renkami duomenys apie visų rūšių turimus nuosavus vertybinius popierius, būtent:
— turimus nuosavus skolos vertybinius popierius;
— turimas nuosavas nuosavybės priemones;
— turimas nuosavas PRF akcijas (vienetus).
Pinigų finansų įstaigos (PFĮ), išskyrus centrinius bankus (monetary financial institutions (MFIs) other than central banks) – apibrėžtos Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 1 straipsnyje.
Pinigų rinkos fondai (PRF) (Money Market Funds (MMFs)) – apibrėžti Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) 2 straipsnyje.
Pinigų turėtojų sektorius (money-holding sector) – apima visus euro zonos rezidentus ne PFĮ, išskyrus centrinės valdžios sektorių.
Grynoji turto vertė (GTV) (net asset value (NAV)) – investicinio fondo turto vertė atėmus įsipareigojimus, išskyrus investicijų fondo akcijas.
Grynoji vertė – tai yra balanso balansuojantis straipsnis (B.90) (2010 m. ESS 7.02 dalis). Į balansą įrašyto turto ir įsipareigojimų likučių vertė nustatoma pagal tinkamas kainas, paprastai – rinkos kainas, vyraujančias balanso datą. Tačiau apibrėžtų išmokų pensijų sistemoje dalyvaujantiems darbuotojams pažadėtų pensijos išmokų lygis nustatomas pagal iš anksto suderintą formulę. Apibrėžtų išmokų pensijų sistemų įsipareigojimas lygus numatytų išmokų esamai vertei ir todėl apibrėžtų išmokų pensijų plane grynoji vertė gali būti kita nei nulis. Apibrėžtų įmokų sistemoje mokamos išmokos priklauso nuo pensijos sistemos įgyto turto veiklos rezultatų. Apibrėžtų įmokų sistemos įsipareigojimas reiškiamas dabartine fondo turto rinkos verte. Fondo grynoji vertė visada lygi nuliui.
Gyvybės draudimo bendrovės – draudimo bendrovės, daugiausia teikiančios gyvybės draudimo paslaugas.
Gyvybės draudimo techniniai rezervai, tarp kurių perdraudimas atspindi kapitalo dalį, kurią DB turi tam, kad patenkintų būsimus reikalavimus, susijusius su jos gyvybės perdraudimo įsipareigojimais, kaip apibrėžta Komisijos deleguotajame reglamente (ES) Nr. 2015/35 ( 59 ).
Ne finansų bendrovės (non-financial corporations) – instituciniai vienetai, kurie yra nepriklausomi juridiniai vienetai ir rinkos gamintojai, kurių pagrindinė veikla yra prekių gamyba ir nefinansinių paslaugų teikimas. Šiam sektoriui taip pat priskiriamos ne finansų kvazibendrovės (2010 m. ESS, 2.45–2.54 dalys).
Ne gyvybės draudimo bendrovės – draudimo bendrovės, daugiausia teikiančios ne gyvybės draudimo paslaugas.
Ne pinigų finansų įstaigos (ne PFĮ) (non-monetary financial institutions (non-MFIs)) – apibrėžtos Reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) I priedo 2 dalyje.
Namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (non-profit institutions serving households (NPISHs)) – ne pelno institucijos, kurios yra atskiri juridiniai vienetai, teikiantys paslaugas namų ūkiams, ir kurie yra privatieji ne rinkos gamintojai. Jų pagrindiniai ištekliai – savanoriškos įmokos grynaisiais arba natūra iš namų ūkių kaip vartotojų, iš valdžios sektoriaus mokėjimų ir nuosavybės pajamų. (2010 m. ESS, 2.129–2.130 dalys).
Emitentai nerezidentai (non-resident issuers) – vienetai, kurie yra: a) atskaitingosios šalies ekonominėje teritorijoje, bet vienerius metus ar ilgiau nedalyvauja ir neketina dalyvauti ekonominėje veikloje ar sudaryti sandorių atskaitingosios šalies teritorijoje, arba b) yra už atskaitingosios šalies ekonominės teritorijos ribų.
Menami vienetai rezidentai (notional resident units) – apibūdinami kaip: a) vienetų nerezidentų dalys, kurių pagrindiniai ekonominiai interesai susiję su šalies ekonomine teritorija (paprastai tai reiškia, kad šis vienetas vienerius metus ar ilgiau vykdo ekonominius sandorius toje teritorijoje); b) vienetai nerezidentai, kuriems priklauso žemė ar pastatai tos šalies ekonominėje teritorijoje (atsižvelgiama tik į su ta žeme ar pastatais susijusius sandorius).
Padalinys (office) – vieta, kurioje vykdoma ūkinė veikla, kaip teisiškai priklausoma šių subjektų dalis: a) kredito įstaiga arba ne EEE įsteigtas bankas, b) centrinis bankas, arba c) kita finansines paslaugas ne PFĮ siūlanti įstaiga; ir tiesiogiai vykdo dalį ar visas kredito įstaigų veiklai būdingas operacijas.
Atvirieji investiciniai fondai (open-end investment funds) – investiciniai fondai, kurių vienetai arba akcijos turėtojų pageidavimu atperkamos arba išperkamos tiesiogiai arba netiesiogiai iš įmonės turto.
Įprastas pataisymas (ordinary revision) – prieš einamąjį laikotarpį buvusio laikotarpio duomenų pataisymas.
Kitos KFT kategorijos (other categories of OFIs) – šiai likusiai finansų bendrovių kategorijai priklauso finansų bendrovės, kurios nesispecializuoja nei vienoje iš tų veiklos sričių, kuriose specializuojasi kitos dvi KFT kategorijos (vertybinių popierių ir išvestinių priemonių prekiautojai bei skolinimo veiklą vykdančios finansų bendrovės). Pavyzdžiui, šiai kategorijai priskiriamos specializuotos finansų bendrovės, tokios kaip rizikos kapitalo bendrovės ir plėtros kapitalo bendrovės arba eksportą ir (arba) importą finansuojančios bendrovės.
Kiti indėliai (other deposits) – visos indėlių, išskyrus pervedamųjų indėlių, lėšos. Kitų indėlių negalima bet kuriuo metu naudoti mokėjimams, ir jie išmokami pinigais arba keičiami į pervedamuosius indėlius, tik taikant reikšmingus apribojimus arba baudas. Į šią subkategoriją įeina terminuotieji indėliai, taupomieji indėliai ir pan.
Kitos nuosavybės priemonės (other equity) – visi sandoriai kitomis nuosavybės priemonėmis, kurių neužtikrina biržinės ir nebiržinės akcijos.
Kitos finansų įstaigos (other financial institutions) – visos mokėjimo sistemoje dalyvaujančios finansų įstaigos, kurių priežiūrą atlieka atitinkamos institucijos, t. y. centrinis bankas arba riziką ribojančią priežiūrą vykdantis subjektas, tačiau kurios neįeina į kredito įstaigų apibrėžtį.
Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus (KFT) (other financial intermediaries, except insurance corporations and pension funds (OFIs)) – finansų bendrovės ir kvazibendrovės, kurių pagrindinė veikla yra finansinis tarpininkavimas prisiimant įsipareigojimus kitokia forma nei pinigai, indėliai (arba artimi indėliams pakaitai), investicinių fondų akcijos ir (arba) vienetai ar susijusius su institucinių vienetų draudimo, pensijų ir standartinių garantijų sistemomis (2010 m. ESS, 2.86–2.94 dalys).
Kiti fondai (other funds) – investiciniai fondai, išskyrus obligacijų fondus, akcijų fondus, mišrius fondus, nekilnojamo turto fondus ir rizikos draudimo fondus.
Vienadieniai indėliai (overnight deposits) – indėliai, kurie yra išmokami pinigais ir (arba) pareikalavus pervedami čekiu, banko pavedimu, debetiniu įrašu ar panašiomis priemonėmis nedelsiant, be jokių apribojimų ar baudų. Įeina PFĮ išleistų iš anksto apmokėtų elektroninių pinigų kietose elektroninėse laikmenose (pvz., iš anksto apmokėtos kortelės) arba elektroninėje programinėje įrangoje likutinės sumos. Neįeina nepervedami indėliai, kuriuos techniškai galima atsiimti pagal pareikalavimą, bet tuomet reikia sumokėti dideles baudas.
Nebiržinės grynųjų pinigų operacijos (over-the-counter (OTC) cash transaction) – grynųjų pinigų indėlis arba grynųjų pinigų išėmimas iš sąskaitos banke, pasinaudojus banko blanku. Šios operacijos tiksliai neatitinka mokėjimų sąvokos, kadangi apima tik pinigų pasikeitimą iš centrinio banko pinigų į banko sąskaitos pinigus ir atvirkščiai.
Dalyvis (participant) – pervedimų sistemoje identifikuotas (atpažintas) subjektas, turintis teisę tiesiogiai arba netiesiogiai išsiųsti bei gauti pervedimų nurodymus sistemoje.
Mokėjimo įstaiga (payment institution) – vartojama ta reikšme kaip apibrėžta Direktyvos 2007/64/EB 4 straipsnyje.
Mokėjimo priemonė (payment instrument) – priemonė arba procedūrų rinkinys, leidžiantis pervesti lėšas iš mokėtojo gavėjui, kaip apibrėžta Direktyvos 2007/64/EB 4 straipsnyje.
Mokėjimo nurodymas (payment order) – bet koks mokėtojo arba gavėjo nurodymas jo mokėjimo paslaugų teikėjui atlikti mokėjimo operaciją.
Mokėjimo paslauga (payment service) – Direktyvos 2007/64/EB 4 straipsnyje apibrėžta ūkinė veikla, susidedanti iš fizinio arba juridinio asmens vardu atliekamų mokėjimo operacijų, kai mažiausiai vienas mokėjimo paslaugos teikėjas yra Sąjungoje. Mokėjimų statistikos tikslais mokėjimo paslauga suprantama kaip subjekto (pvz., kredito įstaigos) kliringo ir (arba) apmokėjimų negrynaisiais pinigais būdu priimta mokėjimo operacija tolesniam jos apdorojimui (už kurį gali būti atsakinga kita įstaiga).
Mokėjimo paslaugos teikėjas (payment service provider (PSP)) – Direktyvos 2007/64/EB 1 straipsnyje apibrėžtas fizinis arba juridinis asmuo, kurio reguliari profesinė arba ūkinė veikla apima mokėjimo paslaugų teikimą mokėjimo paslaugų vartotojams.
Mokėjimo paslaugos operatorius (payment service operator (PSO)) – fizinis arba juridinis asmuo, kurio reguliari profesinė arba ūkinė veikla apima techninės infrastruktūros paslaugų (pvz., mažmenininkams įrengti telekomunikacijų arba mokėjimo terminalai) teikimą.
Mokėjimo paslaugų vartotojas (payment service user) – fizinis arba juridinis asmuo, besinaudojantis mokėjimo paslaugomis kaip mokėtojas ir (arba) gavėjas. Mokėtojas – tai mokėjimo operacijos šalis, išduodanti mokėjimo nurodymą arba sutinkanti pervesti lėšas gavėjui. Gavėjas arba naudos gavėjas – fizinis arba juridinis asmuo, kuris yra numatytasis galutinis lėšų, mokėjimo operacijos objekto, gavėjas.
Mokėjimo statistikai svarbios institucijos (MSSI) (payment statistics relevant institutions (PSRI)) – apima visus Reglamento (ES) Nr. 1409/2013 (ECB/2013/43) 2 straipsnio 1 dalyje apibrėžtus subjektus. MSSI identifikuojanti savybė – mokėjimo paslaugų teikimas ir (arba) įgaliojimų jas teikti turėjimas. Jos gali būti priskiriamos skirtingiems instituciniams sektoriams.
Mokėjimo operacija (payment transaction) – mokėtojo arba gavėjo inicijuotas veiksmas, kuriuo siekiama deponuoti, išimti arba pervesti lėšas iš mokėtojo gavėjui, neatsižvelgiant į tarp mokėjimo paslaugų vartotojų esančius įsipareigojimus. Taip pat žr. „lėšas“ ir „mokėjimo priemones“. Mokėjimo operacija vartojama Direktyvos 2007/64/EB 4 straipsnyje apibrėžta reikšme.
Pensijų fondai (pension funds) – finansų bendrovės ir kvazibendrovės, kurių pagrindinė veikla yra finansinis tarpininkavimas kaip apdraustų asmenų socialinės rizikos ir poreikių sujungimo pasekmė (socialinis draudimas). Pensijų fondai kaip socialinio draudimo sistemos suteikia pajamų išėjus į pensiją (ir dažnai skiria išmokas mirties ar negalios atveju) (2010 m. ESS, 2.105–2.110 dalys).
Prekybos vietų (POS) terminalai (point of sale (POS) terminals) – tai įrenginiai, leidžiantys naudoti mokėjimo korteles fizinėse, o ne virtualiose prekybos vietose. Mokėjimo informacija pateikiama rankiniu būdu, ant popierinės formos dokumentų, arba elektroniniu būdu, t. y. EFTPOS.
POS terminalas yra pritaikytas perduoti informaciją internetu (online), realiuoju laiku gavus prašymą autorizuoti, ir (arba) be duomenų mainų ryšio linijos (offline).
POS operacija (POS transaction) – per POS terminalą vykdoma operacija, atliekama naudojantis kortele su debeto, kredito ar debeto su atidėtuoju lėšų nurašymu funkcija. Neįtraukiamos operacijos, atliekamos naudojantis kortele su el. pinigų funkcija.
Pašto žiro įstaigos (PŽĮ) (post office giro institutions (POGI)) – apibrėžtos Reglamento (ES) Nr. 1074/2013 (ECB/2013/39) 1 straipsnyje.
Privataus kapitalo fondai (PKF) (Private equity funds (PEFs)) – sverto nenaudojantys investiciniai fondai, daugiausia investuojantys į nuosavybės priemones ir į priemones, kurios ekonomiškai panašios į nebiržinių bendrovių išleistas nuosavybės priemones. PKF subkategorija yra rizikos kapitalo fondai (RKF), investuojantys į startuolius. PKF (įskaitant RKF) paprastai sudaromi kaip uždarojo tipo fondai arba ribotos atsakomybės įmonės, kurias valdo privataus kapitalo bendrovė (PKB) arba RKF atveju – rizikos kapitalo bendrovė (RKB). Nors pagal Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) 1 straipsnį PKF (įskaitant RKF) priskiriami investiciniams fondams, PKB ir RKB priskiriamos finansiniams pagalbininkams (2010 m. ESS S.126 kategorija), jei jos valdo tik PKF ir RKF turtą, bei priskiriamos kitiems finansiniams tarpininkams (2010 m. ESS S.125 kategorija), jei į nuosavybės priemones investuoja savo sąskaita.
Ribotai išplatintos akcijos (private placements) – vienam pirkėjui arba ribotam pirkėjų skaičiui neviešai išplatinta vertybinių popierių emisija.
Privačiai išleistos obligacijos (privately issued bonds) – obligacijos, abipusiu susitarimu skirtos tik tam tikriems investuotojams, jei jos bent potencialiai gali būti perleidžiamos.
Nekilnojamojo turto fondai (real estate funds) – investiciniai fondai, dažniausiai investuojantys į nekilnojamąjį turtą. Investicinių fondų klasifikavimo į nekilnojamojo turto fondus kriterijai sudaromi remiantis viešuoju prospektu, fondo taisyklėmis, steigimo dokumentais, sudarytu statutu ar įstatais, pasirašymo dokumentais ar investicijų sutartimis, rinkodaros dokumentais ar kitais panašų poveikį turinčiais dokumentais.
Išpirktos ribotos atsakomybės bendrovių akcijos (redeemed shares in limited liability companies) –akcijos už kurias kapitalas buvo grąžintas, bet kurios lieka jų turėtojams, kurie ir toliau yra bendrasavininkiai, turintys teisę gauti pelno, likusio išmokėjus dividendus už likusį registruotąjį kapitalą, dalį bei likviduojamos bendrovės turto dalį.
Emitento rezidavimo vieta (residency of issuer) – atskaitingosios šalies rezidentu laikomas emitentas, kurio ekonominių interesų centras yra atskaitingosios šalies ekonominėje teritorijoje, t. y., kai jis ilgesnį laiką (vienerius metus ar ilgiau) dalyvauja šioje teritorijoje vykdomoje ekonominėje veikloje.
Pakeitimas vertybiniais popieriais (securitisation) – apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) 1 straipsnio 2 dalyje.
Prekiautojai vertybiniais popieriais ir išvestinėmis finansinėmis priemonėmis (PVPIFP) (security and derivative dealers (SDDs)) – priskiriami KFT, yra finansų bendrovės, turinčios veiklos leidimą teikti investicines paslaugas trečiosioms šalims investuojant į finansines priemones savo sąskaita, iš esmės besiverčiančios šia finansinio tarpininkavimo veikla:
a) kaip vertybinių popierių ir išvestinių finansinių priemonių prekiautojai, savo sąskaita ir (arba) rizika, prekiaudami naujomis arba likusiomis finansinėmis priemonėmis, įsigydami ir parduodami tas finansines priemones siekdami išimtinai tik pelno iš įsigijimo ir pardavimo kainos skirtumo. Tai apima ir rinkos formavimo veiklą;
b) finansinių priemonių emisijos organizavimas ir vykdymas ir (arba) finansinių priemonių platinimas rinkoje prisiimant tvirtus įsipareigojimus pirkti;
c) pagalba bendrovėms išleidžiant naujas finansines priemones prisiimant naujų emisijų emitentų atžvilgiu tvirtus arba lanksčius įsipareigojimus.
Atsiskaitymo priemonės, dar vadinamos mokėjimo priemonėmis (settlement media, also referred to as means of payment) – mokėjimams naudojamos lėšos arba lėšų reikalavimai.
Akcijos (shares) – (kotiruojamos ir nekotiruojamos) apima visą finansinį turtą, kuris suteikia nuosavybės teises į bendroves arba kvazibendroves. Šis finansinis turtas paprastai suteikia jo turėtojams teisę gauti bendrovės arba kvazibendrovės pelno dalį bei likviduojamos bendrovės grynojo turto dalį.
Akcijos ir kita nuosavybė, išskyrus investicinių fondų akcijas (shares and other equity, excluding investment fund shares) – apima turimus vertybinius popierius, pagal kuriuos įgyjama nuosavybės teisė į bendroves ir kvazibendroves. Šie vertybiniai popieriai paprastai suteikia jų turėtojams teisę į bendrovių arba kvazibendrovių pelno dalį bei likviduojamos bendrovės turto dalį.
Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (short-term debt securities) – visos vienerių metų arba trumpesnio pradinio termino skolos vertybinių popierių emisijos; trumpalaikiai vertybiniai popieriai dažniausiai išleidžiami su nuolaida. Į šią subpoziciją neįeina vertybiniai popieriai, kurių perleidžiamumas, nors ir įmanomas, praktiškai yra labai apribotas.
Socialinės apsaugos fondai (social security funds) – centriniai, krašto (regiono) ir vietos instituciniai vienetai, kurių pagrindinė veikla yra teikti socialines išmokas ir kurie tenkina šiuos du kriterijus: a) pagal teisės aktus arba taisykles tam tikros gyventojų grupės privalo dalyvauti toje sistemoje arba mokėti įmokas; ir b) valdžios sektorius yra atsakingas už institucijos valdymą ir už įmokų ir išmokų patvirtinimą ir mokėjimą, nepriklausomai nuo jo, kaip priežiūros institucijos ar darbdavio, vaidmens (2010 m. ESS, 2.117 dalis).
Elektroniniai pinigai programinėse laikmenose (software-based e-money) – elektroninių pinigų produktai, kuriems naudojama speciali programinė įranga asmeniniame kompiuteryje ir kuriuos paprastai galima naudoti elektroninei vertei pervesti telekomunikacijos tinklais, pavyzdžiui, internetu.
Suskaidytos akcijų emisijos (split share issues) – emisijos, kai bendrovės ar kvazibendrovės padidina akcijų skaičių tam tikru santykiu ar padaugindamos iš tam tikro koeficiento.
Krašto (regiono) ir vietos valdžia (state and local government) – tokie viešojo administravimo tipai, kurie yra atskiri instituciniai vienetai, vykdantys kai kurias valdžios funkcijas, išskyrus socialinės apsaugos fondų administravimą, žemesniu nei centrinės valdžios lygmeniu ir aukštesniu nei vietos valdžios institucinių vienetų lygmeniu. Vietos valdžiai priskiriamas tų rūšių viešasis administravimas, kurio kompetencijai priklauso tik vietinė ekonominės teritorijos dalis, išskyrus socialinės apsaugos fondų vietos įstaigas (2010 m. ESS, 2.115–2.116 dalys).
Subfondai (sub-funds) – apima atskirą fondo klasę arba struktūros vienetą, investuojantį į atskirą turto grupę ar portfelį. Subfondai dar vadinami pavaldžiais fondais. Kiekvienas subfondas yra savarankiškas ir specializuotas subjektas. Specializacija gali priklausyti nuo konkrečios finansinės priemonės ar rinkos.
Subordinuotosios obligacijos, dažnai vadinamos subordinuotąja skola (subordinated bonds, often referred to as subordinated debt) – suteikia antrinę reikalavimo teisę į jas išleidusios įstaigos turtą, tačiau ši reikalavimo teisė gali būti įgyvendinta tik patenkinus viršesnius reikalavimus (pvz. indėlius (paskolas) ar viršesnius skolos vertybinius popierius), kurios tam tikrais atvejais gali būti apibūdinamos kaip „akcijos ir kita nuosavybė“.
Sintetinis pakeitimas vertybiniais popieriais (synthetic securitisations) – pakeitimas vertybiniais popieriais, kai turto arba turto grupės kredito rizika perleidžiama naudojant kredito išvestines finansines priemones, garantijas arba panašius mechanizmus.
Patronuojamosios bendrovės (subsidiaries) – bendrovės, įregistruotos kaip atskiros įmonės, tačiau jose daugumą arba visas dalyvavimo teises turi kitas subjektas.
Terminalai (terminals) – elektromagnetiniai įrenginiai, leidžiantys įgaliotiems vartotojams gauti tam tikras paslaugas. Paslaugas vartotojai terminale gali gauti pasinaudoję kortele, turinčia vieną arba daugiau šių funkcijų: grynųjų pinigų, debeto, atidėtojo lėšų nurašymo, kredito ir elektroninių pinigų. Terminalai – fizinės prieigos vietos – gali būti aptarnaujami (terminalo operatoriaus arba kasininko) arba neaptarnaujami (sukurti kortelių turėtojų savitarnai).
Tradicinis pakeitimas vertybiniais popieriais (traditional securitisations) – pakeitimas vertybiniais popieriais, kai turto aba turto grupės kredito rizika perleidžiama perleidžiant vertybiniais popieriais pakeisto turto nuosavybės teisę arba naudą, arba dalinio dalyvavimo būdu.
Pervedamieji indėliai (transferable deposits) – vienadieniai indėliai, kuriuos galima tiesiogiai pervesti pagal pareikalavimą, kad būtų galima atlikti mokėjimus kitiems ūkio subjektams įprastai naudojamomis mokėjimo priemonėmis, tokiomis kaip kredito pervedimas arba tiesioginis debetas, taip pat kredito arba debeto kortele, el. pinigų pervedimais, čekiais arba panašiomis priemonėmis, be ilgo uždelsimo, apribojimo arba baudos.
Kolektyvinio investavimo į perleidžiamus vertybinius popierius subjektai (KIPVPS) (undertakings for collective investments in transferable Securities (UCITS)) – pagal KIPVPS Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2009/65/EB ( 60 ) įsteigti investiciniai fondai.
Nebiržinės akcijos, išskyrus investicinių fondų akcijas (unlisted shares, excluding investment fund shares) – nuosavybės vertybiniai popieriai, kurių nėra biržų sąrašuose.
Kintamojo pajamingumo emisijos (variable rate issues) – visos atkarpų mokėjimus teikiančios emisijos, kurių atkarpa arba pagrindinė suma reguliariai nustatoma iš naujo, remiantis nepriklausoma palūkanų norma arba indeksu.
Rizikos kapitalo fondai (RKF) (venture capital funds (VCFs)) – privataus kapitalo fondų subkategorija.
Nulinės atkarpos obligacijos (zero coupon bonds) – visos emisijos be atkarpų mokėjimų. Paprastai tokios obligacijos išleidžiamas diskontuotos ir išperkamos nominaliąja verte. Į jas taip pat įeina obligacijos, išleistos nominaliąja verte ir išperkamos su premija, pavyzdžiui, obligacijos, kurių išpirkimo kaina yra susieta su valiutų kursu ar kokiu nors indeksu. Dažniausiai diskontas arba premija yra lygūs palūkanoms, susikaupusioms per obligacijos galiojimo laiką.
( 1 ) 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 176, 2013 6 27, p. 1).
( 2 ) 2018 m. sausio 26 d. Europos Centrinio Banko reglamentas (ES) 2018/231 dėl pensijų fondams taikomų statistinės atskaitomybės reikalavimų (ECB/2018/2) (OL L 45, 2018 2 17, p. 3).
( 3 ) Žr. „NCB ir ECB apskaitos balanso straipsnių, kurių duomenys teikiami statistikos tikslais, sąryšio lenteles“ (angl. Bridging tables between the accounting balance sheet items of the NCBs and the ECB and the items to be reported for statistical purposes), turi būti paskelbta ECB svetainėje www.ecb.europa.eu.
( 4 ) 2014 m. liepos 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 806/2014, kuriuo nustatomos kredito įstaigų ir tam tikrų investicinių įmonių pertvarkymo vienodos taisyklės ir vienoda procedūra, kiek tai susiję su bendru pertvarkymo mechanizmu ir Bendru pertvarkymo fondu, ir iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 1093/2010 (OL L 225, 2014 7 30, p. 1).
( 5 ) 2014 m. balandžio 16 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) Nr. 680/2014, kuriuo pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 575/2013 nustatomi įstaigų priežiūros ataskaitų teikimo techniniai įgyvendinimo standartai (OL L 191, 2014 6 28, p. 1).
( 6 ) 2013 m. spalio 15 d. Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1024/2013, kuriuo Europos Centriniam Bankui pavedami specialūs uždaviniai, susiję su rizikos ribojimu pagrįstos kredito įstaigų priežiūros politika (OL L 287, 2013 10 29, p. 63).
( 7 ) 2014 m. balandžio 16 d. Europos Centrinio Banko reglamentas (ES) Nr. 468/2014, kuriuo sukuriama Europos Centrinio Banko, nacionalinių kompetentingų institucijų ir nacionalinių paskirtųjų institucijų bendradarbiavimo Bendrame priežiūros mechanizme struktūra (BPM pagrindų reglamentas) (ECB/2014/17) (OL L 141, 2014 5 14, p. 1).
( 8 ) 2009 m. lapkričio 25 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2009/138/EB dėl draudimo ir perdraudimo veiklos pradėjimo ir jos vykdymo (Mokumas II) (OL L 335, 2009 12 17, p. 1).
( 9 ) 1998 m. gruodžio 1 d. Europos Centrinio Banko reglamentas (EB) Nr. 2819/98 dėl pinigų finansinių institucijų sektoriaus konsoliduoto balanso (ECB/1998/16) (OL L 356, 1998 12 30, p. 7).
( *1 ) ECB pateikiami visų langelių patikslinimai dėl perklasifikavimo; patikslinimai dėl perkainojimo – tik langeliams, pažymėtiems #.
( 10 ) Pagrindinės sandorio šalys.
( 11 ) Juridinio asmens statuso neturinčios individualiosios įmonės / partnerystės.
( 12 ) NCB balansui straipsnis netaikomas.
( 13 ) Straipsnis svarbus tik NCB balansui.
( 14 ) Šiam rodikliui atitinkamas 2010 m. ESS sektorius yra S.128.
( 15 ) Šiam rodikliui atitinkamas Europos sąskaitų sistemos (toliau – 2010 m. ESS) sektorius yra S.129.
( 16 ) PFĮ balanso turto ir įsipareigojimų pusėje nėra jokio skirtumo tarp indėlių ir paskolų. Vietoj to, visos neperleidžiamosios lėšos, laikomos PFĮ arba joms paskolintos (= įsipareigojimai), laikomos „indėliais“, o visos lėšos, padėtos PFĮ arba jų paskolintos (= turtas), yra laikomos „paskolomis“. Tačiau pagal 2010 m. ESS skirtumas egzistuoja pagal tai, kas inicijuoja sandorį. Kai skolininkas yra iniciatorius, finansinis sandoris turi būti klasifikuojamas kaip paskola. Kai iniciatyvos imasi skolintojas, sandoris turi būti klasifikuojamas kaip indėlis.
( 17 ) Jei duomenų teikėjams iškyla šiose gairėse aiškiai nenumatytas metodologinis klausimas, jie turėtų taikyti 2013 m. gegužės 21 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) Nr. 549/2013 dėl Europos nacionalinių ir regioninių sąskaitų sistemos Europos Sąjungoje (OL L 174, 2013 6 26, p. 1) nustatytą peržiūrėtą Europos nacionalinių ir regioninių sąskaitų sistemą (toliau – 2010 m. ESS).
( 18 ) Žr. 2010 m. ESS 2.07 dalį.
( 19 ) Praktikoje pensijų fondai neišleidžia skolos vertybinių popierių.
( 20 ) Žr. 2010 m. ESS 2.17–2.20 dalis.
( 21 ) Žr. 2010 m. ESS 5.102 dalį.
( 22 ) 2010 m. ESS kategorija F.3.
( 23 ) 2010 m. ESS kategorija F.511.
( 24 ) 2010 m. ESS kategorija F.512.
( 25 ) 2010 m. ESS kategorija F.519.
( 26 ) A blokas – NCB, o B blokas – TAB.
( 27 ) Neapibrėžiama kaip finansinis sandoris; žr. 2010 m. ESS 5.158 ir 6.59 dalis ir šios dalies 5 skirsnio b punktą.
( 28 ) Sandoris antrinėje rinkoje, kai pasikeičia turėtojas; neįtraukiamas į šią statistiką.
( 29 ) Laikoma dviem finansiniais sandoriais; žr. 2010 m. ESS 5.96 ir 6.25 dalis ir šios dalies 5 skirsnio a punkto ii papunktį.
( 30 ) Sandoris antrinėje rinkoje, kai pasikeičia turėtojas, neįtraukiamas į šią statistiką.
( 31 ) Dėl išsamesnių nurodytosios vertės, rinkos vertės ir nominaliosios vertės apibrėžčių žr. 2010 m. ESS 5.90, 7.38 ir 7.39 dalis.
( 32 ) Nuo 1999 m. sausio 1 d. vidaus rezidentų išleistiems vertybiniams popieriams eurais (A bloko dalis) nereikia vertinimo pagal valiutos kursą, o vidaus rezidentų išleisti vertybiniai popieriai eurais/nacionaline valiuta (likusioji A bloko dalis) konvertuojami į eurus, taikant negrįžtamai fiksuotus 1998 m. gruodžio 31 d. valiutų keitimo kursus.
( 33 ) Žr. 2010 m. ESS 6.64 dalį.
( 34 ) 2001 m. gruodžio 20 d. Europos Centrinio Banko reglamentas (EB) Nr. 63/2002 dėl statistikos apie indėlių ir paskolų palūkanų normas, kurias taiko pinigų finansų įstaigos namų ūkiams ir nefinansinėms korporacijoms (ECB/2001/18) (OL L 10, 2002 1 12, p. 24).
( 35 ) 2009 m. kovo 31 d. Europos Centrinio Banko reglamentas (EB) Nr. 290/2009, iš dalies keičiantis Reglamentą (EB) Nr. 63/2002 (ECB/2001/18) dėl statistikos apie indėlių ir paskolų palūkanų normas, kurias taiko pinigų finansų įstaigos namų ūkiams ir nefinansinėms korporacijoms (ECB/2009/7) (OL L 94, 2009 4 8, p. 75).
(
36
) T. y. dispersijų lygmens ribose suma, apibrėžiama kaip turi būti žymiai mažesnė negu visa atskaitingosios visumos dispersija, apibrėžiama kaip
, kai h reiškia kiekvieną lygmenį, xi reiškia palūkanų normą institucijai i,
reiškia h lygmens palūkanų normos paprastą vidurkį, n reiškia bendrą institucijų skaičių imtyje ir
visų institucijų imtyje palūkanų normų paprastą vidurkį.
( 37 ) NCB gali absoliutų 10 bazinių punktų matą, esant 90 % patikimumo lygiui, tiesiogiai paversti santykiniu statistiniam įvertinimui priimtinu maksimaliu dispersijos koeficientu.
( 38 ) Pažymėtina, kad ECB statistikos leidinio „Neatsitiktinės atrankos kokybės užtikrinimo priemonės“ (angl. Quality measures in non- random sampling), paskelbta ECB svetainėje www.ecb.europa.eu, 1 ir 2 lentelėse pabrėžiami pirmo ir trečio kvartilio statistinių įvertinimų, taikomų kiekvienai šaliai, sintetinės MAE rezultatai.
( 39 ) Šiomis eilutėmis reikalaujama papildyti atskirų PPN perdavimą. Tiksliau, reikalavimas dėl sąskaitų pereikvojimų apima atnaujinamąsias paskolas ir sąskaitų pereikvojimus, patogumo ir išplėstinį kredito kortelės kreditą.
Mėnesiniai likučių rodikliai.QKetvirtiniai likučių rodikliai.ߦ•Pagalbinės eilutės: visi kartu pateikti patikslinimai.ߦߦ•Pagalbinės eilutės: visi kartu pateikti patikslinimai; NCB gali pasirinkti teikti tik perklasifikavimo duomenis, jei tai sumažina atskaitomybės naštą.†Paskolų perleidimai (iš įsigijimų atėmus perdavimus).
( 40 ) 2007 m. lapkričio 13 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2007/64/EB dėl mokėjimo paslaugų vidaus rinkoje, iš dalies keičianti direktyvas 97/7/EB, 2002/65/EB, 2005/60/EB ir 2006/48/EB ir panaikinanti Direktyvą 97/5/EB (OL L 319, 2007 12 5, p. 1).
( 41 ) 2012 m. gruodžio 5 d. Gairės ECB/2012/27 dėl Transeuropinės automatizuotos realaus laiko atskirųjų atsiskaitymų skubių pervedimų sistemos (TARGET2) (OL L 30, 2013 1 30, p. 1).
( 42 ) 2012 m. kovo 14 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 260/2012, kuriuo nustatomi kredito pervedimų ir tiesioginio debeto operacijų eurais techniniai ir komerciniai reikalavimai ir iš dalies keičiamas Reglamentas (EB) Nr. 924/2009 (OL L 94, 2012 3 30, p. 22).
( 43 ) Statistiniais duomenimis ir metaduomenimis keičiamasi per SDMX-EDI arba SDMX-ML pranešimus.
( 44 ) Anksčiau vadinta raktų šeimomis.
( 45 ) https://sreg.escb.eu/
( 46 ) www.circabc.europa.eu
( 47 ) Ši duomenų srautų specifikacija nebus naudojama rengiant 2020 m. pirmojo ketvirčio ataskaitinius duomenis.
( 48 ) Tai atitinka 2010 m. ESS ir kitus tarptautinius statistikos standartus.
( 49 ) Tačiau IF statistikos atveju Reglamentas (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) reikalauja atskirai teikti duomenis apie naujų IF akcijų (vienetų) išleidimą ir išpirkimą per ataskaitinį mėnesį.
( 50 ) „Kitų pokyčių“ apibrėžtis ir klasifikacija iš esmės atitinka 2010 m. ESS. „Perklasifikavimai ir kiti patikslinimai“ iš esmės atitinka „kitus turto apimties ir įsipareigojimų pokyčius“ (K.1–K.6, žr. 6.03–25 dalis), o „perkainojimai“ gali būti perkeliami į „nominalųjį turto vertės padidėjimą ir sumažėjimą“ (K.7, žr. 6.26–64 dalis). BS statistikoje svarbus nukrypimas yra tai, kad „paskolų nurašymai“ įtraukiami į „perkainojimus“ (konkrečiau, perkainojimus dėl kainų pokyčių), o 2010 m. ESS paprastai jie laikomi „niekur kitur nepriskirtais apimties pokyčiais“ (6.14 dalis) – išskyrus parduodant paskolas atsiradusius nuostolius; šie nuostoliai, lygūs sandorio kainos ir balanso paskolų sumos skirtumui, turėtų būti registruojami kaip perkainojimas (6.58 dalis). „Paskolų nurašymų“ įtraukimas į „perkainojimus“ taip pat nukrypsta nuo tarptautinių investicijų pozicijų (t.i.p.) normų. Pagal t.i.p., jie traktuojami kaip „kiti patikslinimai“, o ne kaip „kainų ar valiutų kursų pokyčiai“. IF statistikoje duomenų apie „visišką/dalinį paskolų nurašymą“ neprašoma.
( 51 ) Duomenis apie patikslinimus, sutampančius su ECB balanso duomenimis, teikia ECB Administracijos generalinis direktoratas.
( 52 ) Šis kriterijus taikomas tarpiniais atvejais, pavyzdžiui, naujo banko, kuris perima nereziduojančio banko vardu atstovybės anksčiau vykdytas operacijas, įsteigimas sukelia sandorių srautą, kuris nėra atimamas iš statistinio srauto.
( 53 ) Žr. 1998 m. liepos 8 d. ECB pranešimą spaudai Bendrų rinkos standartų nustatymas (angl. Setting-up of common market standards), paskelbta ECB interneto svetainėje www.ecb.europa.eu
( 54 ) PFĮ balanse sukauptų palūkanų statistika traktuojama skirtingai nei 2010 m. ESS, kurioje numatyta, kad: „Palūkanos įrašomos kaip susikaupusios per tam tikrą laikotarpį mokėtinos sumos už kreditoriui negrąžintą pagrindinę sumą.“ ir, konkrečiai, kaip sandoris dėl susijusios finansinės priemonės, atitinkantis sandorį dėl palūkanų pajamų ne finansinėse sąskaitose (5.43 dalis). Mokėjimų ir t.i.p. balanse sukauptos palūkanos apskaitomos atitinkamos priemonės kategorijoje.
( 55 ) Tai yra vėluojamos grąžinti paskolos arba nustatyta kitokiu būdu iš dalies arba visiškai sumažėjusi jų vertė, atsižvelgiant į įsipareigojimų neįvykdymo apibrėžtį pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 178 straipsnį.
( 56 ) Visiški / daliniai paskolų, kurias PFĮ administruoja, nurašymai gali įvykti dėl to, kad paskolos vis dar turi būti apskaitomos balanse arba atskirose PFĮ sąskaitose, arba grupės lygiu, ir pagal tai pateikiami administravimo duomenys NCB. Taip pat jie gali būti atliekami, kai administravimo paslaugų teikėjas turi nurodyti sumažintą pagrindinės paskolos balansą dėl paskolų, kurių vertė yra sumažėjusi, kad vykdytų investuotojo susitarimus.
( 57 ) Pagal Reglamento (ES) Nr. 1073/2013 (ECB/2013/38) III priedą, NCB arba renka duomenis apie perkainojimus dėl kainos ir valiutų kursų pokyčių iš IF, arba renka tik duomenis apie perkainojimus dėl kainų pokyčių ir reikiamus duomenis, kurie apima bent jau valiutų suskirstymą į Britanijos svarus, JAV dolerius, Japonijos jenas ir Šveicarijos frankus, kad išvestų perkainojimus dėl valiutų kurso pokyčių.
( 58 ) Kaip nustatyta 2006 m. gruodžio 20 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (EB) Nr. 1893/2006, nustatančio statistinį ekonominės veiklos rūšių klasifikatorių NACE 2 red. ir iš dalies keičiančio Tarybos reglamentą (EEB) Nr. 3037/90 bei tam tikrus EB reglamentus dėl konkrečių statistikos sričių, I priede (OL L 393, 2006 12 30, p. 1).
( 59 ) 2014 m. spalio 10 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) 2015/35, kuriuo papildoma Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2009/138/EB dėl draudimo ir perdraudimo veiklos pradėjimo ir jos vykdymo (Mokumas II) (OL L 12, 2015 1 17, p. 1).
( 60 ) 2009 m. liepos 13 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2009/65/EB dėl įstatymų ir kitų teisės aktų, susijusių su kolektyvinio investavimo į perleidžiamus vertybinius popierius ubjektais (KIPVPS), derinimo (OL L 302, 2009 11 17, p. 32).